RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU DALAM RANGKA SERTIFIKASI AWAL
PADA IUIPHHK CV JAYA MAKMUR
1. IDENTITAS LVLK
a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN
c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1 Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda d. Telepon
: (0541) 747798
trustindoprimakarya@gmail.com e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia
f. Standar Audit yang Digunakan
: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016 - Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016
g. Auditor : Ir Imam Irwanto h. Tim Pengambil Keputusan : Ir. Kurnia
2. IDENTITAS AUDITEE
a. Nama Unit Manajemen : CV Jaya Makmur
b. Alamat Kantor : Jl Soekarno Hatta KM 15 Desa Tani Bhakti Kec. Loa Janan Kab.Kutai Kartanegara Kalimantan Timur
c. Alamat Industri : Jl Soekarno Hatta KM 15 Desa Tani Bhakti Kec. Loa Janan Kab.Kutai Kartanegara Kalimantan Timur
d. Jenis Izin Usaha : IUIPHHK
e. SK IUIPHHK : No. 503/1514/IUIPHHK/DPMPTSP/VIII/2017 Tanggal 29 Agustus 2017
f. Ruang Lingkup Produk Tersertifikasi
: Kayu Gergajian kapasitas 5.000 m3/tahun g. Email : giyosmd1@gmail.com
h. Pengurus Perusahaan : Direktur : Supariyo i. Management Representatif : Giyo
Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan Pertemuan Pembukaan 21 Maret 2018 Kantor / Industri CV Jaya Makmur
Penyampaian hal-hal yang berkaitan dengan pelaksanaan audit lapangan, meliputi :
a. Pengenalan susunan Tim Audit
b. Uraian rinci kegiatan audit yang meliputi : ruang lingkup, metode audit, teknik audit dan standar acuan yang digunakan
c. Menyampaikan kesanggupan
menandatangani pernyataan menjaga kerahasiaan data / dokumen auditee
d. Meminta surat kuasa dan / atau surat penunjukkan Manajemen Representatif Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.
Verifikasi Dokumen dan Observasi Lapangan 21 - 23 Maret 2018 Kantor / Industri CV Jaya Makmur
Melakukan pegumpulan data melalui tinjauan dokumen, wawancara dan pemeriksaan lapangan / uji petik terhadap data, dokumen terakhir serta menganalisa kesesuaiannya.
Pertemuan Penutupan
23 Maret 2018 Kantor / Industri CV Jaya Makmur
Penyampaian dan permintaan konfirmasi persetujuan atas hasil audit (kesimpulan audit) yang meliputi temuan kesesuaian dan temuan ketidaksesuaian.
Terhadap temuan ketidaksesuaian diterbitkan LKS.
Pelaksanaan Pertemuan Penutupan dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.
Pengambilan
Keputusan Sertifikasi Awal
Samarinda 13 April 2018
a.CV Jaya Makmur dinyatakan MEMENUHI prinsip dan kriteria standar VLK sesuai Lampiran 2.6. Perdirjen PHPL No. P.14/ PHPL/SET/4/2016.
b.Kepada CV Jaya Makmur diterbitkan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK)
4. RESUME HASIL PENILAIAN/VERIFIKASI : A. PRINSIP 1
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
1 1.1.1.a
Akta pendirian perusahaan dan perubahan terakhir
M
Akta Pendirian Perusahaan dibuat oleh Notaris Triwanli, SH, M.Kn nomor 09 tanggal 12 Juni 2017. Telah didaftarkan di Pengadilan negeri Tenggarong pada tanggal 13-06-2017 dengan nomor pendaftaran WI8-U4/115/HK.02.3/VI/2017 Sampai saat dilakukan audit Tidak ada perubahan Akta notaris
2 1.1.1.b
Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam izin industri
M
Surat Ijin Usaha Perdagangan (SIUP) Menengah, diterbitkan oleh Instansi berwenang: Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Perizinan Terpadu Satu Pintu Kabupaten Kutai Kartanegara Nomor SIUP : 510.41/262/DPMPPT tanggal 21 Juni 2017
3 1.1.1.c
Izin HO (Izin gangguan lingkungan sekitar industri)
N/A
Peraturan Menteri dalam negeri No: 19 tahun 2017 mencabut peraturan tentang ijin gangguan
4 1.1.1.d
Tanda Daftar Perusahaan
(TDP) M
CV Jaya Makmur dapat menunjukkan dokumen Tanda Daftar Perusahaan Perorangan yang diterbitkan oleh Kepala Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Peizinan Terpadu Satu Pintu Kab Kutai Kartanegara Nomor 17.06.3.32.02219 tanggal 21 Juni 2017
5 1.1.1.e
Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)
M
CV Jaya Makmur dapat menunjukkan dokumen Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) yaitu: NPWP : 82.198.011.7-728.000
SKT dari KP3 Tenggarong No: S-3814/ WPJ.14/KP.0803/2018
6 1.1.1.f
Dokumen lingkungan hidup (AMDAL/UKL-UPL/SPPL/ DPLH/SIL/DELH/dokumen lingkungan hidup lain yang setara)
M
Dokumen lingkungan yang dimiliki IUIPHHK CV Jaya Makmur adalah Surat Pernyataan Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan Hidup ( SPPL) yang telah mendapat regristrasi dari Dinas Lingkungan Hidup dan Kehutanan Kabupaten Kutai Kartanegara dengan Nomor bukti penerimaan: 3.P.5.8.2017 tanggal 9 Agustus 2017
7 1.1.1.g
IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT)
M
CV Jaya Makmur memiliki Ijin Usaha Industri Primer Hasil Hutan Kayu (IUIPHHK) berdasarkan Keputusan Kepala Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan terpadu Satu Pintu Provinsi Kalimantan
Timur. Nomor:
503/1514/IUIPHHK/DPMPTSP/VIII/2017 tanggal 31 Agustus 2017
o Jenis produksi : Kayu gergajian o Kapasitas : 5.000 m3 per tahun
8 1.1.1.h
Rencana Pemenuhan Bahan Baku Industri (RPBBI) untuk IUIPHHK
M
RPBBI Revisi ke 0 tahun 2018 telah dibuat dengan aplikasi RPBBI On-Line. Dan telah mendapat tanda terima penyampaian Nomor : 0000448302 tanggal 15 Februari 2018.
Renc Produksi KG : 242,5 m3 Renc Pemenuhan BB :
- IPKH lain : 175 m3 - Hutan Hak : 200 m3
Realisasi : KB dari CV Kasih setia Utama : 174,70 m3.
9 1.2.1.
Dokumen pengakuan dan/atau pengenal sebagai
importer N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
10 1.2.2.
Panduan/pedoman/prosedur pelaksanaan dan bukti pelaksanaan sistem uji tuntas (due diligence) importir
N/A CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir
11 1.3.1
Akta notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok
N/A CV Jaya Makmur tidak melaksanakan kegiatan sertifikasi legalitas kayu secara berkelompok
12 1.3.2
Internal audit pembentukan kelompok
N/A CV Jaya Makmur tidak melaksanakan kegiatan sertifikasi legalitas kayu secara berkelompok
B. PRINSIP 2
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
1 2.1.1.a
Dokumen Jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku yang dilengkapi bukti
pembelian M
Selama periode Desember 2017 s/d Februari 2018 CV Jaya Makmur menerima bahan baku berupa kayu bulat dari hutan alam sebanyak 175 m3. Penerimaan kayu bulat berasal dari CV Kasih Setia Utama, telah dilengkapi dengan kontrak suplai bahan baku, dengan Nomor kontrak : 01/SK/KSU-JM/I/2018 tanggal 5 Januari 2018
2 2.1.1.b
Daftar Pemeriksaan Kayu
Bulat (DPKB) M
Seluruh penerimaan bahan baku kayu bulat telah dilakukan pemeriksaaan oleh P3KB selanjutnya di lakukan pencatatan kedalam SIPUHH secara on line.
3 2.1.1.c
Bukti serah terima kayu N/A
Selama periode Februari 2017 s/d Januari 2018 IUIPHHK CV Jaya Makmur belum
selain kayu blat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah
menerima bahan baku dari selain hutan negara.
4 2.1.1.d
Dokumen hasil hutan yang sah
M
Pada periode Des 17 s/d Feb 18 CV Jaya Makmur telah menerima Kayu Bulat (KB) dari CV Setia Utama sebanyak 174,70 m3 menggunakan dokumen angkutan yang sah berupa SKSHHK-KB sebanyak 7 set.
Belum ada penerimaan kayu bulat dari hutan hak.
CV Jaya Makmur telah memiliki tenaga teknis penguji kayu bulat yang diangkat sebagai P3KB:
Nama : Nurngidata
No. Register : 02319-11/PKB-R/XX/2017 Masa Berlaku : 05 September 2017 s/d 04
september 2020
CV Jaya Makmur tidak menerima kayu hasil lelang.
5 2.1.1.e
Nota dan Dokumen Kete-rangan (berita acara dari petugas kehutanan atau aparat desa/kelurahan) yang dapat menjelaskan asal usul untuk kayu bekas/hasil bongkaran/ sampah kayu dari kayu lelang, serta DKP
N/A CV Jaya Makmur tidak menerima dan mengolah kayu bekas/hasil bongkaran/sampah kayu
6 2.1.1.f
Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
limbah industri 7 2.1.1.g
Dokumen S-LK/S-PHPL yang dimiliki pemasok dan/atau DKP dari
pemasok M
Seluruh bahan baku kayu bulat yang diterima IUIPHHK CV Jaya Makmur pada bulan Februari 2018 dipasok oleh : CV Kasih Setia Utama yang telah memiliki Sertifikat Legalitas Kayu (SLK) No: 223.SLK.010-IDN masa berlaku 01 Maret 2016 s/d Februari 2019 diterbitkan oleh PT Trustindo Prima Karya.
CV Jaya Makmur telah memiliki prosedure dan petugas pemeriksa DKP.
8 2.1.1.h
Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki
S-LK/S-PHPL/DKP N/A
Seluruh penerimaan kayu bulat berasal dari pemasok yang telah bersertifikat legalitas Kayu.
Dari hasil penelusuran diketahui bahwa CV Kasih Setia Utama adalah Industri Pengolahan kayu hutan (IPKH) mendapat pasokan kayu bulat dari hasil IPK Koperasi Modang Lestari (SLK No: 161.SVLK.010-IDN.08-15) dan tebangan penyia-pan lahan pada HGU PT Marsam Citra Adiperkasa (SLK No: 131.SVLK.010-IDN. 05.15)
9 2.1.1.i
Dokumen pendukung RPBBI
M
Dokumen pendukung RPBBI tahun 2018 (tahun berjalan) adalah:
- Surat perjanjian suplay kayu antara CV Kasih Setia Utama dengan Direktur IUIPHHK CV Jaya Makmur
- Laporan Mutasi Kayu Bulat CV Kasih Setia Utama
10 2.1.2.a
Pemberitahuan Impor Barang (PIB)
N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor. 11 2.1.2.b
Bill of Lading (B/L) N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor
12 2.1.2.c
Packing List (P/L) N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor 13 2.1.2.d
Invoice N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor 14 2.1.2.e
Deklarasi impor N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor 15 2.1.2.f
Bukti pembayaran bea masuk (bila kena bea masuk)
N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor 16 2.1.2.g
Dokumen lain yang rela-van (diantaranya CITES) untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya
N/A
CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor
17 2.1.2.h
Bukti penggunaan kayu dan produk turunannya
N/A CV Jaya Makmur tidak terdaftar sebagai Importir dan tidak menggunakan bahan baku kayu bulat yang berasal dari hasil Impor 18 2.1.3.a
Tally sheet penggunaan
kayu dan hasil produksi M
IUIPHHK CV Jaya Makmur telah membuat tallysheet penggunaan bahan baku dan hasil produksinya serta telah dimasukkan dalam SIPUHH
19 2.1.3.b
Laporan produksi hasil
olahan M
IUIPHHK CV Jaya Makmur memproduksi kayu gergajian dan laporan produksi hasil olahan digunakan untuk bahan penyusunan LMKB dan LMHHOK.
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
174,70 m3 dan output 122,2514 M3 kayu gergajian diperoleh rendemen sebesar 69,97 % . Sesuai dengan peraturan Dirjen Bina Usaha Kehutanan No. 12/VI-BPPHH/2014 nilai rendemen termasuk dalam katagori logis
20 2.1.3.c
Produksi industri tidak melebihi kapasitas
produksi yang diizinkan M
Realisasi produksi dalam 3 bulan terakhir sesuai dengan ijin yang diberikan.
Realisasi produksi Desember 2017 s/d Februari 2018 adalah 122,2514 m3 kayu gergajian atau 2,44 % dari ijin yang diberikan.
21 2.1.3.d
Hasil produksi yang berasal dari kayu lelalng dipisahkan
N/A CV Jaya Makmur tidak menerima dan mengolah kayu hasil lelang.
22 2.1.3.e
Dokumen catatan/laporan mutasi kayu
M
CV Jaya Makmur dalam 3 bulan terakhir telah membuat laporan mutasi kayu yang bersesuaian dengan dokumen lainnya. Penerimaan KB = 174,70 m3 Pemakaian KB = 174,70 M3 Stok KB = 0 M3 Hasil KG = 122,25 m3 Penjualan KG = 0 m3 Stok KG = 122,25 m3 23 2.1.4.a
Dokumen SLK atau DKP N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur dalam kurun waktu Des 2017 s/d Februari 2018 tidak menerima atau mengolah kayu melalui jasa dengan pihak lain
24 2.1.4.b
Kontrak jasa pengolahan produk antara auditee dengan pihak penyedia jasa (pihak lain)
N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur dalam kurun waktu Des 2017 s/d Februari 2018 tidak menerima atau mengolah kayu melalui jasa dengan pihak lain
25 2.1.4.c
Berta acara serah terima
kayu yang dijasakan N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur dalam kurun waktu Des 2017 s/d Februari 2018 tidak menerima atau mengolah kayu melalui jasa dengan pihak lain
26 2.1.4.d
Adanya pemisahan produk yang dijasakan pada perusahaan penyedia jasa
N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur dalam kurun waktu Des 2017 s/d Februari 2018 tidak menerima atau mengolah kayu melalui jasa dengan pihak lain
27 2.1.4.e
Adanya pendokumentasian bahan baku, proses produksi dan ekspor apabila ekspor dilakukan melalui industri penyedia jasa
N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur dalam kurun waktu Des 2017 s/d Februari 2018 tidak menerima atau mengolah kayu melalui jasa dengan pihak lain
C. PRINSIP 3
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
1 3.1.1
Dokumen hasil hutan yang sah
M
IUIPHHK CV Jaya Makmur belum melakukan pemindah tangananhasil produksinya untuk keperluan domistik, namun demikian CV Jaya makmur telah menyiapkan SIPUHH secara on line dan tenga teknis sebagai penerbit SKSHHK-KO Penerbit SKSHHK-KO telah diangkat dengan SK Direkutur IUIPHHK CV Jaya Makmur Nomor: 003/SK-JM/KUKAR/IX/2017:
Nama : Ratu Anna Bella
No Reg : 02320-11/PKG-R/XX/2017 Berlaku : s/d 04 September 2020
NO. Nomor & Judul VERIFIER
NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI
2 3.2.1.a
Produk hasil olahan kayu
yang diekspor N/A IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir)
3 3.2.1.b
Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)
N/A IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir) 4 3.2.1.c
Packing List (P/L) N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir) 5 3.2.1.d
Invoice N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir) 6 3.2.1.e
Bill of Lading (B/L) N/A
IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir) 7 3.2.1.f
Dokumen V-Legal untuk produk yang wajib dilengkapi dengan dokumen V-Legal
N/A IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir)
8 3.2.1.g
Hasil verifikasi teknis (Laporan Surveyor) untuk produk yang wajib verifikasi teknis
N/A IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir)
9 3.2.1.h
Bukti pembayaran bea keluar bila terkena bea keluar
10 3.2.1.i
Dokumen lain yang relavan (diantaranya CITES) untuk jenis kayu dibatasi perdagangannya
N/A IUIPHHK CV Jaya Makmur tidak melakukan ekspor hasil produksinya (bukan eksportir)
11 3.3.1.
Tanda V-Legal yang dibubuh-kan sesuai ketentuan
N/A
CV Jaya Makmur belum memiliki sertiifikat legalitas kayu sehungga tidak mengimplementasikan tanda V-legal pada dokumen atau hasil produksinya.
D. PRINSIP 4
NO. Nomor & Judul
VERIFIER NILAI RINGKASAN JUSTIFIKASI 1 4.1.1.a
Pedoman/Prosedur K3
M
IUIPHHK CV Jaya Makmur telah memiliki dokumen K3, surat tugas nomor 008/ST-CV-JM/I/2018 tanggal 02 Januari 2018 menunjuk petugas yang bertanggung jawab terhadap K3 a.n Iwan Setiawan dan Kasdi
2 4.1.1.b
Implementasi K3
M
IUIPHHK telah menerapkan K3 di lokasi kerjanya, seperti adanya peralatan K3, Jalur Evakuasi, APD dan APAR.
Daftar peralatan K3, telah dibuat terdiri dari: APAR, Helm, Sarung tangan, P3K, Masker, Alkon.
3 4.1.1.c
Catatan kecelakaan kerja M IUIPHHK CV Jaya Makmur telah melakukan pencatatan kejadian kecelakaan, dalam 3 bulann terakhir tidak terjadi kecelakaan kerja.
4 4.2.1.
Seriikat kerja atau kebijakan perusahaan
(auditee) yang
memperbolehkan untuk
M
Direktur IUIPHHK CV Jaya Makmur telah membuat Surat Pernyataan Bebas Berserikat yang pada tanggal 02 Januari 2018
V
membentuk
atau
terlibatdalam
kegiatan
serikat4.?.2.
Ketersediaan
dokumenKKB
atau
PP
yangmengatur
hak
hak pekerjaCV Jaya Makmur telah memiliki Peraturan
Perusahaan (PP) yang disahkan oleh Dinas
Transrnigrasi dan Tenaga Kerja Kabupaten
Kutai
Kaftanegara
Nomor:SK.250/PHUSTK.U3.2018
tanggal
16 Maret 20184.2.3.
Pekerja
yang
masihdibawah umur
CV Jaya
Makmur
tidak ditemukan pekerjaanak.
Pekerja termuda an Ratu Anna BellaTh) iabatan Penerbit SKSHHK-KO.
Keterangan :
