HAL2 YANG PERLU
DIPERHATIKAN
(Menyongsong
AGENDA
1. Esensi SK Kegiatan
2. Mitigasi Risiko (The 3
Lines of Defense)
3. Kinerja Pelaksanaan
Kegiatan
4. Titik Rawan Penyerapan
Anggaran
Esensi SK Kegiatan
• Sebagai dasar
pelaksanaan kegiatan
• Sebagai dokumen
yang menjelaskan
jumlah dan struktur
tim pelaksana kegiatan
• Sebagai dokumen
Kinerja Pelaksanaan
Kegiatan
•
Perencanaan kegiatan
•
Kelengkapan
dokumen
pelaksanaan kegiatan
(laporan, prosiding,
notulensi, daftar
hadir)
•
Kesesuaian kegiatan
dengan Tusi & IKU
unit kerja, dan
peraturan yang
berlaku
•
Kemanfaatan hasil
Titik Rawan Penyerapan Anggaran
Akhir Tahun
• Ketidaklengkapan dan
keterlambatan pengumpulan dokumen/bukti
• Kekurangan penyetoran SSBP atau SSPB
• Realisasi kegiatan yang cenderung dipaksakan (perjalanan dinas,
konsinyering, pembelian atk dll) • Tanggung jawab PPK terhadap
SPTB dan SKTM
• Kurang maksimalnya fungsi control Bagian Verifikasi
Isu Faktual Pengawasan
• Audit BPK (isu nasional) mulai menyentuh aspek perencanaan
• Audit kinerja BPK semakin dalam dan rekomendasi yang tegas.
• Kurang selektifnya
penerapan honor terkait output (OB)
• Pengawasan akuntabilitas Dana Dekon Bappenas
• Link TOR-RAB, dalam rangka penerapan