BAB 1 PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Dalam perkembangan sistem perekonomian dunia saat ini, pergerakan sistem keuangan yang terjadi di dunia juga ikut terkena dampaknya. Melihat dari perkembangan sistem keuangan, tidak terlepas dari peran perbankan yang secara mutlak menjadi bagian didalamnya. Ketika sektor perbankan terpuruk, perekonomian juga ikut terpuruk, demikian sebaliknya.
Perbankan memiliki peran yang strategis dalam menunjang jalannya roda perekonomian dan pembangunan nasional, mengingat fungsinya sebagai lembaga intermediasi, peyelenggara transaksi pembayara, serta alat transmisi kebijakan moneter. Bank merupakan lembaga keuangan yang kegiatan utamanya menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya. (Kasmir, 2009:25)
Tujuan utama operasional bank adalah mencapai tingkat profitabilitas yang maksimal. Profitabilitas merupakan kemampuan bank untuk menghasilkan /memperoleh laba secara efektif dan efisien.
Albertazzi dan Gambacorta (2009) mengemukakan profitability is commonly used as a measurement of the soundness and stability of banking sector, since it is
kesehatan dan stabilitas sektor perbankan, karena terdapat hubungan antara fluktuasi siklus bisnis dan profitabilitas bank.
Peraturan Bank Indonesia No.6/10/PBI/2004 menyatakan bahwa penilaian terhadap faktor profitabilitas atau rentabilitas meliputi penilaian terhadap komponen– komponen pencapaian return on assets (ROA), return on equity (ROE), net interest margin (NIM), dan tingkat efisiensi bank. Peneliti disini hanya menggunakan komponen profitabilitas ROA karena dapat memperhitungkan dan menunjukkan kemampuan manajemen bank dalam memperoleh laba secara keseluruhan.
Return on Assets (ROA) adalah rasio profitabilitas yang menunjukkan perbandingan antara laba (sebelum pajak) dengan total asset bank, rasio ini akan menunjukkan tingkat efisiensi pengelolaan asset yang dilakukan bank tersebut. (Riyadi, 2006:156).
Tabel 1.1
Perkembangan Tingkat ROA Perusahaan Perbankan Tahun 2011-2014
No Nama Perusahaan Tingkat ROA
2011 2012 2013 2014
Tabel 1.1 menunjukkan perkembangan profitabilitas dilihat dari ROA beberapa bank. ROA periode 2011-2014 dari 5 bank diatas mengalami fluktuasi. Tingkat ROA Bank BRI pada tahun 2011-2012 mengalami kenaikan sebesar 0,34% (dari 3,99% menjadi 4,33%), kemudian mengalami penurunan di tahun 2013 sebesar 0,84%. Pada Tahun 2013 tingkat ROA Bank BRI kembali mengalamami penurunan sebesar 0,38%. Tingkat ROA pada Bank BNI pada tahun 2011-2012 mengalami penurunan sedikit yaitu sebesar 0,02% (dari 2,94% menjadi 2,92%). Pada tahun 2012 ROA meningkat sebesar 0,44% dan kemudian ROA meningkat lagi sebesar 0,13% pada tahun 2014.
Tingkat ROA pada Bank Bukopin pada tahun 2011-2012 menurun sebesar 0,04% (dari 1,68% menjadi 1,64%). Pada tahun 2013 mengalami kenaikan sebesar 0,11% dan pada tahun 2014 ROA Bank Bukopin turun sebesar 0,51%.
Pada tahun 2011-2012 tingkat ROA pada Bank Mandiri naik sebesar 10% (dari 2,99% menjadi 3,09%) dan kemudian mengalami kenaikan lagi pada tahun 2013 sebesar 0,20%. Pada tahun 2014 tingkat ROA bank Mandiri turun sebesar 0,10%. Berdasarkan tingkat ROA beberapa Bank tersebut yang berfluktuasi dan bahkan ada yang terus mengalami penurunan dalam beberapa tahun terakhir, hal ini menunjukkan adanya faktor-faktor yang mempengaruhi naik turunnya tingkat ROA setiap tahunnya.
Athanasoglou et al. (2006), menyatakan bahwa profitabilitas bank merupakan fungsi dari faktor internal dan eksternal. Faktor internal merupakan faktor mikro atau faktor spesifik bank yang menentukan profitabilitas. Sedangkan faktor eksternal merupakan variabel-variabel yang tidak memiliki hubungan langsung dengan manajemen bank, tetapi faktor tersebut secara tidak langsung memberikan efek bagi perekonomian dan hukum yang akan berdampak pada kinerja lembaga keuangan.
dipilih karena bank memiliki kegiatan usaha dalam menjual valuta asing, bank memperoleh laba dari selisih nilai tukar dan fee.
Berikut besarnya inflasi, suku bunga dan nilai tukar periode 2011-2014 dapat dilihat pada tabel di bawah ini :
Tabel 1.2
Rata-rata Nilai Tukar, Tingkat Suku Bunga BI dan Inflasi tahun 2011-2014
No Indikator Tahun
2011 2012 2013 2014
1 Nilai Tukar (Kurs)
8.279,49 8.880,39 9.951,37 11.378,30 2 Suku Bunga (BI
Rate)
6,58% 5,77% 6,79% 7,54%
3 Inflasi 5,38% 4,27% 6,96% 6,42%
Sumber: www.bi.go.id dan www.idx.co.id (2015, data diolah)
profitabilitas bank. Dengan terjadinya fluktuasi akan nilai tukar mata uang asing, bank dapat memperoleh pendapatan berupa fee dan selisih kurs.
Tabel 2.1 menunjukkan pada tahun 2011-2012 Tingkat Suku Bunga ( BI Rate) mengalami penurunan sebesar 0,81% (6,58% menjadi 5,77%). Kemudian pada tahun 2013 tingkat suku bunga mengalami kenaikan sebesar 1,02% dan mengalami kenaikan lagi pada tahun 2014 sebesar 0,75%. Besarnya tingkat suku bunga (BI Rate) menjadi salah satu faktor bagi perbankan untuk menentukan besarnya suku bunga yang ditawarkan kepada masyarakat. Suku bunga berpengaruh terhadap keinginan dan ketertarikan masyarakat untuk menanamkan dananya di bank melalui produk-produk yang ditawarkan. Dampak bagi bank itu sendiri, yakni dengan semakin banyaknya dana yang ditanamkan oleh masyarakat, akan meningkatkan kemampuan bank dalam menyalurkan dana tersebut dalam bentuk kredit dimana dari kredit yang disalurkan tersebut, bank memperoleh profit. Sehingga, semakin banyak kredit yang disalurkan, berdampak pada besarnya pendapatan yang diperoleh bank (Almilia dan Utomo, 2006).
mengganggu upaya perbankan dalam mengerahkan dana masyarakat yang akhirnya mengakibatkan profitabilitas bank menurun.
Berdasarkan latar belakang, penulis tertarik untuk melakukan penelitian dengan judul “Pengaruh Nilai Tukar, Tingkat Suku Bunga, dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia.”
1.2Perumusan Masalah
Perumusan masalah yang dikemukakan dalam penelitian ini adalah, apakah nilai tukar, tingkat suku bunga, dan inflasi berpengaruh terhadap profitabilitas perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
1.3Tujuan Penelitian
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh nilai tukar, tingkat suku bunga, dan inflasi terhadap profitabilitas perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
1.4 Manfaat Penelitian a. Bagi Perbankan
b. Bagi Nasabah/ Investor
Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan informasi ketika memilih produk perbankan, sehingga nasabah dan investor mempunyai gambaran tentang bagaimana kondisi perbankan yang dapat menguntungkan mereka.
c. Bagi Peneliti
Penelitian ini bermanfaat untuk pengembangan ilmu pengetahuan dan wawasan serta pola pikir tentang pengaruh nilai tukar, tingkat suku bunga, dan inflasi terhadap profitabilitas Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
d. Bagi Peneliti Selanjutnya
