vii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFESIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA (RETURN ON ASSETS) PADA
BANK GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
FEFIE RAHMANDANINGRUM
2010210303
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
viii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFESIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA (RETURN ON ASSETS) PADA
BANK GO PUBLIC
Diajukan oleh :
FEFIE RAHMANDANINGRUM
NIM : 2010210303
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal :
ix
S K R I P S I
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFESIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA (RETURN ON ASSETS) PADA
BANK GO PUBLIC
Disusun oleh :
FEFIE RAHMANDANINGRUM
NIM : 2010210303
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 13 September 2014
Tim Penguji
Ketua : Dr. Drs. Emmanuel Kristijadi, MM ...
Sekretaris : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, MM ...
x
PENGESAHAN SKRIPSI
N a m a : Fefie Rahmandaningrum Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 26 September 1992
N.I.M : 2010210303
Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
J u d u l : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, dan Solvabilitas Terhadap ROA (Return On Assets) Pada Bank Go Public
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing,
Tanggal : Tanggal :
(Mellyza Silvy S.E.,M.Si.) (Dr.Drs. Ec.Sri Haryati,.M.M.)
xi
MOTTO
PERSEMBAHAN
Alhamdulillahhirobbilallamin YA ALLAH, Puji dan Syukur Saya Panjatkan KepadaMU ALLAH SWT terimakasih Engkau Maha SegalaNYA tanpa Ridho dan KaruniaMU Skripsi saya tak bisa terselesaikan seperti ini. Tetapi dengan atas Rahmat dan HidayahMU skripsi ku terselesaikan dengan baik. Sholawat serta salam tidak lupa saya panjatkan kepada junjungan besar Nabi Muhammad SAW.
Untuk dosen pembimbing Saya ibu Dr.Drs.Ec.Sri Haryati., M.M, terimakasih atas bantuan dan arahan selama pengerjaan skripsi saya dan pemberian nilainya. Banyak sekali ilmu dan masukan yang bermanfaat yang saya dapatkan selama bimbingan.
Untuk PAPA dan MAMA tercinta tiada duanya, terimakasih banyak sebanyak-banyaknya kalian berdua berjuang mati-matian untuk membiayai saya kuliah sampai lulus jadi SARJANA seperti ini tidak sedikit biaya yang kalian keluarkan entah itu darimana-darimana kalian berjuang untuk bisa membiayai saya. Maaf kalau anak mu belum bisa membalas perjuangan
xii
kalian.tetapi sudah saya buktikan kuliah tepat waktu 4tahun. Mama papa SUPER HERO KU.semoga ALLAH selalu melindungi dan memberikan kesehatan selalu, AMIN YA ROBBALALAMINNNNN...
Untuk MAMA Mertua , terimakasih banyak telah membantu dan menjaga Adrian selama saya kuliah dan mengerjakan Skripsi sampai kelar. Maaf kalau saya belum bisa membalasnya...
Untuk Suami Tercinta yang bernama Indra Arief Purbaya, terimakasih banyak ya papa sudah memberikan aku support untuk pengerjaan skripsi. Pokoke Top Markotop kamu pa, heheheehe...
Untuk buah Hati ku,belahan jiwaku (Adrian Daffiansyah Putra), maafin mama yaa nak kalau waktu buat kamu terbagi dan kurang perhatiaan sama kamu nak. mama sayang adrian, emmuuuaaccchh...love you full sayang.
untuk kauand” ku shinta,dina,eka,tika, hmmm...pasti bakal kangen kalian..rumpik bareng...
untuk teman bimbingan bos alias lia, rosa,raisa alias ratih, jipo alias rivan, mas hilmi,mbk tria sebelumnya yang gak kenal jadi kenal,sukses ya buat kalian semua...
untuk teman seangakatan jipi,melissa,tiya,putri,dll makasih banyak atas bantuannya.eh akhirnya qta lulus bareng...
untuk teman-teman seangakatan saya 2010, akhirnya kita lulus juga ya rek
dari kampus ijo,yang belum lulus cepetan nyusul...
untuk teman-teman seangakatan saya 2010 yang belum lulus dan lagi program skripsi,ayo buruan cepetan nyusul S.E...
xiii
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan karuniaNYA penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “ Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efesiensi,dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank GO PUBLIC”. Adapun tujuan penulisan Skripsi ini disusun untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan stata satu (S1) jurusan manajemen.
Dalam proses penyelesaian skripsi, tentunya tidak terlepas dari dorongan,nasehat dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan mengucapkan terimakasih banyak kepada :
1. Ibu Dr.Drs.Ec.Sri Haryati,. M.M selaku dosen pembimbing yang
telah bersedia meluangkan waktunyauntuk membimbing sehingga skripsi ini terselesaikan dengan baik dan lancar.
2. Ibu Mellyza Silvy SE,.M.Si selaku ketua Program Sarjana
Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Prof.Dr.Psi.Hj.Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
4. Bapak Drs.Ec.Harry Widyantoro, M.Si selaku dosen wali.
5. Bapak Drs.Ec.Herizon, M.Si sebagai dosen penguji yang telah
memberikan kritik dan saran yang bermanfaat sehingga srkripsi ini dapat terselesaikan.
xiv
6. Bapak Dr.Drs.Emmanuel Kristijadi, M.M sebagai dosen penguji yang telah memberikan kritik dan saran yang bermanfaat sehingga
srkripsi ini dapat terselesaikan.
7. Bapak Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya
8. Segenap civitas akademik STIE Perbanas Surabaya
9. Bapak Ibu Beserta staff Perpustakan STIE Perbanas Surabaya
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat kepada semua pihak yang membacanya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti objek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Oktober 2014
xv
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vii
DAFTAR ISI... ix
DAFTAR TABEL... x
DAFTAR GAMBAR ... xi
DAFTAR LAMPIRAN... xii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah... 9
1.3 Tujuan Penelitian... 10
1.4 Manfaat Penelitian... 11
1.5 Sistematika Penulisan ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ... 14
2.2 Landasan Teori ... 22
2.3 Kerangka Pemikiran ... 41
2.4 Hipotesis Penelitian ... 42
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 43
3.2 Batasan Penelitian ... 43
3.3 Identifikasi Variabel ... 44
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 44
3.5 Populasi Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel... 47
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 50
3.7 Teknik Analisis Data ... 50
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 57
4.2 Analisis Data... 65 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 110 5.2 Keterbatasan penelitian... 113 5.3 Saran... 114 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
xvi
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi ROA pada Bank Go PublicTahun 2010-2013
(dalam presentase)... 2
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 22
Tabel 3.1 : Populasi penelitian berdasarkan total asset Bank Go Public per desember 2013... 49
Tabel 3.2 : Sampel penelitian berdasarkan kriteria total asset per desember 2013... 50
Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 67
Tabel 4.2 : Posisi LAR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 68
Tabel 4.3 : Posisi NPL sampel penelitian (dalam presentase)... 69
Tabel 4.4 : Posisi APB Sampel Penelitian (dalam presentase)... 70
Tabel 4.5 : Posisi IRR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 72
Tabel 4.6 : Posisi BOPO Sampel Penelitian (dalam presentase)... 73
Tabel 4.7 : Posisi FBIR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 75
Tabel 4.8 : Posisi FACR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 76
Tabel 4.9 : Posisi PR Sampel Penelitian (dalam presentase)... 77
Tabel 4.10 : Posisi ROA Sampel Penelitian (dalam presentase)... 78
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Persamaan Analisis Regresi... 80
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Parsial(t)... 86
xvii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran... 41
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji F... 52
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji T Sisi Kanan... 54
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji T Sisi Kiri... 55
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan Ho Dan Penolakan Ho Uji T Dua Sisi…… 55
Gambar 4.1 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F... 84
Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X1... 87
Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X2... 88
Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X3... 88
Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X4... 89
Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X5... 90
Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X6... 90
Gambar 4.8 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X7... 91
Gambar 4.9 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t X8... 92
xviii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Posisi Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Posisi Loan Asset Ratio (LAR) Lampiran 3 : Perhitungan Posisi Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 : Perhitungan Posisi Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 : Perhitungan Posisi Interest Rate Ratio (IRR)
Lampiran 6 : Perhitungan Posisi Beban Operasional Pendapatan
Operasional (BOPO)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Fee Based Income (FBIR)
Lampiran 8 : Perhitungan Posisi Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 9 : Perhitungan Posisi Primary Ratio (PR)
Lampiran 10 : Perhitungan Posisi Return On Asset (ROA) Lampiran 11 : Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 12 : Tabel F Lampiran 13 : Tabel t
xix
THE TITLE OF THIS RESEARCH IS “THE INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND
SOLVABILITY TOWARD ROA (RETURN ON ASSETS) ON BANKS TO GO PUBLIC.”
ABSTRACT
This research airms to analayze whether the LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR and PR have significant influence parsial and simultaneously to ROA Bank to go Public. The sample of this research are three bank, namely : Bank Mutiara, Tbk, Bank Sinarmas, Tbk, and Bank Victoria International, Tbk. Data is secondary data and collecting data method in this research is collecting dan frpm financial report of Regional Development Banks started from the first quarter period of 2010 until the 2013. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and usingmultiple linier regression analyze.
Based on the hypothesis testing results obtained parsial LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR and PR have a significant effect on ROA . Partially BOPO has a significant negative effect , LDR, and LAR, had no significant positive effect. NPL, APB, IRR, and FBIR, has no significant negative effect. FACR and PR had no significant positive effect. Among the teen independent variables LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR, FACR and PR the most dominant influence on ROA is BOPO , because it has the highest partial determination keoefisien value that is equal to 86.3 percent when compared with the value of the coefficient deteminasi parsial the other independent variables. Keyword : Liquidity Ratio , Asset Quality, Sensitivity, Eficiency, and Solvability.
