commit to user
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG
KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Skripsi
Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat-syarat Untuk Mencapai
Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi
Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun Oleh :
Danang Novianto Setyo Nugroho
NIM : F1110007
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
commit to user
ii ABSTRAK
ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
DANANG NOVIANTO SETYO NUGROHO
F 1110007
Industri perbankan di Indonesia sangat penting peranannya dalam pembangunan perekonomian, terutama dalam menyediakan dana bagi dunia usaha. Selain itu, perbankan dibutuhkan karena mempunyai fungsi yang sangat mendukung bagi pertumbuhan perekonomian. Oleh karena itu diperlukan bank yang sehat yang bisa memenuhi ketentuan - ketentuan sesuai dengan standar Bank Indonesia. Kesehatan suatu bank sangat bergantung pada kegiatan operasionalnya. Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk mengetahui kondisi tingkat kesehatan bank PD. BPR BKK Karangmalang kabupaten Sragen tergolong sehat, kurang sehat ataupun tidak sehat.
Tempat pelaksanaan penelitian berada di PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen. Untuk memperoleh data yang diperlukan dalam penyusunan skripsi ini digunakan beberapa metode analisis pengumpulan data antara lain : metode observasi, metode wawancara, metode dokumentasi, metode studi pustaka. Jenis data dalam penelitian ini menggunakan data primer dan data sekunder.
Hasil analisis tingkat kesehatan bank menggunakan metode CAMEL. Dalam analisis ini terdapat kesimpulan bahwa tingkat kondisi kesehatan bank PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen tergolong dalam kondisi sehat. Kondisi CAR periode tahun 2010-2012 sebesar 21,9% (2010), 20,99% (2011) dan 26,49% (2012).Kondisi KAP periode tahun 2010-2012 sebesar 4,16% (2010), 3,57% (2011) dan 2,67% (2012). Dalam penilaian faktor manajemen sebesar 87 (2010), 91 (2011), 94 (2012). Untuk rentabilitas periode 2010-2012 didasarkan pada ROA dan BOPO tergolong sehat. Untuk aspek likuiditas berdasar cash ratio sebesar 27,67% (2010), 33,06 (2011), 37,51(2012). Sedangkan untuk rasio LDR sebesar 90,28% (2010), 89,09 (tahun 2011), dan 76,5% (2012).
commit to user
iii
HALAMAN PERSERTUJUAN
Skripsi dengan Judul :
ANALISIS T
INGKAT KESEHATAN BANK
PADA PD. BPR BKK KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN
( Tahun 2010 – 2012 )
Surakarta, Juli 2013
Disetujui dan diterima oleh
Pembimbing
Riwi Sumantyo SE, MM
commit to user
iv
HALAMAN PENGESAHAN
Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi
syarat-syarat untuk memperoleh gelar sarjana Jurusan Ekonomi Pembangunan.
Surakarta, Juli 2013
Tim Penguji Skripsi
1. Suryanto, SE, M.Si Sebagai ketua (…………...) NIP. 197501222008121002
2. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai Pembimbing (…………...) NIP. 19710412994021001
commit to user
v
MOTTO
Jadilah seperti pohon yang lebat buahnya, tumbuh di tepi jalan, dilempar buahnya dengan batu
tetapi tetap dibalas dengan buah
(Abu bakar as siddiq)
Sepiro Gedene Sengsoro Yen Ditompo Among Dadi Cobo
(Falsafah SH Terate)
Berani Karena Benar, Takut Karena Salah
(Penulis)
janganlah iri dengan apa yang di dapat oleh orang lain,
karena kitapun bisa mendapatkannya pula
commit to user
vi
PERSEMBAHAN
Alloh SWT
Rahmat, rizki dan anugerah dari-Nya
Bapak Dan Ibu Tercinta
Ridho alloh hanya karena ridhomu, keajaiban ini hanya karena do’amu
surgaku di bawah telapak kaki ibuku
Novita Sari, Adikku Sayang
Keberhasilanmu merupakan harapanku
Keluargaku
Nasehat kalian membangkitkan kesadaranku
Alm. Nenek
Terimakasih nek akan nasehatmu, kau temani aku hingga aku selesai
Firsa Kusnul Khotimah
Canda tawamu menentramkan hatiku, motivasi darimu membangkitkan semangatku,
Teman-Temanku
Pengalamanku bersama kalian memberiku banyak manfaat dalam kehidupanku
Almameterku
commit to user
vii
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur penulis panjatkan kehadirat Alloh SWT atas segala
rahmat dan karuniaNYA sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang
berjudul “ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PADA PD. BPR BKK
KARANGMALANG KABUPATEN SRAGEN ( Tahun 2010 – 2012 )”.
Skripsi ini disusun dengan maksud memenuhi persyaratan untuk
mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Jurusan Ekonomi Pembangunan fakultas
ekonomi Universitas Sebelas Maret.
Tanpa adanya bantuan dari semua pihak, rasanya penyelesaian Skripsi ini
kurang bisa diharapkan menuju kesempurnaan. Untuk itu, pada kesempatan ini
penulis mengucapkan rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya,
penulis sampaikan kepada yang terhormat:
1. Dr. Wisnu Untoro, MS selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret.
2. Supriyono, SE, Msi selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Riwi Sumantyo, SE, MM Sebagai dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan dan pengarahan kepada penulis sehingga penulis
bisa sukses menyelesaikan Skripsi ini.
commit to user
viii
untuk melakukan penelitian di PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten
Sragen.
5. Bapak dan Ibu pegawai PD. BPR BKK Karangmalang Kabupaten Sragen.
6. Orangtua saya yang saya hormati dan sayangi.
7. Novita Sari Adikku,,yang selalu menghiburku.
8. “My Soulmate” yang selalu mendukung dan memberi semangat
kepadaku.
9. Teman-teman kos saya Sukro, Baku dan Cahyo beserta anak-anak Ekonomi Pembangunan 2010 yang telah memberi dorongan moril dan
spiritual kepada saya. Thank’s guys,,.
Penulis menyadari bahwa penulisan Skripsi ini masih jauh dari sempurna. Untuk itu, penulis sangat mengharapkan kritik dan saran demi perbaikan dan kesempurnaan karya ini. Akhirnya, penulis berharap semoga karya sederhana ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membutuhkan.
Surakarta, Juli 2013
commit to user
ix DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
ABSTRAK ...ii
HALAMAN PERSETUJUAN ...iii
HALAMAN PENGESAHAN ... iv
HALAMAN MOTTO ...v
HALAMAN PERSEMBAHAN ...vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ...1
B. Perumusan Masalah ...6
C. Tujuan Penelitian ...6
D. Manfaat Penelitian ...7
BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Teori produksi ...8
B. Perbankan ...10
1. Pengertian Perbankan ...10
2. Pengertian Bank ...10
3. Peran Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank ...13
commit to user
x
D. Analisis CAMEL ...17
E. Tingkat Kesehatan Bank ...20
F. Penelitian Terdahulu ...22
G. Kerangka Pemikiran ...23
BAB III METODOLOGI PENELITIAN A. Ruang lingkup penelitian ...26
B. Jenis dan Sumber Data ...26
C. Devinisi Operasional Variabel ...28
1. Kesehatan Bank ... 28
2. Metode Camel ...28
D. Metode Analisis Data ...31
1. Capital (Permodalan) ...31
2. Asset Quality (Penilaian Kualitas Aktiva Produktif)...31
3. Management (Manajemen) ...34
4. Earning (Rentabilitas) ...35
5. Liquidity (Likuiditas)...37
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan………42
1. Gambaran Umum PD. BPR BKK Karangmalang ... 42
2. Visi dan Misi ... 44
3. Struktur Organisasi PD. BPR BKK Karangmalang ... 45
B. Hasil Analisa Tingkat Kesehatan Bank………..49
1. Capital (Modal) ... 49
commit to user
xi
3. Management (Manajemen) ... 66
4. Earning (Rentabilitas) ... 68
5. Liquidity (Likuiditas) ... 74
BAB V PENUTUP ... 80
A. Kesimpulan ... 80
B. Saran ... 82
DAFTAR PUSTAKA
commit to user
xii
DAFTAR TABEL
TABEL HALAMAN
1.1 Daftar BPR di Kabupaten Sragen ... 20
3.1 Penelitian terdahulu ... 3.1 Bobot nilai kredit dan predikat kesehatan aktiva produktif ... 30
3.2 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Ratio PPAYD ... 31
3.3 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan KAP ... 32
3.4 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Faktor Manajemen ... 33
3.5 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio BOPO ... 35
3.6 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Alat Likuid Terhadap Hutang lancar ... 36
3.7 Bobot Nilai Kredit dan Predikat Kesehatan Rasio Kredit Terhadap Dana Yang Diterima ... 37
3.8 Kategori Tingkat Kesehatan Bank ... 38
3.9 Faktor Penilaian dan Bobotnya Dalam Penilaian Kesehatan BPR ... 38
4.1 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2010 ... 48
4.2 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2011 ... 48
4.3 Kapasitas Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Desember 2012 ... 51
4.4 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2010 ... 55
4.5 Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif 2011 ... 56
commit to user
xiii
4.7 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP )
Tahun 2010 ... 60
4.8 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP ) Tahun 2011 ... 61
4.9 Perhitungan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif ( PPAP ) Tahun 2012 ... 61
4.10 Penghitungan Manajemen Tahun 2010 - 2012 ... 64
4.11 Penghitungan Faktor Rentabilitas Tahun 2010-2012 ... 67
commit to user
xiv
DAFTAR GAMBAR
GAMBAR HALAMAN
2.1 Skema Kerangka Pemikiran ... 22
