PENGARUH RASIO RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFESIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH - Perbanas Institutional Repository

v

MOTTOKUHHH

Kesabaran adalah Kunci

keberhasilankuhh………

dan

Doa Orangtua adalah Kunci

Kesuksesankuuhh

Tetap Semangadddd ^_^

dan

vi

Alhamdulillah akhirnya selesai juga aku mengerjakan skripsi ini….yah walaupun

skripsi ini banyak kekurangan tapi aku tetap bahagia dan bersyukur banged bisa

menyelesaikan tugas akhir selama kuliah ini….semua ini berkat bantuan Allah

Yang Maha Esa yang selalu memberikan aku semangad dan dorongan….

Buat kedua orangtuaku… Mami dan ayah yang sudah susah payah menbiayai

aku

kuliah sampai bisa lulus…makasi ya…..makasi juga doa yang selalu mami

dan ayah berikan sama aku….kalian harta yang paling berharga buat

aku….semoga setelah aku lulus nanti aku bi

sa bekerja dan membahagiakan

kalian

…

.aminn

Buat Saudaraku Kak Gunawan dan istrinya Mbag Indah makasih ya selama ini

udah kasik semangad buat adeg n makasih juga udah dibayarin uang kuliah

semester ini….makasih juga kiriman tiap bulannya…semoga rezeki selalu mengalir

buad kalian biar aku dikasik duit lagi



Buat Mbagku Tercintaaa makasiiii mbagkuu udah ngasik uang bulanan

juga…..

makasi juga udah kasik semangad, n mas Yanto

juga….moga kalian

berdua anaknya banyak deh..amienn…:D

. Buat Adegku yang Super dupel Nakal

dan cerewet…

makasi ya adegg udah sering ikut mbag kemana-mana kalo

keluar

…belajar yang rajin

ya deg biar

UNAS SMPnya lulus….ami

nn

…

Sobat-sobatku Dung_dungs makasiiii sayangg kalian udah mau jadi sahabat yang

baik buat aku….makasi semangad n doanya ya….buat vee, muna, nisak ayoo

semangad semester depan kalian juga harus lulus…bu

at listia semangad

juga…

kangen sifat ngambeknya veeya, kangen sifat sabarnya muna, kangen

sifatnya nisak yang terlalu polos klo pacaran ma cowok

…hahaha :D

akuu bakal

kangen kalian……



Buat Pak Didik Dosen pembimbingk

u yang paling baik banged…..makasiiiii

ba

pakkk sudahh mau membimbing kami semua dari awal sampai akhir…bapak

memang dosen paling the besttt dehhh…



Buat Bapak Akademik makasiiiii banyak udah bantu saya n banyak ngasik

dorongan+ngasik doa sama saya….makasiii juga ya pak udah di smsin duluan

:D



vii

wakktu bankku dirubah, Amalina yang udah nemenin aku siding skripsi makasiii

ya say



, amala, Dian, Mz Wahono, Mz Erwan, Mz alip yang gak pernah

muncul bimbingan karena sibuk kerja kalian memang teman2 sepejuangan yang

paling rame klo lagi diskusi…ya walaupun sedikit kurang kompak tapi makasii ya

rek…

Buat Ika dan Tresna makasi ya udah ngasik banyak masukan n makasih juga

udah ngajarin aku banyak materi….

buat phipin n dian makasi atas semangad dan

doanya ya say….

meskipun kalian bukan temen deketku pii kalian the best baik

deh udah banyak bantu aku…..bakal kangen bercanda

-canda bareng

ka

lian….makasii banyak ya…

..

Buat Ade Arman Ariful Ahdiat makasi ya udah selalu ngedukung, ngehibur n

merhatiin aku untuk menjadi sukses ya walaupun kamu kadang nyebelinnn

…makasi

juga kamu dah buat aku kagum sama sifat-

sifatmu…..semoga aja hubungan kita

bisa direstuin orangtuamu y

a…aminn……

Buat Mbag-mbag kost Nginden Baru 1 No 6D makasii yaa udah kasik semangad

dan doa buat aku….buat mbag cikma makasiiiii mbag udah dipinjemin

laptonya….buat mbag anik makasi mbagku yang udah mau dengerin curhatanku

selalu.. dan buat Mbag lampir moga ajaa mbag itu gak cerewet dan gak bawel

lagi ya..hahahhaha :DBuat Deg Tika temen sekamar kostku makasi ya deg udah

mau bantu input dataku….moga kamu IPnya bisa 3 deh…aminn…belajar deg

yang rajin jangan pacaran dan shopphing tok…..jangan males

-malesan ya biar

bisa kurus kamu itu…hahahaha:D

Buat boneka kesayanganku yang dikasik sameone makasiii ya udah menemani

tidurku dimalam harii plus dengerin cuurhatanku makasiii opin,ipin,apin n

upinn….kalian boneka dolphindd paling the besttt :*

MAKASIHHHH YAAAAA ATAS

DUKUNGAN KALIAN SEMUA BUAT “NiNa”………

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan perlindungan, bimbiialngan dan KasihNya yang begitu besar sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH”

Penulisan skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

Penulis Menyadari bahwa skripsi ini dapat diselesaikan berkat bimbingan, arahan dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini diucapkan terima kasih yang sebanyak-banyaknya kepada :

1. Bapak Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yang telah merelakan waktu dan tenaganya dengan sabar dalam memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis mulai dari awal sampai dengan terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Prof. DR. Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

ix

4. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh Civitas Akademika Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis selama perkuliahan.

Semoga skripsi ini dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya. Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala dukungan yang telah diberikan.

Surabaya, Januari 2013

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO ... v 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 8

1.3 Tujuan Penelitian ... 10

1.4 Manfaat Penelitian ... 11

1.5 Sistematika Penulisan ... 12

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 14

2.2 Landasan Teori ... 16

2.3 Kerangka Pemikiran ... 31

2.4 Hipotesis Penelitian ... 32

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 34

3.2 Batasan Penelitian ... 34

3.3 Identifikasi Variabel ... 34

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 35

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 38

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 40

3.7 Teknik Analisis Data ... 40

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 47

xi

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan ... 91 5.2 Keterbatasan Penelitian ... 95 5.3 Saran ... 95 DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah

Selama Tahun 2008-2012 ... 2

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan penelitian terdahulu dengan Penelitian sekarang... 16

Tabel 3.1 Asset Bank Pembangunan Daerah Per Juni 2012 ... 39

Tabel 3.2 Anggota Sampel Bank Pembangunan Daerah Per Juni 2012 ... 40

Tabel 4.1 Posisi LDR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 52

Tabel 4.2 Posisi IPR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 54

Tabel 4.3 Posisi APB Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 55

Tabel 4.4 Posisi NPL Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 57

Tabel 4.5 Posisi IRR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 58

Tabel 4.6 Posisi PDN Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 59

Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 61

Tabel 4.8 Posisi FBIR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 62

Tabel 4.9 Posisi PR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 63

Tabel 4.10 Posisi FACR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 64

Tabel 4.11 Posisi ROA Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 66

Tabel 4.12 Analisa Regresi Linier Berganda ... 67

Tabel 4.13Hasil Uji Parsial (uji t) ... 75

xiii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 31

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 42

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kanan ... 43

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kiri ... 45

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ... 46

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 72

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t LDR ... 76

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IPR ... 77

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t APB ... 77

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t NPL ... 78

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IRR ... 79

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t PDN ... 79

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t BOPO ... 80

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FBIR ... 81

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t PR ... 81

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 2 Perhitungan IPR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun

Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 4 Perhitungan NPL Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 6 Perhitungan PDN Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 7 Perhitungan BOPO Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 8 Perhitungan FBIR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 9 Perhitungan PR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 10 Perhitungan FACR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

Lampiran 11 Perhitungan ROA Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012

xv

EFFECT OF ASPECT OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY,

SENSITIVITY AGAINST MARKETS, EFFICIENCY AND SOLVENCY

AGAINST ROA ON REGIONAL DEVELOPMENT BANK.

ABSTRACT

This study entitled effect of aspect of liquidity ratio, asset quality, sensitivity Against Markets, Efficiency and Solvency Against ROA on Regional Development Bank. In conducting its operations, the bank has one goal, is one of the profit. To measure the ability of banks to profit by using the ratio of profitability, one of that is Return on Assets (ROA).

The criteria used in this study is the Regional Development Banks with total assets above Rp. 30 trillion as of June 2012. Based on these criteria, the members elected to the population sampled in this study there are 3 (three) regional development banks such as Bank of East Kalimantan Regional Development, Regional Development Bank of West Java and East Java Regional Development Bank.

The result of research shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, ROA, FBIR, PR and FACR jointly have a significant impact against ROA on the Regional Development Bank. Among the ten independent variables, such as LDR, IPR, APB, NPL, PDN, IRR, ROA, FBIR, PR and FACR has the most dominant influence on ROA is the BOPO because having partial determination coefficient higher than partial coefficient of determination other independent variables.