PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK PEMERINTAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
FIRNANDA YOLA PRASIWI 2014210155
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v MOTTO :
Bisa karena terbiasa, jika tidak bisa
berusahalah
PERSEMBAHAN :
Skripsi ini saya persembahkan untuk orang - orang spesial yang telah ada di hidup saya untuk membantu, mensupport dan mendoakan demi kelancaran skripsi ini. Sebelumnya saya akan berterima kasih kepada Allah SWT atas semua yang
telah Engkau berikan kepada hamba, terimakasih telah memberikan kesehatan, kesabaran, kemudahan dan kelancaran dalam segala urusan perkuliahan untuk menyelesaikan studi sarjana ini.
Terimakasih kepada kedua orang tua saya yang telah mendidik saya sampai
saat ini, mendukung dan mendoakan yang terbaik buat saya, khususnya untuk papa saya yang telah membantu dalam pengerjaan skripsi ini.
Terimakasih untuk kakak saya yang mendukung dan membantu dalam
pengerjaan skripsi walaupun hanya sedikit tetapi terimakasih banyak sudah menemani jika saya butuh dalam urusan kuliah.
Terimakasih kepada semua keluarga saya yang mendoakan agar cepat lulus
kuliah dan diperlancarkan sidangnya, cepat dapat pekerjaan yang diinginkan dan sukses membahagiakan kedua orang tua.
Untuk partner spesial saya Firman Prayogi Santoso terimakasih telah sabar
vi
dalam segala urusan perkuliahan hingga lulus bersama. Semoga selalu sabar dan sukses bersama - sama. Amin.
Terimakasih untuk Yuda Andi Reza yang telah membantu dalam pengerjaan
ini demi kelancaran skripsi saya, terimakasih untuk rekan sekaligus teman saya Fiona, Shabrina, Wanda, Rara, Dinda yang lebih memikirkan liburan agar tidak berat memikirkan skripsi. Banyak cerita selama 4 tahun ini terimakasih atas canda tawa nya dan saling membantu dalam perkuliahan. Semoga tidak lupa selama perjuangan kita di STIE Perbanas Surabaya. See U On Top !!
Terimakasih untuk teman - teman yang pernah saya repotkan dalam
pengerjaan dan penulisan skripsi ini yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu maupun yang sudah saya sebutkan semoga Allah SWT membalas kebaikan kalian.
Dan yang terakhir terimakasih kepada STIE Perbanas Surabaya telah menjadi
vii
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, puji syukur atas kehadirat Allah SWT yang telah senantiasa melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya, sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul ”Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi dan Solvabilitas terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Pemerintah".
Peneliti menyadari bahwa terselesainya skripsi ini telah mendapat banyak dukungan dari berbagai pihak, sehingga dalam kesempatan ini peneliti berterima kasih sebesar - besarnya kepada yang saya hormati :
1. Ibu Evi Sistiyarini, S.E, M.M. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan waktu, semangat, arahan dan saran bagi saya dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T. selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi, S.E, M.Fin. selaku ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku dosen wali.
5. Bapak/Ibu dosen, staff akademik dan staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu dalam penyelesaian skripsi ini.
Demikian harapan saya semoga penelitian ini dapat memberikan inspirasi yang bermanfaat bagi pihak - pihak yang membutuhkan.
Surabaya, September 2018
viii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... vii
1.1 Latar Belakang Masalah... 1
1.2 Perumusan Masalah... 6
1.3 Tujuan Penelitian... 7
1.4 Manfaat Penelitian... 8
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 10
2.1 Penelitian Terdahulu... 10
2.2 Landasan Teori... 14
2.3 Pengaruh Antar Variabel... 24
2.4 Kerangka Pemikiran... 28
2.5 Hipotesis Penelitian... 29
BAB III METODE PENELITIAN... 31
3.1 Rancangan Penelitian... 31
3.2 Batasan Penelitian... 31
3.3 Identifikasi Variabel... 32
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 32
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 34
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 35
3.7 Teknik Analisis Data... 35
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA. 43 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 43
4.2 Analisis Data... 51
BAB V PENUTUP... 90
5.1 Kesimpulan... 90
5.2 Keterbatasan Penelitian... 92
5.3 Saran... 93 DAFTAR RUJUKAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1. 1 : Perkembangan Return On Asset (ROA) Bank Pemerintah
Periode Tahun 2013 - 2017
2 Tabel 2. 1 : Persamaan dan Perbedaan pada Penelitian Terdahulu dan
Penelitian Sekarang
13 Tabel 4. 1 : Posisi LDR Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 52 Tabel 4. 2 : Posisi IPR Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 53 Tabel 4. 3 : Posisi NPL Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 54 Tabel 4. 4 : Posisi IRR Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 55 Tabel 4. 5 : Posisi PDN Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 56 Tabel 4. 6 : Posisi BOPO Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 58 Tabel 4. 7 : Posisi FBIR Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 59 Tabel 4. 8 : Posisi FACR Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 60 Tabel 4. 9 : Posisi ROA Bank Pemerintah Periode Tahun 2013-2017 62
Tabel 4.10 : Analisis Regresi Linear Berganda 63
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 66
Tabel 4.12 : Hasil Uji Parsial (Uji t) 71
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2. 1 : Kerangka Pemikiran 28
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Hasil Perhitungan LDR Lampiran 2 : Hasil Perhitungan IPR Lampiran 3 : Hasil Perhitungan NPL Lampiran 4 : Hasil Perhitungan IRR Lampiran 5 : Hasil Perhitungan PDN Lampiran 6 : Hasil Perhitungan BOPO Lampiran 7 : Hasil Perhitungan FBIR Lampiran 8 : Hasil Perhitungan FACR Lampiran 9 : Hasil Perhitungan ROA Lampiran 10 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 11 : Tabel Suku Bunga Lampiran 12 : Tabel Nilai Tukar Lampiran 13 : Tabel F
xii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY TO MARKET RISK, EFFICIENCY AND SOLVABILITY TOWARD
RETURN ON ASSET (ROA) OF STATED OWNED BANK
Firnanda Yola Prasiwi STIE Perbanas Surabaya
2014210155
Email : yolaperbanas@gmail.com
ABSTRACT
The research aims to analyze whether the LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR simultaneously and partially have significant effect toward ROA. The method of sampling is census, where there are four stated Owned Bank as research samples are PT Bank Mandiri Tbk, PT Bank Negara Indonesia Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk and PT Bank Tabungan Negara Tbk. The technique used in this research is multiple linear regression. Data and data collection methods in this research is secondary data.
The result of this research are LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR simultaneously have a significant effect toward ROA. Partially IRR have a positive significant effect on ROA and BOPO, FACR have a negative significant effect on ROA, but LDR, IPR, NPL, FBIR have a insignificant negative effect on ROA and PDN have a insignificant positive effect on ROA. The result showed that the most dominant variable effect on ROA is BOPO.
xiii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK PEMERINTAH
Firnanda Yola Prasiwi STIE Perbanas Surabaya
2014210155
Email : yolaperbanas@gmail.com
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis apakah LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR secara simultan dan parsial memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Metode pengambilan sampel adalah sensus, dimana ada empat Bank Pemerintah yang dinyatakan sebagai sampel penelitian yaitu PT Bank Mandiri Tbk, PT Bank Negara Indonesia Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia Tbk dan PT Bank Tabungan Negara Tbk. Teknik yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi linier berganda. Metode pengumpulan data dan data dalam penelitian ini adalah data sekunder.
Hasil dari penelitian ini adalah LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Secara parsial IRR memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA dan BOPO, FACR memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA, tetapi LDR, IPR, NPL, FBIR memiliki pengaruh negatif tidak signifikan pada ROA dan PDN memiliki pengaruh positif tidak signifikan terhadap ROA. Hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel yang paling dominan pengaruhnya terhadap ROA adalah BOPO.
