PT BANK BARITO
LAPORAN RKONSILIASI BANK 30-Apr-11
PER BANK
SALDO 30 APRIL 2011 2,184,200.00
DITAMBAH
1. SETORAN DALAM PERJALANAN 510,000.00
30-Apr-11
2. korksi bank 8000
2,702,200.00 DUKURANGI
2. CEK DALAM PERJALANAN
NOMOR 357 15,300.00 NOMOR 364 192,800.00
NOMOR 369 451,600.00 659,700.00
▸ Baca selengkapnya: jurnal penyesuaian metode periodik waserba 81
(2)PER BUKU
SALDO 30 APRIL 2011 DITAMBAH
1.KOREKSI PENCATATAN CEK 831.200,00 DICATAT 813.200,00 2. PENERIMAAN WESEL
3. KOREKSI PENGURANGAN CEK NO.360 (88.800,00 - 80.800,00 = 8.000,00) DIKURANGI
4. BIAYA ADMIN BANK 11,200.00
5. CEK KOSONG 77,700.00
1,974,400.00
175,000.00
2,149,400.00
106,900.00 2,042,500.00
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE NAMA AKUN DEBIT
110 KAS DIBNI 21,200.00
112 PIUTANG DAGANG 51,300.00
115 PERSEDIAAN BARANG DAGANG 200,800.00 116 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 5,600.00
117 PERLENGKAPAN TOKO 3,800.00
123 PERALATAN TOKO 156,500.00
124 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
125 PERALATAN KANTOR 60,000.00
126 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR 210 UTANG DAGANG
211 UTANG GAJI
212 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 214 UTANG BANK
215 UTANG BUNGA 310 MODAL SAHAM
311 SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
312 DIVIDEN 45,000.00
313 IKHTISAR LABA RUGI 410 PENJUALAN
411 RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 30,900.00
412 DISKON PENJUALAN 19,800.00
510 BEBAN POKOK PENJUALAN 521,200.00
520 BEBAN GAJI PENJUALAN 111,600.00
521 BEBAN SEWA 27,900.00
522 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO 523 BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
524 BEBAN KIRIM PENJUALAN 10,100.00
525 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO 13,200.00
528 BEBAN IKLAN 27,000.00
529 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN 4,200.00 530 BEBAN GAJI ADMINISTRASI 50,600.00 532 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
533 BEBAN ASURANSI
535 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR 6,600.00 536 BEBAN BUNGA
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN 2,600.00 ###
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KREDIT 18,900.00 20,000.00 32,200.00 40,000.00 50,000.00 135,100.00 1,073,700.00 ###
PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERPETUAL
NO TANGGAL URAIAN REF POST
2013
1 1-Dec BEBAN SEWA 521
1-Dec KAS BNI 110
2 3-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
3-Dec UTANG DAGANG 210
3 4-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
4-Dec KAS DI BNI 110
4 6-Dec PIUTANG DAGANG 112
6-Dec PENJUALAN 410
6-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
6-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
5 7-Dec KAS DI BNI 110
7-Dec PIUTANG DAGANG 112
6 10-Dec KAS DI BNI 110
10-Dec PENJUALAN 410
10-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
10-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
7 12-Dec UTANG DAGANG 210
12-Dec KAS 110
12-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
8 14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411
14-Dec PIUTANG DAGANG 112
14-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
14-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
9 15-Dec BEBAN IKLAN 528
15-Dec KAS DI BNI 110
10 16-Dec KAS DI BNI 110
16-Dec DISKON PENJUALAN 412
16-Dec PIUTANG DAGANG 112
11 19-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
12 19-Dec UTANG DAGANG 210
19-Dec KAS DI BNI 110
13 20-Dec PIUTANG DAGANG 112
20-Dec PENJUALAN 410
20-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
20-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
14 21-Dec PIUTANG 112
21-Dec KAS DI BNI 110
15 21-Dec KAS DI BNI 110
21-Dec PIUTANG 112
16 21-Dec PERSEDIAN BARANG DAGANG 115
21-Dec UTANG DAGANG 210
17 24-Dec UTANG DAGANG 210
24-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
18 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNAI 411
26-Dec KAS DI BNI 110
26-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
26-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
19 28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 520
28-Dec BEBAN GAJI ADMINISRASI 530
28-Dec KAS DI BNI 110
20 29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 117
29-Dec KAS DI BNI 110
21 30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec PENJUALAN 410
30-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
30-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
22 30-Dec KAS DI BNI 110
30-Dec DISKON PENJUALAN 412
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec KAS DI BNI 110
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
31-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERPETUAL
DEBIT KREDIT 2,400.00 2,400.00 21,600.00 21,600.00 500.00 500.00 8,500.00 8,500.00 5,000.00 5,000.00 8,900.00 8,900.00 27,200.00 27,200.00 16,000.00 16,000.00 21,600.00 21,168.00 432.00 432.00 21,168.00 1,500.00 1,500.00 900.00 900.00 2,600.00 2,600.00 6,860.00 140.00 140.00 7,000.00 6,860.00 11,800.00 11,800.00
9,000.00 9,000.00 26,000.00 26,000.00 13,200.00 13,200.00 1,100.00 1,100.00 17,600.00 17,600.00 20,000.00 20,000.00 2,000.00 20000 500 2,000.00 40 2000 1,200.00 1,200.00 700.00 700.00 7,600.00 4,800.00 12,400.00 12,400.00 800.00 800.00 18,750.00 18,750.00 11,250.00 11,250.00 25,740.00 260.00 25,740.00 26,000.00 260 1,100.00 1,100.00 18,000.00
180.00 17,820.00 17,820.00 180
NO TANGGAL URAIAN REF POST DEBIT 2013
1-Dec KAS BNI 110
4-Dec KAS DI BNI 110
5 7-Dec KAS DI BNI 110 8,900.00
6 10-Dec KAS DI BNI 110 27,200.00
12-Dec KAS 110
15-Dec KAS DI BNI 110
10 16-Dec KAS DI BNI 110 6,860.00
19-Dec KAS DI BNI 110
19-Dec KAS DI BNI 110
21-Dec KAS DI BNI 110
15 21-Dec KAS DI BNI 110 17,600.00
26-Dec KAS DI BNI 110
28-Dec KAS DI BNI 110
29-Dec KAS DI BNI 110
22 30-Dec KAS DI BNI 110 25,740.00
30-Dec KAS DI BNI 110 1,100.00
31-Dec KAS DI BNI 110
4 6-Dec PIUTANG DAGANG 112 8,500.00
7-Dec PIUTANG DAGANG 112
14-Dec PIUTANG DAGANG 112
16-Dec PIUTANG DAGANG 112
13 20-Dec PIUTANG DAGANG 112 26,000.00
14 21-Dec PIUTANG 112 1,100.00
21-Dec PIUTANG 112
21 30-Dec PIUTANG DAGANG 112 18,750.00
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
2 3-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 21,600.00 3 4-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 500.00
6-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 10-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 12-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
14-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 900.00 11 19-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 11,800.00
20-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
16 21-Dec PERSEDIAN BARANG DAGANG 115 20,000.00 24-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
30-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115 31-Dec PERSEDIAAN BARANG DAGANG 115
20 29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 117 800.00
3-Dec UTANG DAGANG 210
7 12-Dec UTANG DAGANG 210 21,600.00
12 19-Dec UTANG DAGANG 210 9,000.00
21-Dec UTANG DAGANG 210
17 24-Dec UTANG DAGANG 210 2,000.00
23 31-Dec UTANG DAGANG 210 18,000.00
6-Dec PENJUALAN 410
10-Dec PENJUALAN 410
20-Dec PENJUALAN 410
30-Dec PENJUALAN 410
8 14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411 1,500.00 18 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN TUNA 411 1,200.00
16-Dec DISKON PENJUALAN 412 140.00
30-Dec DISKON PENJUALAN 412 260.00
6-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510 5,000.00 10-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510 16,000.00
14-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
20-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510 13,200.00
26-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510
30-Dec BEBAN POKOK PENJUALAN 510 11,250.00
19 28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 520 7,600.00
1 1-Dec BEBAN SEWA 521 2,400.00
9 15-Dec BEBAN IKLAN 528 2,600.00
314,600.00
KREDIT DEBIT KREDIT 21,200.00 2,400.00 18,800.00 500.00 18,300.00 27,200.00 54,400.00 21,168.00 33,232.00 2,600.00 30,632.00 37,492.00 11,800.00 25,692.00 9,000.00 16,692.00 1,100.00 15,592.00 33,192.00 1,200.00 31,992.00 12,400.00 19,592.00 800.00 18,792.00 44,532.00 45,632.00 17,820.00 27,812.00 51,300.00 59,800.00 8,900.00 50,900.00 1,500.00 49,400.00 7,000.00 42,400.00 68,400.00 69,500.00 17,600.00 51,900.00 70,650.00 26,000.00 44,650.00 1,100.00 43,550.00 200,800.00 222,400.00 222,900.00 5,000.00 217,900.00 16,000.00 201,900.00 432.00 201,468.00 202,368.00 214,168.00 13,200.00 200,968.00 220,968.00 2,000.00 218,968.00 219,668.00
11,250.00 208,418.00 180.00 208,238.00 3,800.00 4,600.00 32,200.00 21,600.00 53,800.00 32,200.00 23,200.00 20,000.00 43,200.00 41,200.00 23,200.00 1,073,700.00 8,500.00 1,082,200.00 27,200.00 1,109,400.00 26,000.00 1,135,400.00 18,750.00 1,154,150.00 30,900.00 32,400.00 33,600.00 19,800.00 19,940.00 20,200.00 521,200.00 526,200.00 542,200.00 900.00 541,300.00 554,500.00 700.00 553,800.00 565,050.00 111,600.00 119,200.00 27,900.00 30,300.00 27,000.00 29,600.00 50,600.00 55,400.00
314,600.00 1,137,550.00 1,177,350.00 39,800.00
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE NAMA AKUN DEBIT
110 KAS DIBNI 27,812.00
112 PIUTANG DAGANG 43,550.00
115 PERSEDIAAN BARANG DAGANG 208,238.00 116 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 5,600.00
117 PERLENGKAPAN TOKO 4,600.00
123 PERALATAN TOKO 156,500.00
124 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
125 PERALATAN KANTOR 60,000.00
126 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR 210 UTANG DAGANG
211 UTANG GAJI
212 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 214 UTANG BANK
215 UTANG BUNGA 310 MODAL SAHAM
311 SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
312 DIVIDEN 45,000.00
313 IKHTISAR LABA RUGI 410 PENJUALAN
411 RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 33,600.00
412 DISKON PENJUALAN 20,200.00
510 BEBAN POKOK PENJUALAN 565,050.00
520 BEBAN GAJI PENJUALAN 565,050.00
521 BEBAN SEWA 30,300.00
522 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO 523 BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
524 BEBAN KIRIM PENJUALAN 10,100.00
525 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO 13,200.00
528 BEBAN IKLAN 29,600.00
529 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN 4,200.00 530 BEBAN GAJI ADMINISTRASI 55,400.00 532 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
533 BEBAN ASURANSI
535 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR 6,600.00 536 BEBAN BUNGA
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN 2,600.00 ### 445,850.00 1,441,350.00
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERPETUAL 31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KREDIT 18,900.00 20,000.00 23,200.00 40,000.00 50,000.00 135,100.00 1,154,150.00 ### 1,441,350.00
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE NAMA AKUN DEBIT
110 KAS 21,200.00
112 PIUTANG DAGANG 51,300.00
115 PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013) 187,200.00 116 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 5,600.00
117 PERLENGKAPAN TOKO 3,800.00
123 PERALATAN TOKO 156,500.00
124 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
125 PERALATAN KANTOR 60,000.00
126 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR 210 UTANG DAGANG
211 UTANG GAJI
212 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 214 UTANG BANK
215 UTANG BUNGA 310 MODAL SAHAM
311 SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
312 DIVIDEN 45,000.00
313 IKHTISAR LABA RUGI 410 PENJUALAN
411 RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 30,900.00
412 DISKON PENJUALAN 19,800.00
420 PEMBELIAN 536,500.00
421 RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN 422 DISKON PEMBELIAN
423 BEBAN KIRIM PEMBELIAN 16,100.00
510 BEBAN POKOK PENJUALAN
520 BEBAN GAJI PENJUALAN 111,600.00
521 BEBAN SEWA 27,900.00
522 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO 523 BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
524 BEBAN KIRIM PENJUALAN 10,100.00
525 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO 13,200.00
528 BEBAN IKLAN 27,000.00
529 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN 4,200.00 530 BEBAN GAJI ADMINISTRASI 50,600.00 532 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
533 BEBAN ASURANSI
535 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR 6,600.00 536 BEBAN BUNGA
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN 2,600.00 ### -
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 01 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KREDIT 18,900.00 20,000.00 32,200.00 40,000.00 50,000.00 135,100.00 1,073,700.00 8,500.00 9,300.00
PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERIODIK
NO TANGGAL URAIAN REF POST DEBIT
2013
1 1-Jan BEBAN SEWA 521 2,400.00
1-Jan KAS 110
2 3-Dec PEMBELIAN 420 21,600.00
3-Dec UTANG DAGANG 210
3 4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN 423 500.00
4-Dec KAS 110
4 6-Dec PIUTANG DAGANG 112 8,500.00
6-Dec PENJUALAN 410
5 7-Dec KAS 110 8,900.00
7-Dec PIUTANG DAGANG 112
6 10-Dec KAS 110 27,200.00
10-Dec PENJUALAN 410
7 12-Dec UTANG DAGANG 210 21,600.00
12-Dec KAS 110
12-Dec DISKON PEMBELIAN 422
8 14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411 1,500.00
14-Dec PIUTANG DAGANG 112
9 15-Dec BEBAN IKLAN 528 2,600.00
15-Dec KAS 110
10 16-Dec KAS 110 6,860.00
16-Dec DISKON PENJUALAN 412 140.00
16-Dec PIUTANG DAGANG 112
11 19-Dec PEMBELIAN 420 11,800.00
19-Dec KAS 110
12 19-Dec UTANG DAGANG 210 9,000.00
19-Dec KAS 110
20-Dec PENJUALAN 410
14 21-Dec PIUTANG DAGANG 112 1,100.00
21-Dec KAS 110
15 21-Dec KAS 110 17,600.00
21-Dec PIUTANG DAGANG 112
16 21-Dec PEMBELIAN 420 20,000.00
21-Dec UTANG DAGANG 210
17 24-Dec UTANG DAGANG 210 2,000.00
24-Dec RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN 421
18 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411 1,200.00
26-Dec KAS 110
19 28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 520 7,600.00
28-Dec BEBAN GAJI ADMINISTRASI 530 4,800.00
28-Dec KAS 110
20 29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 117 800.00
29-Dec KAS 110
21 30-Dec PIUTANG DAGANG 112 18,750.00
30-Dec PENJUALAN 410
22 30-Dec KAS 110 25,740.00
30-Dec DISKON PENJUALAN 412 260.00
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec KAS 110 1,100.00
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
23 31-Dec UTANG DAGANG 210 18,000.00
31-Dec KAS 110
31-Dec DISKON PEMBELIAN 422
PT WASERBA 81
JURNAL UMUM-METODE PERIODIK
KREDIT 2,400.00 21,600.00 500.00 8,500.00 8,900.00 27,200.00 21,168.00 432.00 432.00 21,168.00 1,500.00 2,600.00 7,000.00 11,800.00 9,000.00
26,000.00 1,100.00 17,600.00 20,000.00 2,000.00 1,200.00 12,400.00 12,400.00 800.00 18,750.00 26,000.00 260 25,740.00 1,100.00 17,820.00 180 180.00 17,820.00 267,550.00
NO TANGGAL URAIAN REF POST 2013 1-Jan KAS 110 4-Dec KAS 110 5 7-Dec KAS 110 6 10-Dec KAS 110 12-Dec KAS 110 15-Dec KAS 110 10 16-Dec KAS 110 19-Dec KAS 110 19-Dec KAS 110 21-Dec KAS 110 15 21-Dec KAS 110 26-Dec KAS 110 28-Dec KAS 110 29-Dec KAS 110 22 30-Dec KAS 110 30-Dec KAS 110 31-Dec KAS 110
4 6-Dec PIUTANG DAGANG 112
7-Dec PIUTANG DAGANG 112
14-Dec PIUTANG DAGANG 112
16-Dec PIUTANG DAGANG 112
13 20-Dec PIUTANG DAGANG 112
14 21-Dec PIUTANG DAGANG 112
21-Dec PIUTANG DAGANG 112
21 30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
30-Dec PIUTANG DAGANG 112
20 29-Dec PERLENGKAPAN TOKO 117
3-Dec UTANG DAGANG 210
7 12-Dec UTANG DAGANG 210
12 19-Dec UTANG DAGANG 210
21-Dec UTANG DAGANG 210
17 24-Dec UTANG DAGANG 210
6-Dec PENJUALAN 410
10-Dec PENJUALAN 410
20-Dec PENJUALAN 410
30-Dec PENJUALAN 410
8 14-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411
18 26-Dec RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 411
16-Dec DISKON PENJUALAN 412
30-Dec DISKON PENJUALAN 412
2 3-Dec PEMBELIAN 420
11 19-Dec PEMBELIAN 420
16 21-Dec PEMBELIAN 420
24-Dec RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN 421
12-Dec DISKON PEMBELIAN 422
31-Dec DISKON PEMBELIAN 422
3 4-Dec BEBAN KIRIM PEMBELIAN 423
19 28-Dec BEBAN GAJI PENJUALAN 520
1 1-Jan BEBAN SEWA 521
9 15-Dec BEBAN IKLAN 528
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT 21,200.00 2,400.00 18,800.00 500.00 18,300.00 8,900.00 27,200.00 27,200.00 54,400.00 21,168.00 33,232.00 2,600.00 30,632.00 6,860.00 37,492.00 11,800.00 25,692.00 9,000.00 16,692.00 1,100.00 15,592.00 17,600.00 33,192.00 1,200.00 31,992.00 12,400.00 19,592.00 800.00 18,792.00 25,740.00 44,532.00 1,100.00 45,632.00 17,820.00 27,812.00 51,300.00 8,500.00 59,800.00 8,900.00 50,900.00 1,500.00 49,400.00 7,000.00 42,400.00 26,000.00 68,400.00 1,100.00 69,500.00 17,600.00 51,900.00 18,750.00 70,650.00 26,000.00 44,650.00 1,100.00 43,550.00 3,800.00 800.00 4,600.00 32,200.00 21,600.00 53,800.00 21,600.00 32,200.00 9,000.00 23,200.00 20,000.00 43,200.00 2,000.00 41,200.00 18,000.00 23,200.00 1,073,700.00
8,500.00 1,082,200.00 27,200.00 1,109,400.00 26,000.00 1,135,400.00 18,750.00 1,154,150.00 30,900.00 1,500.00 32,400.00 1,200.00 33,600.00 19,800.00 140.00 19,940.00 260.00 20,200.00 536,500.00 21,600.00 558,100.00 11,800.00 569,900.00 20,000.00 589,900.00 8,500.00 2,000.00 10,500.00 9,300.00 432.00 9,732.00 180.00 9,912.00 16,100.00 500.00 16,600.00 111,600.00 7,600.00 119,200.00 27,900.00 2,400.00 30,300.00 27,000.00 2,600.00 29,600.00 50,600.00 4,800.00 55,400.00 970,762.00 1,197,762.00
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KODE NAMA AKUN DEBIT
110 KAS 27,812.00
112 PIUTANG DAGANG 43,550.00
115 PERSEDIAAN BARANG DAGANG ( 1 JAN 2013) 187,200.00 116 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 5,600.00
117 PERLENGKAPAN TOKO 4,600.00
123 PERALATAN TOKO 156,500.00
124 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN TOKO
125 PERALATAN KANTOR 60,000.00
126 AKUMULASI DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR 210 UTANG DAGANG
211 UTANG GAJI
212 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 214 UTANG BANK
215 UTANG BUNGA 310 MODAL SAHAM
311 SALDO LABA ( 1 JANUARI 2013)
312 DIVIDEN 45,000.00
313 IKHTISAR LABA RUGI 410 PENJUALAN
411 RETUR DAN POTONGAN PENJUALAN 33,600.00
412 DISKON PENJUALAN 20,200.00
420 PEMBELIAN 589,900.00
421 RETUR DAN POTONGAN PEMBELIAN 422 DISKON PEMBELIAN
423 BEBAN KIRIM PEMBELIAN 16,600.00
510 BEBAN POKOK PENJUALAN
520 BEBAN GAJI PENJUALAN 119,200.00
521 BEBAN SEWA 30,300.00
522 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN TOKO 523 BEBAN PERLENGKAPAN TOKO
524 BEBAN KIRIM PENJUALAN 10,100.00
525 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-TOKO 13,200.00
528 BEBAN IKLAN 29,600.00
529 BEBAN PENJUALAN LAIN-LAIN 4,200.00 530 BEBAN GAJI ADMINISTRASI 55,400.00 532 BEBAN DEPRESIASI-PERALATAN KANTOR
533 BEBAN ASURANSI
535 BEBAN LISTRIK,AIR,TELEPON-KANTOR 6,600.00 536 BEBAN BUNGA
539 BEBAN ADMINISTRASI LAIN-LAIN 2,600.00 ###
PT WASERBA 81
DAFTAR SALDO-METODE PERIODIK 31 Desember 2013
(dalam ribuan rupiah)
KREDIT 18,900.00 20,000.00 23,200.00 40,000.00 50,000.00 135,100.00 1,154,150.00 10,500.00 9,912.00
PT WASERBA 81
PERHITUNGAN BEBAN POKOK PENJUALAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(dalam ribuan rupiah) SALDO AWAL PERSEDIAAN 1 JANUARI 2013
DITAMBAH
PEMBELIAN DIKURANGI
RETUR DAN POTONGAN PEMBEELIAN DISKON PEMBELIAN
PEMBELIAN BERSIH DITAMBAH
BEBAN KIRIM PEMBELIAN PERSEDIAAN YANG TERSEDIA DI JUAL DIKURANGI
SALDO AKHIR PERSEDIAAN 31 DESEMBER 2013 BEBAN POKOK PENJUALAN
PT WASERBA 81
PERHITUNGAN BEBAN POKOK PENJUALAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013
(dalam ribuan rupiah)
187,200.00 589,900.00 10,500.00 9,912.00 (20,412.00) 20,412.00 756,688.00 16,600.00 773,288.00 (196,238.00) 577,050.00
