KOMITE NASIONAL KEBIJAKAN GOVERNANCE (KNKG)
Corporate Governance Self Assessment Checklist
20% 15% 20% 15% 15% 10% 5% 100%
Maksud dan Tujuan
Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG) menyusun kuesioner ini dengan tujuan untuk digunakan sebagai alat penilaian mandiri ( self-assessment) bagi perusahaan-perusahaan di Indonesia guna mengetahui implementasi governansi di masing-masing perusahaan.
Hasil Penilaian
Pertanyaan-pertanyaan dalam kuesioner ini tidak hanya ditujukan untuk memperoleh jawaban "ya" atau "tidak, tetapi menekankan pada proses implementasi governansi perusahaan.
Jawaban pertanyaan-pertanyaan dalam kuesioner ini memiliki interval 0 sampai 10 yang menunjukkan tingkat kedalaman implementasi setiap indikator governansi perusahaan
Penilaian ini merupakan penilaian mandiri, sehingga hasil penilaian ini
sangat tergantung pada pengetahuan, pengalaman dan objektivitas para pihak yang bertanggungjawab untuk mengisi kuisioner ini. Kuesioner ini disusun berdasarkan checklist yang telah disusun oleh beberapa lembaga Corporate Governance dan disesuaikan dengan Pedoman Umum Good Corporate Governance (baru) yang dikeluarkan oleh KNKG tahun 2006.
Di setiap kelompok memiliki bobot nilai masing-masing. Pengelompokan pertanyaan-pertanyaan tersebut disusun untuk menggambarkan pentingnya bidang-bidang yang dimaksud secara relatif. Dan hasilnya dapat diperbandingkan dengan nilai rata-rata responden lain yang mengisi kuisioner ini.
Pengelompokan Penilaian
Bobot Nilai1. Nilai-Nilai Perusahaan
2. Hak Pemegang Saham
3. Dewan Komisaris
4. Dewan Direksi
5. Pemangku Kepentingan
6. Pengungkapan (Disclosure)
7. Pedoman Pelaksanaan CG
Total Nilai
1 : 2 : 3 : 4 : 5 : 6 : 7 : 8 : 9 : 10 : 11 : 12 : 13 :
Gambaran Umum Perusahaan
Nama dan Lokasi Perusahaan Tahun berdiri
Tahun masuk bursa (go public)
Status (PMA atau PMDN); (Swasta atau BUMN) Jenis Industri/Sektor
Total Aktiva
Jumlah saham yang beredar Komposisi kepemilikan saham
Jumlah Karyawan
Jumlah Kantor Cabang Jumlah Perusahaan Anak Nama Responden Posisi/Jabatan
1 1.1 Ya 1.2 1 10 1.3 Ya 1.4 1 10 1.5 1 10 1.6 1 10 1.7. 1 10 1.8 1 10 1.9 1 10 Nilai-Nilai Perusahaan
Untuk mencapai keberhasilan dalam jangka panjang, pengimplementasian GCG perlu dilandasi integritas yang tinggi Diperlukan pedoman perilaku (code of conduct) yang dapat menjadi acuan bagi organ perusahaan dan seluruh jajarannya dalam menerapkan nilai-nilai dan etika bisnis sehingga menjadi bagian budaya perusahaan
Nilai
Apakah perusahaan memiliki peraturan tentang benturan kepentingan? Tidak Peristiwa terjadinya benturan kepentingan?
Sangat sering tidak pernah
Apakah perusahaan memiliki peraturan tentang hadiah dan Donasi? Tidak Pemberian hadiah dan/donasi kepada mitra bisnis atau pejabat
pemerintah atau partai politik sangat sering tidak pernah
Komisaris dan Direksi serta jajaran perusahaan menerima hadiah dan/atau donasi dari mitra bisnis
sangat sering tidak pernah
Tingkat kepatuhan terhadap ketentuan perundang-undangan dan peraturan internal perusahaan
sangat rendah sangat tinggi
Penyalahgunaan informasi perusahaan untuk kepentingan pribadi komisaris/direksi/seluruh jajaran perusahaan
sangat sering tidak pernah
Proses pengaduan pelanggaran etika dan pedoman perilaku perusahaan
tidak ada sangat cepat
Perlindungan terhadap pengaduan pelanggaran etika bisnis (wistle blower)
tidak ada sangat tinggi
Total Nilai
Bobot angka (Total Nilai dibagi nilai maksimum yang mungkin diperoleh dikalikan
2.0 2.1 1 10 2.2 1 10 2.3 1 10 2.4 1 10 2.5 1 10 2.6 1 10 2.7 Ya Ya Ya) Ya
Hak-hak Pemegang Saham
Perusahaan harus melindungi kepentingan Pemegang Saham melalui mekanisme yang berlaku, termasuk kepentingan Pemegang Saham minoritas
Nilai
Apakah RUPS tahunan diadakan 6 bulan setelah tahun buku dan sesuai dengan ketentuan Pasal 65 ayat (2) UU Perseroan Terbatas?
lebih dari 6 bulan kurang dari 6 bulan Apakah pemberitahuan kepada Pemegang Saham d
mengenai adanya RUPS tahunan paling sedikit 28 hari sebelumnya?
kurang dari 28 hari lebih dari 28 hari Apakah ada usaha untuk mendorong semua Pemegang
Saham agar menghadiri RUPS dan memberikan suaranya dalam RUPS tersebut?
tidak ada berusaha
dengan keras Apakah ada usaha untuk mendorong semua Pemegang
Saham agar menghadiri RUPS Luar Biasa?
tidak ada berusaha
dengan keras Pemegang Saham diberi kesempatan yang cukup untuk
menerima dan memeriksa laporan keuangan sehingga dapat mengajukan pertanyaan yang diagendakan dalam RUPS tahunan?
sangat kurang sangat cukup
Apakah Pemegang Saham diberi cukup waktu untuk mengajukan pertanyaan di dalam RUPS?
sangat kurang sangat cukup
Apakah RUPS memutuskan hal-hal berikut:
- Penunjukkan Direksi dan Komisaris? Tidak
- Penilaian kinerja Direksi dan Komisaris? Tidak - Kompensasi untuk Direksi dan Komisaris? Tidak
- penunjukan auditor ekstern? Tidak
Total Nilai
7.0 7.1 1 7.2 1 7.3 1 7.4 1
Pedoman Pelaksanaan Corporate Governance
Pelaksanaan GCG perlu dilakukan secara sistematis dan berkesinambungan sehingga perlu disusun suatu pedoman praktis yang dapat dijadikan acuan oleh perusahaan dalam melaksanakan GCG.
Nilai
Apakah perusahaan anda memiliki Pedoman
Corporate Governance yang tertulis dimana di
dalamnya mengatur secara rinci hak-hak Pemegang Saham dan tugas Direksi dan Komisaris?
tidak Apakah kebijakan perusahaan mengenai investor publik dapat diperoleh dengan mudah oleh pihak regulator dan masyarakat umum?
tidak sangat mudah
Apakah Komisaris, sejauh itu diperbolehkan berdasarkan hukum, secara khusus bertanggungjawab atas jaminan kepatuhan terhadap Pedoman Corporate Governance perusahaan?
tidak sangat diwajibkan
Apakah perusahaan anda mempunyai pejabat khusus (semacam compliance officer) yang bertugas untuk memastikan bahwa perusahaan sepenuhnya taat pada hukum dan peraturan perundang-undangan yang ada?
7.5 1 Apakah perusahaan melakukan evaluasi pelaksanaan GCG
tidak
Total Nilai Bobot Angka (Total Nilai dibagi angka
maksimum yang mungkin diperoleh dikalikan dengan bobot 15%)
4.0 4.1 1 10 4.2 1 10 4.3 1 10 4.4 Ya 4.5 Ya 4.6 Ya 4.7 Ya 4.8 Ya Dewan Direksi Nilai
Apakah peran, tanggung jawab dan
wewenang yang diserahkan kepada Komisaris diuraikan secara lengkap dan jelas?
tidak sangat lengkap
Barapa jumlah Direksi yang memiliki kepentingan keuangan*1 dalam jangka pendek
- dalam perusahaan?
lebih dari separo tidak ada
- pada afiliasi perusahaan?
lebih dari separo tidak ada
Berapa kali dalam setahun Direksi mengadakan rapat formal?
lebih dari 3 bulan seminggu sekali
Apakah terdapat potensi benturan kepentingan (conflict of interest) antara
perusahaan dengan Direksi? Tidak
Apakah perusahaan memiliki daftar saham
yang dimiliki oleh anggota Direksi Tidak
Apakah perusahaan memiliki daftar saham yang dimiliki oleh anggota keluarga Direksi
dan Komisaris? Tidak
Sejauh sesuai dengan hukum yang berlaku, apakah perusahaan mempunyai kebijakan intern yang tertulis mengenai anggota Direksi dengan kedudukan rangkap sebagai direktur pada perusahaan lain?
Tidak
Apakah ada sistem penilaian kinerja formal
4.9 Ya 4.10 ya 4.11 Ya Ya Ya Ya 4.12 Ya 4.13 Ya 4.14 1 10 4.15 Ya Adakah proses pengangkatan internal untuk
anggota Direksi? Tidak
Apakah para kandidat tersebut diberi surat
pengangkatan tertulis sebagai Direksi? Tidak Apakah jenis kompensasi yang diberikan
kepada Direksi?
- Gaji (terlepas dari kinerjanya) Tidak
- Bonus (yang tergantung dari kinerjanya) Tidak
- Stock Options Tidak
- Lain-lain (silakan dirinci) Tidak
Apakah Direksi mempunyai prosedur rapat yang efektif (misalnya, agenda rapat dan
dokumen-dokumen dibagikan sebelumnya)? Tidak
Apakah rapat Direksi dan Komisaris dibuatkan
berita acaranya? Tidak
Seberapa seringkah Direksi memantau hasil bisnis?
setahun sekali setiap bulan
Apakah visi dan misi, rencana bisnis dan rencana strategi menjadi tanggung jawab Direksi?
Tidak
Total Nilai
Bobot Nilai (Total Nilai dibagi angka
maksimum yang mungkin diperoleh dikalikan dengan bobot 15%)
5.0 5.1 1 10 5.2 1 10 5.3 1 10 5.4 1 10 5.5 1 10 5.6 1 10 5.7 1 10 Pemangku Kepentingan
Perusahaan dng pemangku kepentingan (pemegang saham, mitra bisnis, dan karyawan) hrs menjalin hub sesuai dengan asas kesetaraan dan kewajaran berdasarkan ketentuan yang berlaku bagi masing-masing pihak.
Nilai
Apakah perusahaan memiliki ketentuan yang mengatur transaksi antara perusahaan dengan pemasok?
tidak ada diatur secara lengkap
Apakah seluruh pemasok dapat mengakses ketentuan-ketentuan pada butir 7.1?
tidak seluruh pemasok
Apakah perusahaan memiliki ketentuan yang mengatur transaksi antara perusahaan dengan pelanggan?
setahun sekali setiap bulan
Apakah perusahaan menggunakan sistem harga (pricing) yang sama kepada pelanggan?
tergantung jenis
pelanggan seluruh pelanggan sama
Apakah perusahaan melakukan survei kepuasan pelanggan?
tidak setiap 6 bulan
Apakah perusahaan memiliki ketentuan yang mengatur transaksi antara perusahaan dengan pihak ketiga lainnya?
tidak ada diatur secara lengkap
Apakah perusahaan memiliki program pengembangan komunitas
5.8 1 10 5.9 1 10 5.10 1 10 5.11 1 10 5.12 1 10
Apakah program pengembangan komunitas tersebut telah dilaksanakan seluruhnya
tidak ada sudah terlaksana seluruhnya dan dilakukan evaluasi Apakah perusahaan memiliki program analisa
dampak lingkungan?
tidak ada program tahunanDisusun dalam Apakah program dampak lingkungan tersebut
telah dilaksanakan seluruhnya
tidak ada sudah terlaksana seluruhnya dan dilakukan evaluasi Apakah perusahaan memiliki peraturan secara
lengkap dan jelaspenetapan jenjang karier, keselamatan dan kesehatan kerja?
tidak ada sangat lengkap dan rinci
Apakah perusahaan melakukan survei kepuasan karyawan
tidak ada setiap 6 bulan
Total Nilai
Bobot Nilai (Total Nilai dibagi angka maksimum
yang mungkin diperoleh dikalikan dengan bobot 15%)
6.0 6.1 Ya 6.2 1 10 6.3 1 10 6.4 1 Kualitas Pengungkapan
Kelengkapan dan ketepatwaktuan pelaporan keuangan wajib dilakukan perusahaan.
Keadaan perusahaan dan prospek-prospeknya, dan informasi non-keuangan lain, serta kemungkinan investor prospektif memperoleh informasi tersebut. Pengungkapan informasi non-keuangan meliputi susunan kepemilikan perusahaan,
corporate governance dan pedoman etika lainnya, yang seharusnya diketahui umum.
Nilai
Apakah perusahaan anda menyediakan informasi yang sama kepada Pemegang Saham ataupun
analis investasi? Tidak
Apakah perusahaan menyajikan seluruh informasi perusahaan dan analisa manajemennya di internet?
Laporan keuangan saja Seluruh Informasi
Seberapa seringkah perusahaan menyampaikan uraian kondisi perusahaan kepada para analis?
setahun sekali setiap bulan
Apakah laporan yang dipersiapkan untuk RUPS tahunan hanya berisi informasi secukupnya atau rincian yang lebih dari secukupnya sehingga memungkinkan analis investasi menilai kinerja keuangan dan kinerja non-keuangan perusahaan anda?
hanya info
6.5 Ya Ya Ya Ya Ya Ya Ya 6.7 1 10
Apakah laporan tahunan memberikan gambaran hal-hal berikut ini:
- sistem manajemen risiko Tidak
- tujuan dan strategi bisnis Tidak
- kepemilikan silang saham perusahaan dan
jaminan hutang bersilang Tidak
- penilaian manajemen tentang iklim bisnis dan
risiko Tidak
- klaim atas aset dan kekayaan dan kasus-kasus
di pengadilan Tidak
- potensi benturan kepentingan yang ada Tidak - kepemilikan saham Komisaris, Direksi, atau
anggota keluarganya dalam perusahaan atau
perusahaan yang terafiliasi Tidak
Apakah perusahaan menyajikan laporan implementasi CG dalam laporan tahunan
tidak dalam bagian sendiri secara lengkap
Total Nilai
Bobot Nilai (Total Nilai dibagi angka maksimum
yang mungkin diperoleh dikalikan dengan bobot 15%)
3.0 Score 3.1 1 10 3.2 1 10 3.3 1 10 0% 50% 3.4 Ya (5) 3.5 Ya (5) 3.6 Ya (10) 3.7 Ya (10) 3.8 Dewan Komisaris
Dewan Komisaris bertanggung jawab secara kolektif melakukan pengawasan dan memberikan nasehat kepada Direksi. Komisaris harus bertindak independen dan profesional. Komisaris dibantu oleh Komite-komite.
Nilai
Pelaksanaan rapat antara Dewan Direksi dengan Dewan Komisaris
lebih dari 3 bulan kurang dari sebulan Berapa kali dalam setahun Komisaris
mengadakan rapat formal?
satu kali lebih dari 6 kali
Kompisisi Komisaris "Independen"* ?
Apakah terdapat potensi benturan kepentingan (conflict of interest) antara perusahaan dan Komisaris?
Tidak (0)
Apakah perusahaan memiliki daftar saham
yang dimiliki oleh anggota Komisaris? Tidak (0) Apakah perusahaan memiliki daftar saham
yang dimiliki oleh anggota keluarga Komisaris?
Tidak (0)
Sejauh sesuai dengan hukum yang berlaku, apakah perusahaan mempunyai kebijakan intern yang tertulis mengenai anggota Komisaris dengan kedudukan rangkap sebagai direktur atau komisaris pada perusahaan lain?
Tidak (0)
Silakan periksa komite-komite berikut ini (apabila ada) yang secara aktif berfungsi dalam perusahaan anda::
3.9 Ya 3.10 3.11 1 10 3.12 Ya - Komite Audit (untuk mengawasi
auditor intern dan ekstern)
- Komite Kompensasi (untuk menilai kompensasi Direksi, Komisaris, dan manajemen)
- Komite Nominasi (untuk menseleksi anggota Direksi dan Komisaris) - Komite Kepatuhan (untuk memastikan ketaatan perusahaan terhadap hukum dan peraturan perundang-undangan) - Komite Manajemen Risiko (untuk pengawasan dan manajemen risiko) - Komite Eksekutif (untuk menilai kembali keputusan manajemen) - Komite Asuransi (untuk menilai kebijakan asuransi perusahaan) - Lain-lain (silakan dirinci)
Apakah ada sistem penilaian kerja formal
untuk Komisaris? Tidak
Apakah jenis kompensasi yang diberikan kepada Komisaris?
- Gaji (terlepas dari kinerjanya) - Bonus (yang tergantung dari kinerjanya)
- Stock options
- Lain-lain (silakan dirinci) Apakah peran, tanggung jawab dan wewenang yang diserahkan kepada Komisaris diuraikan secara lengkap dan jelas?
tidak sangat lengkap
Apakah Komisaris mempunyai prosedur
rapat yang efektif? Tidak
3.13 1 10 3.14 1 10 3.15 1 10 3.16 1 10 3.17 1 10 3.18 1 10
Berapakah anggota Komite Audit perusahaan anda?
tidak ada lebih dari 3 orang
Berapakah diantaranya adalah anggota dari luar perusahaan
tidak ada lebih dari 2 orang
Apakah Komite Audit selalu mengadakan rapat secara teratur?
setahun sekali sebulan sekali
Apakah Komite Audit secara teratur mengadakan rapat dengan Dewan Komisaris?
setahun sekali sebulan sekali
Apakah Komite Audit secara teratur mengadakan rapat dengan auditor ekstern?
tidak pernah 4 kali dalam setahun Apakah Komite Audit secara teratur mengadakan rapat dengan auditor intern?
tidak pernah setiap bulan
Total Nilai
Bobot Nilai (Total Nilai dibagi angka maksimum yang mungkin diperoleh dikalikan dengan bobot 15%
