PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON
EQUITY (ROE) PADA BANK PERSERO
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
NONA SHINTA LIAMSI NIM : 2014210683
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON
EQUITY (ROE) PADA BANK PERSERO
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
NONA SHINTA LIAMSI NIM : 2014210683
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
MOTTO
PERSEMBAHAN
Tiada kata lain yang terucap selain rasa syukur saya pada Allah SWT atas
segala kebaikanya, yang selalu memberikan kelancaran dan kemudahan bagi saya
selama pembuatan skripsi ini.
Saya persembahkan hasil karya ini untuk :
Kedua orang tua saya, terutama Ayah dan Mama saya yang sangat mendukung
sekali dengan mencurahkan segala perhatian dan pengertianya saat putrinya
ini sedang fokus dalam penyelesaian tugas akhir. Terimakasih yang tak
terhingga dari saya untuk beliau yang selalu menjadi penyemangat hidup saya.
Dan tak lupa juga untuk kakak-kakak dan satu ponakan saya tersayang (Fajar)
yang selalu mau saja saat disuruh mijitin saya yang sudah kelelahan karena
berjam-jam didepan leptop, peluk dan cium dari saya untuk kalian semua.
Ibu Dra. Sri Lestari Kurniawati, M.S (dosen wali), saya ucapkan banyak
terimakasih pada ibu yang dari awal sudah membantu, mengarahkan, memberi
masukan tentang semua hal yang saya masih buta tentang dunia perkuliahan.
Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M (dosen pembimbing skripsi ini),
saya juga haturkan banyak-banyak trimakasih sudah sabar dan banyak
meluangkan waktunya untuk membimbing saya yang penuh dengan ketidak
sempurnaan ini.
When You Try Your Best, But You Don’t Succed
Tim Dosen Pengajar (Semester 1-8) dan Dosen Penguji, saya mengucapkan
beribu terimaksih untuk kesediaannya dalam menjadiakan saya seorang
mahasiswi yang lebih berkualitas lagi. Semoga amal baik dari seluruh Tim
Dosen STIE Perbanas Surabaya yang bertugas selalu mendapat keberkahan
dari-Nya. Amiiiiin.
Teman-teman seperjuangan saya dari awal masuk kuliah sampai pada titik ini
terutama Tika (Si Kecil dari Kedung Asem) dan Dessy (Si Biduan Dangdut
dari Tuban) yang sudah berjuang, susah, seneng, sedih, bingug sama-sama,
terimakasih sudah selalu memberikan semangat saat saya sudah mulai lelah
dan memberikan bantuan saat saya menemui kesulitan dalam pembuatan
skripsi ini. Dan untuk teman-teman saya sebimbingan yang akan panjang
kalau saya sebut satu-satu, unuk kalian juga saya ucapkan terimaksih ya.
Kalian luar biasa Guys.
Satu teman saya yang sedikit lebih spesial dari yang lain, terimakasih selalu
ada dan setia mendengarkan ocehan saya. Saat saya mulai banyak mengeluh
ini itu tentang kesulitan dan kejadian-kejadian selama pembuatan skripsi ini.
Say, Sorry and Thankyou untuk semua pikiran positifnya supaya saya tenang
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT serta rasa syukur saya ucapkan pada-Nya
yang telah melimpahkan rahmat dan karunia-Nya sehingga saya dapat
menyelesaikan penulisan skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha
Terhadap Return On Equity(ROE) Pada Bank Persero”. Skripsi ini disusun untuk
memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu
(S1) Jurusan Manajemen konsentrasi Perbankan di STIE Perbanas Surabaya.
Saya sebagai penulis mengucapkan terima kasih pada semua pihak
yang mendukung dan membantu selama menjalani perkuliahan dan pembuatan
skripsi ini, yaitu:
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M sebagai Dosen Pembimbing yang
telah membantu proses penyusunan sampai penyelesaian skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, SE., M.T. selaku Ketua Program Studi Manajemen STIE
Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra. Sri Lestari Kurniawati, M.S selaku dosen wali saya yang telah
memberikan banyak pengarahan saat awal perkuliahan.
5. Bapak dan Ibu Dosen beserta Civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya
yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada saya.
Demikian pengantar sederhana ini dari saya sebagai penulis, semoga
skripsi ini bermanfaat bagi pembaca.
Surabaya, September 2018
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vii
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
3.4 Definisi Operasional Variabel dan Pengukuran Variabel ... 38
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 41
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 41
3.7 Teknik atau Analisis Data ... 41
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 49
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 49
4.2 Analisis Data ... 56
BAB V PENUTUP ... 100
5.1 Kesimpulan ... 100
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 104
5.3 Saran ... 104 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi ROE Bank Persero Tahun 2013-2017 (Dalam
Persentase) 2
Tabel 2.1 : Perbedaan dan Persamaan Peneliti Sekarang Dengan
Peneliti Terdahulu 16
Tabel 3.1 : Populasi dan Sampel Bank Persero Per Desember 2017
DAFTAR GAMBAR
Halaman
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Tabulasi Data LDR Lampiran 2 : Tabulasi Data IPR Lampiran 3 : Tabulasi Data NPL Lampiran 4 : Tabulasi Data APB Lampiran 5 : Tabulasi Data IRR Lampiran 6 : Tabulasi Data PDN Lampiran 7 : Tabulasi Data BOPO Lampiran 8 : Tabulasi Data FBIR Lampiran 9 : Tabulasi Data ROE Lampiran 10 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 11 : JIBOR (2013-2017)
Lampiran 12 : Perhitungan Nilai Tukar (2013-2017) Lampiran 13 : Tabel F
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK TOWARD RETURN ON EQUITY (ROE) ON PERSERO BANK
Nona Shinta Liamsi STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
ABSTRACT
The purpose of this study is to determine the causes of the Retrun On Equity decline in Persero Bank. This study aims to determine whether the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have significant influence simultaneously and partially to ROE. Data collection methods used in this research is documentation with secondary data from the financial statements published, starting from the first quarter of 2013 until fourth quarter of 2017. Data analysis technique used in this research is multiple liner regression analysis, descriptive, F test, and t test. The sample collection technique has been done by using census method, so that from 4 Persero Bank population, all selected member of the samples this research : PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, PT BNI (Persero) Tbk, PT BRI (Persero)Tbk, and PT BTN (Persero)Tbk. The results of this study are simultaneously LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have a siginificant influence to ROE. Partially, there are seven variables that are not significant to ROE is LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, and FBIR. The variable that are significant influence and the most dominant influence to Return On Equity is BOPO.
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) PADA BANK PERSERO
Nona Shinta Liamsi STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui penyebab penurunan
Return On Equity pada Bank Persero. Penelitian ini pula bertujuan untuk mengetahui apakah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR memiliki pengaruh signifikan secara simultan dan parsial terhadap ROE. Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah dokumentasi dengan data sekunder yang diambil dari laporan keuangan yang dipublikasi, mulai dari triwulan I 2013 sampai triwulan IV 2017. Teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi linier berganda, deskriptif, uji F, dan uji t. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunakan metode sensus, sehingga dari empat Bank Persero yang menjadi populasi, semuanya terpilih menjadi sampel penelitian : PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, PT BNI (Persero) Tbk, PT BRI (Persero) Tbk, and PT BTN (Persero) Tbk. Hasil dari penelitian ini adalah secara simultan LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, and FBIR mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap Return On Equity. Secara parsial, ada tujuh variabel yang mempunyai pengaruh yang tidak signifikan terhadap Return On Equity yaitu LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, dan FBIR. Variabel yang berpengaruh signifikan dan mempunyai pengaruh paling dominan terhadap ROE adalah BOPO
