DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN KEUANGAN DAN INFORMASI TAMBAHAN
31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAN
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 DAFTAR ISI Pernyataan Pengurus Ekshibit Laporan Auditor Independen
Laporan Aset Bersih A
Laporan Perubahan Aset Bersih B
Laporan Posisi Keuangan C
Perhitungan Hasil Usaha D
Laporan Arus Kas E
Catatan atas Laporan Keuangan F
Informasi Tambahan G
Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri
Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Peserta Mandiri Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Peserta Mandiri Daftar V : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Peserta Mandiri
Ekshibit A DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
LAPORAN ASET BERSIH 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2 0 1 1 2 0 1 0
ASET
INV ESTASI (Nilai W ajar) 3c ,3f,5,7,9,22
Deposito berjangka 272.470.034.031 285.772.507.115
Saham 78.303.193.708 61.548.073.820
Obligasi 150.403.441.576 146.444.703.144
Unit penyertaan reksadana 4.618.618.197 12.488.475.167
Surat berharga Pemerintah 120.727.206.300 37.054.218.331
Jumlah Investasi 543.307.977.577626.522.493.812
ASET LANCAR DILUAR INVESTASI
Bank 3c ,10,22 785.486.672 1.540.107.094
Piutang hasil investasi 3c ,11,22 4.741.445.901 3.705.619.098
Pajak Dibayar Dimuka 53.200.000 53.200.000
Piutang lain-lain - bersih 12 1.311.031.494 1.450.098.725
Jumlah Aset Lancar Diluar Investasi 6.749.024.9176.891.164.067
ASET TERSEDIA 550.057.002.494633.413.657.879
LIABILITAS
LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang manfaat pensiun jatuh tempo 3g,13 482.480.176 854.587.607
Biaya yang masih harus dibayar 14 - 2.447.673
Liabilitas jangka pendek lainnya 3h,15 2.573.681.471 1.782.252.624
Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas
Manfaat Pensiun 2.639.287.9043.056.161.647
ASET BERSIH 547.417.714.590630.357.496.232
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit F terlampir
Ekshibit B DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2 0 1 1 2 0 1 0
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi 3f, 7
Bunga 43.168.500.578 40.492.251.310
Dividen 1.433.042.734 1.145.120.202
Laba pelepasan investasi - bersih 17.475.202.88013.854.603.304
Jumlah Pendapatan Investasi 58.456.146.616 59.112.574.392
Kenaikan nilai investasi 3f, 9 2.871.540.784 3.607.788.682
Iuran pensiun 8,17 197.780.419.429 230.369.275.576
(Pengalihan) Penerimaan dana dari dana pensiun lain 8 3.907.382.479(3.651.715.159)
Jumlah Penambahan 296.997.021.129255.456.391.670
PENGURANGAN
Beban investasi 3h, 7,19,22 1.382.450.992 805.350.008
Beban operasional
Fee kepada pendiri 3h, 15 6.998.711.521 7.909.687.297
(Pendapatan) beban diluar investasi 3c , 20 (319.607.874) 363.960.311
Manfaat pensiun jatuh tempo 3g, 6, 8 141.583.998.066 197.102.960.056
Pengalihan dana ke dana pensiun lain 8 1.054.513.521 1.242.352.410
Penarikan iuran 8, 18 45.362.132.00721.816.543.802
Jumlah Pengurangan 252.786.442.089172.516.610.028
KENAIKAN ASET BERSIH 82.939.781.642 44.210.579.041
ASET BERSIH AWAL TAHUN 503.207.135.550547.417.714.590
ASET BERSIH AKHIR TAHUN 547.417.714.590630.357.496.232
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit F terlampir
Ekshibit C DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI
LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2 0 1 1 2 0 1 0
ASET
INVESTASI (Harga Perolehan) 3c ,3f,5,9,19
Deposito berjangka 272.470.034.031 285.772.507.115
Saham 64.437.913.993 40.827.153.966
Obligasi 145.259.603.000 141.572.905.000
Unit penyertaan reksadana 2.924.645.275 8.412.325.386
Surat berharga Pemerintah 34.355.480.000106.191.150.619
Jumlah Investasi 510.940.371.467591.283.346.918
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 3c ,3f,9 32.367.606.11035.239.146.894 ASET LANCAR DILUAR INVESTASI
Bank 3c ,10,19 785.486.672 1.540.107.094
Piutang hasil investasi 3c ,11,19 4.741.445.901 3.705.619.098
Pajak Dibayar Dimuka 53.200.000 53.200.000
Piutang lain-lain - bersih 12 1.450.098.7251.311.031.494
Jumlah Aset Lancar Diluar Investasi 6.749.024.9176.891.164.067
JUMLAH ASET 550.057.002.494633.413.657.879
LIABILITAS
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 8
Akumulasi iuran 335.790.810.026 274.439.603.644
Hasil usaha 256.395.443.108 234.026.693.473
Pengalihan dana dari DPLK lain dan Pemberi kerja 6.583.811.3632.932.096.204
Jumlah Liabilitas Manfaat Pensiun 515.050.108.480595.118.349.338
LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang manfaat pensiun jatuh tempo 3g,13 482.480.176 854.587.607
Biaya yang masih harus dibayar 14 - 2.447.673
Liabilitas jangka pendek lainnya 3h,15 1.782.252.6242.573.681.471 Jumlah Liabillitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 2.639.287.9043.056.161.647 PENDAPATAN INVESTASI Y ANG BELUM DIREALISASI 3f,16 32.367.606.11035.239.146.894
JUMLAH LIABILITAS 550.057.002.494633.413.657.879
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit F terlampir
Ekshibit D
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI PERHITUNGAN HASIL USAHA
31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan 2 0 1 1 2 0 1 0
PENDAPATAN INV ESTASI 3h,7,20
Bunga 43.168.500.578 40.492.251.310
Dividen 1.433.042.734 1.145.120.202
Laba pelepasan investasi - bersih 17.475.202.88013.854.603.304
Jumlah Penghasilan Investasi 59.112.574.39258.456.146.616
BEBAN INV ESTASI 3h,7,19
Beban manajer investasi 746.472.533 332.339.346
Beban kustodian 473.010.662635.978.459
Jumlah Beban Investasi 805.350.0081.382.450.992
HASIL USAHA INV ESTASI 58.307.224.38457.073.695.624
BEBAN OPERASIONAL
Pembayaran fee kepada pendiri 3h,21 6.998.711.521 7.909.687.297
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan (Beban) diluar investasi 3h,20 (363.959.985)319.607.874
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 50.033.577.10250.394.591.977
PAJAK PENGHASILAN 3i -
-HASIL USAHA SETELAH PAJAK 50.033.577.10250.394.591.977
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit F terlampir
Ekshibit E
DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI LAPORAN ARUS KAS
31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2 0 1 1 2 0 1 0
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga 42.132.673.775 40.312.939.312
Penerimaan dividen 1.433.042.734 1.113.534.931
Pelepasan investasi 32.644.756.497 30.947.581.365
Penempatan investasi (99.133.128.645) (53.924.604.852)
Pembayaran beban investasi (805.350.008)(1.382.450.992)
Arus Kas Bersih (Digunakan Untuk) Dihasilkan Dari
Aktivitas Investasi 17.644.100.748(24.305.106.631)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
Pembayaran beban operasional (6.209.730.346) (8.115.927.938)
Pendapatan (beban) lain-lain (1.814.058.703)458.674.772
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Operasional (9.929.986.641)(5.751.055.574)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan iuran 197.780.419.429 230.369.275.576
(Pengalihan) penerimaan dana dari dana pensiun pemberi kerja (3.651.715.159) 3.907.382.479
Pembayaran pengalihan dana ke DPLK lain (1.054.513.187) (1.438.280.701)
Pembayaran manfaat pensiun (141.956.105.498) (196.725.557.682)
Penarikan iuran (45.362.132.007)(21.816.543.802)
Arus Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk)
Aktivitas Pendanaan (9.249.312.335)29.301.541.783
PENURUNAN BANK BERSIH (754.620.422) (1.535.198.228)
BANK AWAL TAHUN 3.075.305.3211.540.107.094
BANK AKHIR TAHUN 1.540.107.094785.486.672
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit F terlampir
