RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

(1)

Halaman 1 dari 19

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

DALAM RANGKA PENILIKAN KE-1

PT TIRTA MAHAKAM RESOURCES, TBK DI KOTA SAMARINDA, KALIMANTAN TIMUR

TANGGAL 12 - 13 OKTOBER 2020

1. IDENTITAS LEMBAGA VERIFIKASI LEGALITAS KAYU (LVLK) a. Nama LVLK : PT Trustindo Prima Karya

b. Alamat Kantor : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Samarinda.75121 Telpon : 0541-747798

c. Email : trustindoprimakarya@gmail.com

d. Website : www.trustindo.net

e. Sertifikat Akreditasi sebagai Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LVLK)

Nomor : LVLK-010-IDN

Masa Berlaku : 27 September 2020 s.d. 26 September 2025

f. SK Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan tentang Penetapan kembali LVLK PT Trustindo Prima Karya sebagai Lembaga Penilai/Verifikasi Independen (LP/VI) :

Nomor : No. SK.4954/MenLHK-PHPL/PPHH/HPL.3/8/2020

Tanggal : 28 Agustus 2020

g. Penanggung Jawab : Ir. Kurnia, IPU

h. Tim Auditor : 1. Anjar Guntoro, S.Hut (Ketua Tim Audit); dan 2. Ir Herry Purnomo (Anggota)

g. Pengambil Keputusan : Ir. Kurnia, IPU

2. IDENTITAS PEMEGANG IZIN / AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : PT Tirta Mahakam Resources, Tbk

b. Alamat : Desa Bukuan, Kecamatan Palaran, Kota Samarinda

c. Email : irsan.ppcqc@tirtamahakam.com

d. Jenis Izin Usaha : IUIPHHK > 6.000 m3 dan IUI dengan Investasi > 500 Juta e. SK IUIPHHK Nomor : 1. IUIPHHK berdasarkan SK Menteri Kehutanan No :

SK.2927/MENHUT-VI/BPPHH/ 2005 tanggal 15 Juli 2005. Jenis industry :

Kayu lapis 102.000 m3_/th, _Veneer _81.800 _m3_/thn,

Penggergajian 50.976 m3_/th

2. Surat Direktorat Bina Pengolahan dan Pemasaran Hasil Hutan, Dirjen Bina usaha Kehutanan Kementrian Kehutanan Nomor: S.513/BPPHH-1/2012 tanggal 27 Desember 2012 perihal Permohonan persetujuan perubahan komposisi jenis produksi dan pengganti/penambahan Mesin Produksi Utama menegaskan

(2)

Halaman 2 dari 19 bahwa PT Tirta Mahakam resources Tbk tidak perlu melakukan komposisi jenis produksi/kapasitas produksi terhadap izin No SK 2927/Menhut-VI/BPPHH/2005.

 Plywood 102.840 m3  Veneer 57.800 m3  Sawn Timber 20.976 m3  Plywood Polyester 24.000 m3  Blockboard Polyester 18.000 m3  Barecore 12.000 m3

3. Ijin Perluasan dari Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor 166/1/IU/III/PMA/Industri/2013 tanggal 15 April 2013 tentang Perubahan Jenis/Kapasitas Produksi.

 Barecore/Blockboard : 12.000 m3  Blockboard polyester : 18.000 m3  Plywood : 102.840 m3  Sawn Timber : 20.976 m3  Veneer : 57.800 m3  Plywood polyester : 24.000 m3

f. SK IUI Nomor : 1. IUI berdasarkan Surat Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor: 479/III/PMA/1989 Tanggal 11 Desember 1989.

 Plywood : kapasitas 24.000 m3

 Komponen Mebel : kapasitas 15.000 m3

 Moulding : kapasitas 15.000 m3

2. IUI berdasarkan SK Menteri Negara Penggerak Dana Investasi/Ketua Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor :722/T/Industri/1994, tanggal 12 September 1994, Tentang Pemberian Izin Industri:

 Sliced Fancy Veneer : 2.000 m3

 Fancy Plywood : 15.000 m3

e. Lokasi Industri : Desa Bukuan, Kecamatan Palaran, Kota Samarinda f. Nama Pengurus/

Penanggung Jawab Badan Usaha

: DIREKSI

 Presiden Direktur : Djohan Surjaputra  Direktur : Irwan Santoso

KOMISARIS

 Presiden Komisaris : Lim Gunardi Hariyanto  Komisaris : Hendra Surya

Komisaris Indipenden : Pohan Wijaya PO g. MR Penilikan Ke-1 : Irsan Supratman

(3)

Halaman 3 dari 19 3. RINGKASAN TAHAPAN

( ) untuk pelaksanaan remote audit Penilikan ke-1 PT Tirta Mahakam Resources, Tempat virtual room

Tbk menggunakan aplikasi ZOOM Meeting, dengan hasil sebagai berikut :

NO. TAHAPAN KEGIATAN WAKTU DAN ZOOM ROOM RINGKASAN CATATAN 1. Pertemuan

Pembukaan 12 Oktober 2020 ZOOM Room

Dipimpin oleh Lead Auditor, menyampaikan dan/ atau mengkonfirmasikan perihal :

 Perkenalan Tim Audit.

 Penjelasan tentang tujuan audit, standar VLK yang digunakan dan cara kerja remote audit, serta kriteria temuan audit.

 Konfirmasi terkait permintaan data audit dan personil pendamping, protokol Covid-19, kerahasiaan, penyampaian kesimpulan audit dan tindak lanjutnya.

 Proses pertemuan pembukaan direkam (recording) dan pengisian absen secara elektronik.

2. Verifikasi Dokumen dan Lapangan 12- 13 Oktober 2020 ZOOM Room

a. Ruang lingkup penilaian mencakup Verifikasi legalitas kayu pada IUIPHHK damn IUI dengan menggunakan verifier sesuai L-2.5 Perdirjen PHPL No. P.14/ PHPL/SET/ 4/2016.

b. Tehnik verifikasi dilakukan dengan cara :

1) tinjauan dan permintaan penjelasan personel UM (auditi) terhadap dokumen dan laporan kegiatan UM pada rentang 1 (satu) tahun terakhir

2) pemeriksaan lapangan dilakukan melalui : a) permintaan foto (JPG atau JPEG) atau

video (MP4) lokasi/hasil kegiatan/fungsi alat.

b) permintaan isian quesioner atau tabel pengukuran uji petik / pengolahan data sesuai form yang diberikan auditor. c. Hasil verifikasi dan justifikasi penilaian pada setiap

verifier dicatat menggunakan checklist (form FVLK-08 Rev. M).

d. Proses verifikasi oleh setiap auditor direkam (recording).

3. Pertemuan

Penutupan 13 Oktober 2020 ZOOM Room Dipimpin oleh Lead Auditor, menyampaikan dan/ atau mengkonfirmasikan perihal :  Hasil penilaian pada setiap verifier yang digunakan

(M, TM atau N/A).

(4)

Halaman 4 dari 19 NO. TAHAPAN KEGIATAN WAKTU DAN ZOOM ROOM RINGKASAN CATATAN (M atau TM standar VLK).

 Penerbitan LKS dan batas waktu penyelesaianya.  Tahapan kegiatan selanjutnya setelah proses audit

dan pemberian kesempatan banding apabila hasil keputusan Penilikan Ke-1 dari LVLK PT Trustindo Prima Karya tidak dapat diterima.

 Proses pertemuan penutupan direkam (recording) dan pengisian absen secara elektronik

4. Pengambilan

Keputusan 19 Oktober 2020

 Rapat pengambilan keputusan antara lead auditor dengan pengambil keputusan pada tanggal 19 Oktober 2020.

 Keputusan Penilikan Ke-1 pada IUIPHHK dan IUI PT Tirta Mahakam Resources, Tbk ditetapkan tanggal 19 Oktober 2020 dengan hasil :

1) IUIPHHK dan IUI PT Tirta Mahakam Resources, Tbk dinilai telah MEMENUHI Standar VLK. 2) Status S-LK PT Tirta Mahakam Resources, Tbk

dipertahankan sesuai dengan masa berlaku dan ruang lingkup sertifikasinya.

(5)

Halaman 5 dari 19 4. RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

NO. VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI

Prinsip 1. :

Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah 1. _1.1.1.a

Akta pendirian perusahaan dan/atau perubahan terakhir.

M _{Tidak ada perubahaan akta perusahaan saat} dilakukan Penilikan 1.

Akta pendirian perusahaan melalui Akta Notaris Kartini Mulyadi, SH No. 245 tanggal 22 April 1981 Akta pendirian perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan dan perubahan terakhir melalui akta notaris Nomor 58 tanggal 16 juli 2019 dengan notaris Leolin Jayayanti, SH., M.Kn dan telah mendapat persetujuan dari Kementerian Hukum dan Ham melalui surat No. AHU-AH,01.03-0301384 tanggal 22 Juli 2019.

Perubahan akta perusahaan ini karena adanya perubahan direksi dan komisaris .

Susunan Direksi dan Komisaris terbaru : DIREKSI

 Presiden Direktur : Djohan Surjaputra  Direktur : Irwan Santoso

KOMISARIS

 Presiden Komisaris : Lim Gunardi Hariyanto  Komisaris : Hendra Surya

 Komisaris Indipenden : Pohan Wijaya PO 2. _1.1.1.b

Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam Izin Industri

M _{Tidak ada perubahaan legalitas SIUP pada saat} penilkan 1.

PT Tirta Mahakam Resources, Tbk merupakan perusahaan dengan status modal PMA (Penanaman Modal Asing) yang Izin Usaha Industri (IUI) diterbitkan oleh Kepala Badan Koordinasi Penanaman Modal Republik Indonesia (a.n. Menteri Perindustrian), sehingga tidak diwajibkan memiliki SIUP.

3. _1.1.1.c

Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri).

N/A Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 19 Tahun 2017 tentang Pencabutan Peraturan Menteri Dalam Negeri No. 27 Tahun 2009 Tentang Pedoman Penetapan Izin Gangguan di Daerah Sebagaimana Telah Diubah Dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Republik Indonesia No. 22 Tahun 2016 Tentang Perubahan

(6)

Halaman 6 dari 19

Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri No. 27 Tahun 2009 Tentang Pedoman Penetapan Izin Gangguan di Daerah tanggal 29 Meret 2017, pasal 1 menyatakan penetapan izin gangguan di daerah dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

4. _1.1.1.d

Tanda Daftar Perusahaan (TDP).

M _{Tidak ada perubahaan NIB saat dilakukan Penilikan} 1 saat ini.

PT. Tirta Mahakam mempunyai Nomor Induk Berusaha (NIB) merupakan identitas pelaku usaha dalam rangka pelaksanaan kegiatan berusaha dan berlaku selama menjalankan kegiatan usahanya sesuai peraturan perundangan.

NIB juga sebagai bukti pendaftaran penanaman modal / berusaha yang sekaligus merupakan pengesahan Tanda Daftar Perusahaan (TDP), Angka pengenal Importir (API) dan Hak Akses Kepabeanan NIB PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk nomor : 8120109861456 tanggal 15 Agustus 2018 merupakan perubahan ke-36

5. _1.1.1.e

Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP).

M _{Tidak ada perubahaan dokumen NPWP, SKT dan} SPPKP saat dilakukan Penilikan 1 saat ini.

PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk memiliki dokumen Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) No. 01.001.792.9-054.000 terdaftar tanggal 16 Februari 2000 yang diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Pajak Kementerian Keuangan Republik Indonesia

SKT (Surat Keterangan Terdaftar) No. PEM-00451/WPJ.07/KP.0803/ 2008 tanggal 03 September 2008

Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak (SPPKP) No. PEM-00452/WPJ.07/KP.0803/2008 diterbitkan oleh Kantor Wilayah DJP Jakarta Khusus Kantor Pelayanan Pajak Perusahaan Masuk Bursa tanggal 05 September 2008

NPWP 9 digit awal, SKT dan SPPKP sesuai dengan dokumen lainnya

6. _1.1.1.f

Dokumen lingkungan hidup (UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/ DELH/dokumen lingkungan

M _{Dokumen UKL dan UPL untuk industri Plywood,} Block Board dan sawmill telah mendapat pengesahan/rekomendasi dari Badan Lingkungan Hidup Kota Samarinda nomor :

(7)

503/949/BLH-Halaman 7 dari 19

hidup lain yang setara). IV/KS/XI/2014 tanggal 21 November 2014

Izin Lingkungan dari Walikota Samarinda nomor 660/501/HK-KS/XI/2014. tanggal 21 November 2014 dengan melampirkan rekomendasi izin lingkungan Terdapat izin pembuangan air limbah dari Kepala Badan pelayanan perizinan terpadu satu pintu nomor : 503/11/SIPAL/100.26/2019

Pemberian izin penyimpanan sementara limbah bahan berbahaya dan beracun (B3) kepada PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk yang diterbitkan melalui keputusan Kepala Badan Pelayanan Perizinan Terpadu Satu Pintu Kota Samarinda Nomor : 503/53/PIPSLB3/DPMPTSP-C/V/2017 tanggal 17 Mei 2017

Laporan UKL/UPL semester ke II tahun 2019 dan semester ke I tahun 2020 telah disampaikan ke Dinas Lingkungan Hidup Prov. Kalimantan Timur dengan tanda terima masing-masing tanggal 21 Januari 2020 sebagai penerima Sdr. Hariansyah dan tanda bukti penerimaan tanggal 8 Juli 2020 dengan penerima Sdri. Saras

7. _1.1.1.g

IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI), atau Izin Usaha Tetap (IUT).

M _{Tidak ada perubahaan legalitas izin saat dilakukan} Penilikan 1.

PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk unit Bukuan Samarinda memiliki Izin Usaha Industri dengan kronologi sebagai berikut :

1. IUI berdasarkan Surat Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor: 479/III/PMA/1989 Tanggal 11 Desember 1989 tentang Perubahan Rencana Proyek Perluasan

2. IUI berdasarkan SK Menteri Negara Penggerak Dana Investasi/Ketua Badan Koordinasi

Penanaman Modal Nomor :

722/T/Industri/1994, tanggal 12 September 1994, Tentang Pemberian Izin Industri, memberikan izin perluasan kapasitas produksi

3. IUIPHHK pembaharuan berdasarkan SK Menteri Kehutanan No : SK.2927/ MENHUT-VI/BPPHH/2005 tanggal 15 Juli 2005.

(8)

Halaman 8 dari 19

4. Surat Direktorat Bina Pengolahan dan Pemasaran Hasil Hutan, Dirjen Bina usaha Kehutanan Kementrian Kehutanan Nomor : S.513/ BPPHH-1/2012 tanggal 27 Desember 2012 perihal Permohonan persetujuan perubahan komposisi jenis produksi dan pengganti / penambahan Mesin Produksi Utama

5. Ijin Perluasan dari Badan Koordinasi Penanaman Modal Nomor 166/1/IU/III/PMA/Industri/2013 tanggal 15 April 2013 tentang Perubahan Jenis / Kapasitas Produksi.

Berdasarkan pengukuran di lapangan, lokasi industri berada pada titik koordinat -05.58282740

117.22512320

Kegiatan pengolahan kayu di pabrik berupa produksi kayu gergajian , veneer, plywood, barecore, blockboard dan moulding telah sesuai dengan izin yang dimilikinya.

8. _1.1.1.h

Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK.

M _{Pada tahun berjalan, yaitu tahun 2020 PT Tirta} Mahakam Resources, TBK telah melaporkan RPBBI terakhir tahun 2020 Rev.9 nomor : 0000721792 Tanggal 24 Juli 2020

Realisasi pemenuhan bahan baku selama periode audit ( September 2019 s.d.Agustus 2020 ) berasal dari :

1. IUPHHK-HA PT Ratah Timber berupa Kayu Bulat

2. IUPHHK-HA PT Timber Dana berupa Kayu Bulat

3. IUPHHK-HA PT Kemakmuran Berkah Timber berupa Kayu Bulat

4. IUPHHK-HA PT Rodamas Timber Kalimantan berupa Kayu Bulat

telah sesuai dengan RPBBI terakhir (Rev. 9) Tahun 2020

9. _1.2.1.

Dokumen identitas importir.

M _{Tidak ada perubahan dokumen identitas impor pada} saat dilakukan penilikan 1.

Pemerintah Republik Indonesia c.q. Lembaga Pengelola dan Penyelenggara OSS menerbitkan

(9)

Halaman 9 dari 19

Nomor Induk Berusaha (NIB) 8120109861456 ditetapkan tanggal 15 Agustus 2018 yang sekaligus berlaku sebagai dokumen kepabenanan / identitas importir (API-P).

10. _1.2.2.

Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan mekanisme uji tuntas (due diligence) importir.

M PT. Tirta Mahakam Resources. TBK dalam rangka pelaksanaan impor telah membuat dokumen due deligence / uji tuntas yang telah disesuaikan dengan peraturan Dirjen Pengelolaan Hutan Produksi Lestari Nomor : P.3/ PHPL/PPHH/HPL.3/1/2018 tanggal 25 Januari 2018. Pedomen due deligence telah disetujui oleh Office Manager PT. Tirta Mahakam Resources tanggal 01 Oktober 2018. Dalam periode September 2019 s.d September 2020 tidak terdapat permohonan Uji Tuntas/due dilligence import.

Uji tuntans dilakukan dalm kurun waktu periode improt tahun berjalan yaitu sesuai dengan Persetujuan import no.04.PI-64.19.1717 tangal 18 Juli 2019 dengan masa berlaku 18 Juli 2019 s.d 18 Juli 2020.

Bukti uji tuntas dalam kurun waktu tersebut telah di verifikasi pada audit sebelumnya yaitu untuk uji tuntas : a. UT/P/1856/S/180709/008 b. UT/P/1856/S/180709/009 c. UT/P/1856/S/190626/001 d. UT/P/1856/S/190626/002 e. UT/P/1856/S/190702/003 11. _1.3.1.a

Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok.

N/A _{Sertifikasi legalitas kayu PT Tirta Mahakam} Resources, Tbk merupakan sertifikasi yang dilakukan secara mandiri, kepemilikan laporan internal audit tidak dipersyaratkan.

12. _1.3.1.b

Internal audit anggota.

N/A _{Sertifikasi legalitas kayu PT Tirta Mahakam} Resources, Tbk merupakan sertifikasi yang dilakukan secara mandir, kepemilikan laporan internal audit tidak dipersyaratkan.

(10)

Halaman 10 dari 19

Prinsip 2. :

Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

13 _2.1.1.a

Dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian.

M _{Periode September 2019 s.d September 2020} bahan baku yang digunakan berupa kayu bulat hutan negara. Atas kayu yang diterima dari setiap pemasok telah memilki Kontrak Suplai Bahan Baku / Perjanjian Jual Beli, beserta dokumen bukti pembeliannya berupa Invoice

Penerimaan kayu bulat dalam periode audit sebesar 68.032,62 m3_{dari 4 pemasok dengan dokumen}

angkutan sebanyak 26 dokumen SKSHHKB telah dilengkapi kontrak suplai dan invoice pembayaran. 14 _2.1.1.b

Daftar Periksa Kayu Bulat (DPKB).

M Seluruh penerimaan bahan baku kayu bulat periode September 2019 s.d September 2020 yang berasal dari hutan negara telah dibuat dan dicetak DPKB sesuai dokumen SKSHHK-KB yang diterimanya yaitu sebanyak 26 set dokumen DPKB.

15 _2.1.1.c

Bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

N/A _{Periode Audit September 2019 s.d September 2020} tidak ada penerimaan kayu bulat dari hutan rakyat dan tidak ada penerimaan kayu olahan.

16 _2.1.1.d

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

M _{Seluruh penerimaan bahan baku memiliki dokumen} angkutan yang sah dengan jenis dan jumlah dokumen telah sesuai dengan LMKB .

Selama periode audit (September 2019 s.d September 2020) jumlah bahan baku kayu bulat sebesar 68.032,62 m3_{dari 4 pemasok dengan}

dokumen angkutan sebanyak 26 dokumen SKSHHKB, Seluruh dokumen angkutan yang diterima pada PT Tirta Mahakam Resources, Tbk telah sesuai dengan ketentuan PUHH yang berlaku Tersedia GANIS PHPL PKB-R yaitu atas nama Ribut Utomo (01382-13/PKB-R/XX/2013) masa berlaku s.d 21 Desember 2019 dan atas nama Hersantoso (00999-11/PKB-R/XX/2012) masa berlaku s.d 28 Desember 2021.

(11)

Halaman 11 dari 19

baku tidak menunjukkan adanya perbedaan jenis dan ukuran sortimen kayu. Terdapat kesesuaian jenis volume antara fisik dan dokumen SKSHHKB, barcode yang tertera pada fisik kayu sesuai dengan yang tercantum dalam dokuumen angkutannya. Selama periode Audit perusahaan tidak menerima dan mengolah kayu lelang.

17 _2.1.1.e

Nota dan dokumen keterangan (Berita Acara dari Petugas Kehutanan atau Aparat Desa /

Kelurahan) yang

menjelaskan asal usul untuk kyu bekas / hasil bongkaran / sampah bukan dari kayu lelang, serta DKP.

N/A PT Tirta Mahakam Resources, Tbk tidak menggunakan bahan baku berasal dari Kayu Bongkaran/Sampah Kayu/Kayu Bekas.

18 _2.1.1.f

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri.

N/A PT Tirta Mahakam Resources, Tbk tidak menggunakan bahan baku berasal dari Limbah Industri

19 _2.1.1.g

Dokumen S-LK / S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari pemasok.

M _{Dalam periode Audit terdapat 4 pemasok bahan} baku kayu bulat, tidak ada pernerimaan dari bahan bkau kayu rakyat atau yang menggunakan DKP.

Nama Pemasok No. SPHPL/SLK Masa Berlaku PT Roda Mas Timber Kalimantan S-PHPL No. IMS-SPHPL-015 12 Juli 2016 s.d 11 Juli 2021 PT Kemakmuran

Berkah Timber IMS-SPHPL-S-PHPL No. 016

25 Juli 2016 s.d 24

Juli 2021 PT Ratah Timber S-PHPL No.

LPPHPL-008/MUTU/ FM-017 21 Juni 2016 s.d 30 Juli 2021 PT Timber Dana S-PHPL No. 10-SIC-04.01-Re.1 22 Agustus 2016 s.d 21 Agustus 2021

(12)

Halaman 12 dari 19

Seluruh pemasok kayu bulat tersebut telah memiliki dokumen SPHPL yang masih aktif / berlaku pada periode penerimaan bahan baku bulan September 2019 s.d September 2020.

20 _2.1.1.h

Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki S-LK / S-PHPL / DKP.

N/A Berdasarkan Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/ SET/4/2016 pasal 7 ayat 6 disebutkan bahwa batas waktu penerapan VLBB adalah 31 Desember 2017.

21 _2.1.1.i

Dokumen pendukung RPBBI.

M _{RPBBI Tahun 2019 dan tahun berjalan tahun 2020} perubahan terakhir telah dilengkapi dokumen sumber bahan baku, berupa :

a. Kontrak Suplai dan SK – RKT dari 4 pemasok IUPHHK HA/HT

b. Stock Opname dan LMKB Desember tahun sebelumnya

Pemenuhan dokumen pendukung RPBBI telah sesuai dengan ketentuan pada Peraturan Menteri Kehutanan No.P.9/Menhut-II/2012.

22 _2.1.2.a

Pemberitahuan Impor Barang (PIB).

M Selama periode September 2019 s/d September 2020 PT Tirta Mahakam Resources, Tbk terdapat realisasi penerimaan bahan baku impor dengan jenis titanium paper (HS Code 4811.90) dan protection paper (HS Code4806.40) dari pemasok Kaseihin Shoji CO., LTD, negara asal Jepang sebanyak 63,6789 Kgs / 101,983 m3_dengan

dilengkapi sebanyak 2 dokumen PIB.

Dokumen PIB telah sesuai dengan dokumen impor lainnya.

23 _2.1.2.b

Bill of Lading (B/L).

M _{Seluruh penerimaan bahan baku impor pada} periode September 2019 s.d September 2020 telah dilengkapi dengan Dokumen Bill of Lading (B/L). Sebanyak 2 dokumen

Terdapat kesesuaian informasi antara dokumen B/L dengan dokumen impor lainnya, yaitu : PIB, Packing

List, Invoice, dan Bukti Pembayaran Bea

Masuk/Bukti Penerimaan Negara – Penerimaan Bea dan Cukai.

24 _2.1.2.c

Packing List (P/L).

M _{Seluruh penerimaan bahan baku impor pada} periode September 2019 s.d September 2020 telah

(13)

Halaman 13 dari 19

dilengkapi dengan Dokumen PL Sebanyak 2 dokumen

25 _2.1.2.d

Invoice.

M _{Seluruh penerimaan bahan baku impor pada} periode September 2019 s.d September 2020 telah dilengkapi dengan Dokumen Invoice Sebanyak 2 dokumen

26 _2.1.2.e Deklarasi.

M _{Periode September 2019 s.d September 2020 tidak} terdapat Deklarasi impor yang di terbitkan.

Untuk realisasi penerimaan bahan baku import periode September 2019 s.d September 2020 PT TMR menggunakan Deklarasi impor yang terbit sesuai dengan PI-64.19.1717 tangal 18 Juli 2019

yaitu Nomor

: DI/P/1856/S/190718/001 Tanggal: 18 Juli 2019 yang telah di verifikasi pada saat audit sebelumnya 27 _2.1.2.f

Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk).

M Seluruh penerimaan bahan baku impor pada periode September 2019 s.d September 2020 telah dilengkapi dengan Dokumen bukti pembayaran Bea Masuk (SPPBMCP)

28 _2.1.2.g

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.

N/A Bahan baku yang diterima oleh perusahaan selama periode September 2019 s.d September 2020 tidak berasal dari jenis dan produk kayu yang dibatasi perdagangannya sehingga tidak diwajibkan untuk dilengkapi dokumen yang relevan seperti CITES. 29 _2.1.2.h

Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya.

M Berdasarkan verifikasi dokumen, selama periode September 2019 s.d September 2020 PT Tirta Mahakam Resoures, Tbk melakukan impor sesuai dengan produk dan tidak melebihi kapasitas yang diijinkan.

Nama Pemasok Realisasi

Penerimaan Penggunaan Realisasi Kaseihin Shoji Co.,Ltd a. Titanium Paper 49,5600 21,490 0 b. Protection Paper 14,1180 8,0300 30 _2.1.3.a M _{Informasi ketelusuran penggunaan bahan baku PT}

(14)

Halaman 14 dari 19

Tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksi.

setiap input bahan baku yang akan masuk produksi selalu dicatat dalam laporan produksi harian (out put dan input) yang beriisi informasi asal kayu yang diproses dan hasil kayu olahan yang diperoleh Berdasarkan hasil pemeriksaan terhadap (sample) tally sheet/ rekaman/ laporan produksi awal, bahan baku yang digunakan dapat terlacak / tertelusur, sesuai yang dinformasikan dalam form tersebut 31 _2.1.3.b

Laporan produksi hasil olahan.

M Selama periode September 2019 s.d September 2020, perusahaan memproduksi :

1. Produk kayu gergajian sebesar 2.423,9319 m3

dari bahan baku kayu bulat dengan rendemen sebesar 48,22 %.

2. Produk barecore sebesar 1.390,3961 m3_dari

bahan baku kayu gergajian dengan rendemen sebesar 37,91 %.

3. Produk blockboard sebesar 597,39 m3_dari

bahan baku barecore dan veneer dengan rendemen sebesar 97,49 %.

4. Produk plywood sebesar 30.551,89 m3_dari

bahan baku kayu bulat dengan rendemen sebesar 44,75 %.

5. Produk polyester plywood sebesar 3.038,94 m3

dari bahan baku Plywood dan dengan rendemen sebesar 96,21 %.

6. Produk polyester blockboard sebesar 573,79 m3

dari bahan baku blockboard dengan rendemen sebesar 92,29 %.

Terdapat hubungan yang logis antara input-output dan rendemen. Laporan produksi bulan September 2019 s.d September 2020 telah sesuai dengan LMKO bulan September 2019 s.d September 2020 32 _2.1.3.c

Produksi industri tidak melebihi kapasitas produksi yang diizinkan.

M Jenis produk sesuai dengan izin usaha industri dan realisasi produksi tidak melebihi kapasitas terpasang yang diizinkan.

33 _2.1.3.d

Hasil produksi yang berasal dari kayu lelang dipisahkan.

N/A Tidak terdapat kayu olahan yang bahan bakunya berasal dari kayu lelang illegal loging atau illegal trading.

34 _2.1.3.e

Dokumen catatan/laporan

M _{Tersedia dokumen LMKB periode bulan September} 2019 s.d September 2020 (selama periode audit)

(15)

Halaman 15 dari 19

mutasi kayu. dan telah sesuai dengan laporan penerimaan dan penggunaan bahan baku serta stock kayu bulat saat ini.

Tersedia dokumen LMKO periode bulan September 2019 s.d September 2020 (selama periode audit) dan telah sesuai dengan laporan produksi, penjualan dan stock kayu olahan saat ini.

Dokumen LMKB dan LMHHOK beserta laporan pendukungnya telah dilaporkan kepada instansi terkait

35 _2.1.4.a

Dokumen S-LK atau DKP

N/A Proses pengolahan produk tidak ada yang dilakukan melalui jasa dengan industri / pihak lain.

36 _2.1.4.b

Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain).

37 _2.1.4.c

Berita acara serah terima kayu yang dijasakan.

38 _2.1.4.d

Ada pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa.

39 _2.1.4.e

Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi, dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa.

Prinsip 3. :

Keabsahan perdagangan atau pemindatanganan hasil produksi 40. _3.1.1.

Dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

M _{Selama periode September 2019 s/d September} 2020 PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk melakukan penjualan kayu olahan dengan tujuan domestik menggunakan dokumen angkutan berupa SKSHHK-KO untuk kayu gergajian dan Nota Perusahaan untuk produk Plywood.

(16)

Halaman 16 dari 19

sebanyak 6.721,5405 m3 dilengkapi dengan dokumen angkutan kayu olahan 14 Set

41. _3.2.1.a

Produk hasil olahan kayu yang diekspor.

M _{Berdasarkan data laporan produksi dan} pengamatan lapangan bahwa PT. Tirta Mahakam Resources , Tbk telah memproduksi Kayu olahan tujuan ekspor berupa Plywood, Block Board, Bare Core, Polyester Plywood dan Polyester Blockboard. Pada periode audit September 2019 s/d September 2020 eksport kayu olahan sebesar 36.073,0240 m3 Tujuan ekspor utamanya negara Jepang Adapun yang lain adalah India , Jerman, Australia, Taiwan dan Korea Selatan

Total produk kayu olahan yang diekspor tersebut telah sesuai dengan laporan penggunaan bahan baku, laporan produksi dan laporan penjualan (domestik maupun ekspor).

42. _3.2.1.b

Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB).

M _{Berdasarkan verifikasi dokumen dan observasi} lapangan, seluruh penjualan ekspor PT.Tirta Mahakam Resources, Tbk telah dilengkapi dokumen PEB

Selama periode September 2019 s/d September 2020 terdapat 330 set PEB yang diterbitkan

43. _3.2.1.c

Packing List (P/L).

M Dokumen P/L telah sesuai dengan dokumen PEB

44. _3.2.1.d

Invoice.

M Dokumen Invoice telah sesuai dengan dokumen PEB

45. _3.2.1.e

Bill of Lading (B/L).

M Dokumen B/L telah sesuai dengan dokumen PEB

46. _3.2.1.f

Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dokumen V-Legal.

M _{Seluruh produk kayu olahan yang diekspor oleh PT} Tirta Mahakam Resources, Tbk merupakan produk yang wajib dilengkapi Dokumen V-Legal, telah dilengkapi melalui Dokumen V-Legal yang diterbitkan LVLK PT Trustindo Prima Karya.

Selama periode September 2019 s/d September 2020 terdapat 330 set dokumen V-Legal yang diterbitkan

Tidak terdapat Dokumen V-Legal yang dipergunakan untuk mengekspor produk kayu olahan berbahan baku kayu lelang.

(17)

Halaman 17 dari 19

Seluruh stuffing di lakukan di lokasi industri PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk di Bukuan Samarinda.

47. _3.2.1.g

Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis.

N/A _{Produk yang dieksport PT Tirta Mahakam} Resources, Tbk periode September 2019 s.d September 2020 tidak tergolong dalam produk wajib verifikasi

48. _3.2.1.h

Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar.

N/A Produk yang dieksport PT Tirta Mahakam Resources, Tbk periode September 2019 s.d September 2020 tidak tergolong dalam produk yang terkena bea keluar ekspor

49. _3.2.1.i

Dokumen lain yang relevan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.

N/A Produk yang di ekspor oleh PT Tirta Mahakam Resources, Tbk tidak berasal dari jenis kayu yang dibatasi perdagangannya

50. _3.3.1.

Tanda V-Legal yang dibubuhkan sesuai dengan ketentuan.

M _{PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk sudah} mendapatkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) dari LVLK Trustindo Primakarya dengan nomor : 020.SVLK.010-IDN. sehingga berkewajiban membubuhkan tanda V-Legal pada kemasan atau produk atau dokumen yang digunakan.

Berdasarkan verifikasi dokumen dan observasi secara remote audit, dapat diketahui bahwa PT. Tirta Mahakam Resources, Tbk telah membubuhkan tanda V-Legal pada semua kemasan produknya yang akan dijual baik untuk tujuan domestik ataupun ekspor

Prinsip 4. :

Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan 51. _4.1.1.a

Pedoman/prosedur K3.

M _{PT Tirta Mahakam Resources, Tbk memiliki SOP K3} Perusahaan yang ditetapkan di Samarinda, tanggal 01 Januari 2017 oleh General Manager Plant. PT Tirta Mahakam Resources, Tbk memiliki panitia keselamatan dan kesehatan kerja di perusahaan yang telah mendapatkan pengesahan dari Kepala Dinas Tenaga Kerja Kota Samarinda sesuai SK No. 566.111/DTK.IV.C/V/2015 tanggal 04 Mei 2015

(18)

Halaman 18 dari 19

52. _4.1.1.b

Implementasi K3.

M _{Alat Pemadam Api Ringan (APAR) tersedia di areal} kantor, dan areal produksi, peralatan tersebut berfungsi dengan baik.

Jalur evakuasi, titik kumpul, dan rambu – rambu K3 telah terpasang dengan baik di areal pabrik.

Perusahaan telah melaksanakan protokol kesehatan Covid-19 yaitu menyediakan tempat cuci tangan, handsanitaizer, dan pengukur suhu untuk karyawan 53. _4.1.1.c

Catatan kecelakaan kerja.

M _{PT Tirta Mahakam Resources, Tbk telah menyusun} catatan kecelakaan kerja setiap bulannya selama periode September 2019 s/d September 2020 perusahaan telah melakukan tindakan penanganan kecelakaan kerja baik untuk kecelakaan ringan, sedang maupun berat.

54. _4.2.1.

Serikat pekerja atau kebijakan perusahaan auditee yang membolehkan untuk membentuk atau terlibat dalam kegiatan serikat pekerja.

M _{Tersedia surat pernyataan No. 001/TMR/SP/XI/2000} tanggal 12 November 2000 tentang kebebasan berserikat bagi pekerja dari Direktur Perusahaan. Terdapat dua serikat pekerja di PT Tirta Mahakam Resources, Tbk yang seluruhnya telah tercatat di Dinas Tenaga Kerja Kota Samarinda, yaitu Serikat Buruh Tirta Mahakam dengan nomor pencatatan 044/POP/IX/2001 dan Serikat Pekerja Kahutindo unit kerja PT Tirta Mahakam Resources, Tbk dengan nomor pencatatan 033/POP/I-B/XII/2004

55. _4.2.2.

Ketersediaan dokumen KKB atau PP yang mengatur hak – hak pekerja.

M _{PT Tirta Mahakam Resources, Tbk memiliki} Perjanjian Kerja Bersama (PKB) antara Perusahaan dengan Serikat Pekerja Kahutindo dan Serikat Buruh Tirta Mahakam yang telah terdaftar di Dinas Tenaga Kerja Kota Samarinda dengan nomor 02/SY/PKB-P/IX/2016 sesuai SK Kepala Dinas Tenaga Kerja Kota Samarinda No. KEP.568/181/105 tanggal 29 September 2016.

56. _4.2.3.

Pekerja yang masih di bawah umur.

M _{PT Tirta Mahakam Resources, Tbk tidak} mempekerjakan pekerja di bawah umur. Pekerja termuda a.n Muhamad Rafadin, lahir tanggal 21 Juli

(19)

v

Kebrangan:

M

: Memenuhi

TM

: Tidak Memenuhi

NA

: Not Applicable

_wfl

.ft.

','.',

Samarhda, 23 Oktober 2020 LYLXJf Trustindo Prima lzurya

w"ryff{rirc^uon

/ I

t.xr,r*.tPu.

Direktr

Halaman 19 dari 19