GAMBARAN MENGENAI TITIK - TITIK RAWAN UNTUK AUDIT
A. Tugas dan Fungsi (TUSI)
1. Masa Jangka waktu Perijinan dan Perijinan Baru 2. Pelaksanaan Tridarma Perguruan Tinggi
3. Penerimaan Mahasiswa Baru 4. Rasio Dosen dan Mahasiswa 5. Kerja sama – kerja sama
6. Informasi dan Koordinasi yang kurang optimal 7. Jadwal Tatap Muka Dosen Mahasiswa
8. Kesiapan Dosen Mengajar
9. Pengambilan Kebijakan yang menyimpang atau tidak sepenuhnya mengacu kepada Prosedur yang seharusnya
10. Pembinaan dan Pemantauan terhadap kegiatan organisasi Kemahasiswaan. B. Sumber Daya Manusia (SDM)
1. Disiplin kehadiran Pegawai
2. Pegawai/Dosen Ijin atau Tugas Belajar 3. Penanganan Kasus – kasus Kepegawaian 4. Kenaikan Pangkat Pegawai/Dosen
5. Pengisian Jabatan Lowong C. Keuangan
1. Doplikasi Pembayaran 2. Kelebihan Pembayaran
3. Pemborosan Penggunaan Anggaran
4. Penggunaan Anggaran yang alokasi anggarannya tidak tersedia 5. Kesalahan Pencatatan/Penulisan angka – angka
6. Pajak tidak dipungut/disetor 7. Sisa dana belum disetor 8. PNBP digunakan langsung
9. Tetib administrasi pertanggungjawaban penggunaan dana. 10. Pengelolaan Keuangan tidak transparan.
D. Sarana dan Prasarana
1. Penyusunan Rencana Kebutuhan
2. Penyerahan Hasil Pekerjaan Pengadaan Barang/Jasa 3. Keadaan dan Keberadaan Barang
4. Pencatatan
5. Kelengkaman data/dukumen pendukung Hibah 6. Penyimpanan/pengarsipan data/dokumen
7. Penngelolaan BMN yang rusak Berat/Tidak Dimanfaatkan 8. Proses Penghapusan
E. Pengadaan Barang/jasa
a. Perencanaan Pengadaan
b. Penetapan Panitia/Pejabat Pengadaan/ULP/Pokja c. Pembuat dan Penetapan HPS
d. Proses seleksi dan penetapan Penyedia Barang/Jasa 2. Pelaksanaan Pengadaan
a. Kesesuaian Kuantitas dan Kualitas b. Ketepatan waktu
