PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROE PADA BANK YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROE PADA BANK

YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

KHARISMA ANIN DIANA

NIM : 2012211015

(2)

(3)

(4)

(5)

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Motto:

Persembahan:

♥

Kesuksesan hanya dapat diraih dengan segala upaya

dan usaha yang disertai dengan doa, karena

sesungguhnya nasib seseorang manusia tidak akan

(6)

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan

Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi

ini, dengan judul “PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROE

PADA BANK YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA”

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi

Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu

terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, MM selaku Dosen Pembimbing yang telah

memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua Program Studi Manajemen STIE

Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi

mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi

Perbanas Surabaya.

4. Bapak Dr. Drs. Soni Harsono M.Si.. selaku dosen wali saya di STIE Perbanas

(7)

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas

yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan

bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan

melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan,

dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, Agustus 2016

(8)

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ... ii

HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO dan PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... vi

DAFTAR ISI ... viii

DAFTAR TABEL ... ix

DAFTAR GAMBAR ... x

DAFTAR LAMPIRAN ... xi

ABSTRAK ... xii

3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 38

3.5. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 41

3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ... 41

3.7. Teknik Analisis Data ... 42

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 48

4.2 Analisis Data ... 53

4.3 Pembahasan ... 81

BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 94

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 96

5.3 Saran ... 97 DAFTAR RUJUKAN

(9)

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1. Perkembangan Return On Equity (ROE) Pada Bank

Yang Berkantor Pusat Di Surabaya Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

2

Tabel 2.1. Persamaan Dan Perbedaan Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang

Berdasarkan Total Asset Bank Yang Berkantor Pusat Di Surabaya Per Desember Tahun 2015

Posisi LDR Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi IPR Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi APB Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi NPL Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi IRR Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi BOPO Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi FBIR Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

Posisi ROE Periode Triwulan I Tahun 2011 – Triwulan IV Tahun 2015

(10)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 35

Gambar 3.1 Kurva Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F 44

Gambar 3.2 Kurva Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T Sisi

Kanan

45

Gambar 3.3 Kurva Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T Sisi

Kiri

Kurva Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji T Dua

Sisi

Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Uji F

Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji T Variabel

LDR

IPR

APB

NPL

IRR

BOPO

(11)

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 Perhitungan Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 5 Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR)

Lampiran 6 Perhitungan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)

Lampiran 7 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 8 Perhitungan Return On Equity (ROE)

Lampiran 9 Hasil Output SPSS Lampiran 10 Tabel F

Lampiran 11 Lampiran 12

Tabel t

(12)

THE EFFECT OF THE FINANCIAL PERFORMANCE TO ROE ON BANKS HEADQUARTERED IN SURABAYA

Kharisma Anin Diana

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2012211015@students.perbanas.ac.id Karang Tembok VI/7 Surabaya

ABSTRACT

The problem of this research is the influence of financial performance simultaneously and partially have a significant influence to Return On Equity (ROE) on Bank Headquartered in Surabaya. The aims of this research are to determine the level of significant from the influence of LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously and partially to Return On Equity (ROE) on Banks Headquartered in Surabaya begun from first quarter at year 2011 until last quarter at year 2015.

Samples in research are Bank Antardaerah, Bank Maspion Indonesia, and Bank Prima Master. This research uses secondary data which get from publication financial statements of Bank Indonesia and Otoritas Jasa Keuangan and uses documentation method. The technique of data analysis uses multiple linear regression analysis.

The result of the research showed that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously have a significant influence to Return On Equity (ROE). Partially IRR have a significant influence to Return On Equity (ROE), but

the other side happened to LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, and FBIR which don’t

have a significant influence to Return On Equity (ROE). And the last result, dominant variable which influental to Return On Equity (ROE) is IRR.

(13)

PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP ROE PADA BANK YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA

Kharisma Anin Diana

STIE Perbanas Surabaya

Email : 2012211015@students.perbanas.ac.id Karang Tembok VI/7 Surabaya

ABSTRAK

Permasalahan dalam penelitian ini adalah apakah kinerja keuangan secara simultan dan parsial memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Return On Equity (ROE) pada Bank yang Berkantor Pusat di Surabaya. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat signifikan dari pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara simultan dan parsial terhadap Return On Equity (ROE) pada Bank yang Berkantor Pusat di Surabaya mulai dari periode triwulan I tahun 2011 sampai dengan triwulan IV tahun 2015.

Sampel dalam penelitian ini adalah Bank Antardaerah, Bank Maspion Indonesia, dan Bank Prima Master. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan publikasi Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan dan menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi linier berganda.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Return On Equity (ROE). Secara parsial, IRR memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Return On Equity (ROE), namun LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, dan FBIR secara parsial tidak memiliki pengaruh yang signifikan terhadap Return On Equity (ROE). Dan hasil terakhir dari penelitian ini, variabel yang memiliki pengaruh paling dominan terhadap Return On Equity (ROE) adalah IRR.