Silabus. EKA 5356 Manajemen Bank Syariah. Program Studi: Strata 1 (S-1) Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis

(1)

Silabus

EKA 5356 – Manajemen Bank Syariah

Program Studi: Strata 1 (S-1) Akuntansi Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Institut Keuangan Perbankan dan Informatika Asia Perbanas Jalan Perbanas, Karet Kuningan, Setiabudi, Jakarta – 12940, Indonesia Telp. 62-21-5252533, 5222501- 04, 5704376, 5704408, 5278788 - Fax. 62-21-5228460, 5222645 Website: www.perbanasinstitute.ac.id

(2)

EKA 5356 – Silabus Manajemen Bank Syariah – Program Studi S-1 Akuntansi Page 1 of 9

S I L A B U S

I. KODE MATA KULIAH / SKS : EKA5356 / 3 sks

II. NAMA MATA KULIAH : Manajemen Bank Syariah

III. PROGRAM STUDI : S1 Akuntansi

IV. DESKRIPSI DAN TUJUAN MATA KULIAH :

1. Manajemen Perbankan Syariah menjelaskan Sejarah dan Perkembangan Bank Syariah, Struktur Organisasi Bank Syariah, Peran Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Dewan Syariah Nasional-Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI),Assets and LiabilitiesManagement perbankan Syariah, Manajemen Bagi Hasil, Pengawasan dan Manajemen Risiko Bank Syariah.

2. Setelah mempelajari manajemen parbankan syariah mahasiswa diharapkan dapat mengetahui istilah-istilah yang biasa digunakan dalam perbankan syariah, ruang lingkup dan operasionalnya, manjemen asset dan liabilities, manajemen bagi hasil serta transaksi-transaksi yang dapat dilaksanakan oleh bank syariah, serta pengawasan dan manajemen risiko pada bank syariah.

(3)

V. MATA KULIAH PRASYARAT : Ekonomi Islam

VI. BUKU WAJIB DAN BAHAN REFERENSI:

1. Buku Wajib: Bank Islam: a. Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, Edisi Ketiga, Adiwarman Karim, Jakarta:

RajaGrafindo Persada, 2009

b. Bank Syariah dari Teori ke Praktek, Muhammad Syafi’i Antonio, Jakarta: Gema Insani Press, Cetakan 1, 2001

2. Referensi Lain: a. Produk Perbankan Syariah, Wiroso, Cetakan Pertama, Jakarta: LPEE Usakti, 2009

b. Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syariah di Indonesia, Gemala Dewi, Edisi Revisi, Cetakan Ketiga, Jakarta: Kencana, 2006.

c. Audit dan Pengawasan Syariah pada Bank Syariah, Muhammad, Jogjakarta: UII Press, 2011 d. Asset Liability Management, Selamet Riyadi, Jakarta: LPFE-UI, 2009

e. Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah, Muhammad, Jakarta: Rajawali Pers, Edisi 1 Cetakan 1, 2008

f. Fatwa Dewan Syariah mengenai Produk Perbankan g. Hand Out BahanWorkshop Perbankan Syariah BI

VII. METODE PEMBELAJARAN:

Ceramah, Tanya-Jawab, Studi Kasus, Praktek di Lab. Bank Mini Syariah VIII. MEDIA PEMBELAJARAN:

Whiteboard, Microphone, Overhead Projector (OHP), LCD Projector, Computer.

(4)

IX. KETENTUAN KEHADIRAN:

Kehadiran dalam perkuliahan merupakan prasyarat yang harus dipenuhi mahasiswa. Mahasiswa yang kehadirannya dalam perkuliahan kurang dari 80%, tidak diijinkan untuk mengikuti Ujian Akhir Semester (UAS).

X. METODE EVALUASI:

1. Ujian Tengah Semester (UTS) 35%

2. Partisipasi Kelas, Presentasi, Kuis 25%

3. Ujian Akhir Semester (UAS) 45%

XI. GRADASI PENILAIAN:

Nilai angka : 80 <= Nilai < 100 = A (Excellent) Nilai angka : 68 <= Nilai < 80 = B (Very Good) Nilai angka : 56 <= Nilai < 68 = C (Good) Nilai angka : 45 <= Nilai < 56 = D (Poor) Nilai angka : 0 <= Nilai < 45 = E (Failed)

(5)

XII. JADWAL KULIAH

TATAP

MUKA POKOK BAHASAN KOMPETENSI YANG DIHARAPAKAN BUKU REFERENSI

1

Sejarah dan Ruang Lingkup Manajemen Perbankan Syariah

1. Mampu memahami dan menyepakati kontrak perkuliahan

2. Mampu mengetahui gambaran umum materi mata kuliah

3. Mampu menjelaskan sejarah perkembangan perbankan baik pada masa Rasulullah maupun saat ini di negara lain maupun di Indonesia.

4. Mampu menjelaskan landasan hukum Bank Syariah, fungsi & manfaat Bank Syariah serta transaksi yang dilarang menurut syariah.

5. Mampu menjelaskan perbedaan Bank Syariah dan Bank

Konvensional serta perbedaan bagi hasil & sistem bunga

Produk Perbankan Syariah

Bank Islam: Analisis Fiqih

dan Keuangan Bank Syariah dari Teori ke Praktik Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan Perasuransian Syariah di Indonesia

2 Organisasi Perbankan Syariah 1.Mampu menjelaskan fungsi Dewan Pengawas Syariah (DPS)

Aspek-aspek Hukum dalam Perbankan dan

(6)

dan Dewan Syariah Nasional (DSN)-MUI 2. Mampu menggambarkan struktur organisasi, penggolongan

Bank Syariah (BUS,UUS dan BPRS), hubungan atau keterkaitan bank syariah dengan DPS, DSN-MUI maupun BI.

Perasuransian Syariah di Indonesia

UU No.21 Th. 2008 tentang Perbankan Syariah

3

Lingkup Manajemen Perbankan Syariah:

Nilai-nilai Islam dan penggolongan akad tabaru dan tijaroh, funding, financing dan akad-akad pelengkap pada bank syariah

1.Mampu menjelaskan nilai-nilai Islam dalam kaitannya dengan

operasional perbankan (prinsip muamalah dalam aktivitas ekonomi).

2.Mampu menggolongkan akad tabbaru dan tijaroh, funding,

financing & jasa pelengkap pada Bank Syariah.

Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan.

Bank Syariah dari Teori ke Praktek Produk Perbankan Syariah

4

Asset and Liability Management Perbankan Syariah (Funding): Produk Penghimpunan Dana Bank Syariah akad wadi’ah dan mudharabah

1.Mampu mendeskripsikan akad wadi’ah dan mudharabah serta

aplikasinya dalam produk penghimpunan dana bank syariah

2.Mampu menjelaskan perbedaan antara akad wadi’ah dan mudharabah, perbedaan antara mudharabah mutlaqoh dan

Hand Out Workshop BI

(7)

muqayyadah berikut mekanismenya.

5

Asset and Liability Management Perbankan Syariah (Funding): Produk Penghimpunan Dana Bank Syariah akad mudharabah

1. Mampu menjelaskan pengertian simpanan deposito mudharabah

2. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung bagi hasil deposito mudharabah

3. Dapat menjelaskan rumus cara menghitung nilai bagi hasil deposito mudharabah

6

Asset and Liability Management Perbankan Syariah: Cara menghitung besarnya Cash Ratio & GWM sesuai kebutuhan (yang optimal) serta menghitung Equivalent Rate.

1.Mampu menghitung cash ratio dan GWM Bank Syariah

2.Mampu menghitung equivalent rate produk penghimpunan dana bank syariah

Asset Liability Management Produk Perbankan Syariah

7

Jasa-jasa Pelengkap pada Bank Syariah (Wakalah, Kafalah, Sharf, Hawalah, Rahn)

Mampu menjelaskan jasa wakalah, kafalah, sharf, hawalah dan rahn serta aplikasinya pada bank syariah

8 UJIAN TENGAH SEMESTER

9

Asset and Liability Perbankan Syariah (Financing): Penggolongan pembiayaan berdasarkan akad jual beli, bagi hasil dan sewa.

1.Mampu menggolongkan bentuk-bentuk akad pada pembiayaan

bank syariah (berdasarkan jual beli, bagi hasil dan sewa).

(8)

Pembiayaan dengan prinsip jual beli:

murabahah, istishna dan salam berikut mekanismenya

2.Mampu menjelaskan akad pembiayaan jual beli terutama murabahah, berikut mekanismenya dan aplikasinya pada bank

syariah, serta contoh transaksinya.

Bahan Workshop BI

10

Margin Pembiayaan Murabahah dan Manajemen Bagi Hasil Bank Syariah

Mampu menghitung margin pembiayaan murabahah dan menjelaskan distribusi bagi hasil bank syariah

Manajemen Pembiayaan

Mudharabah di Bank Syariah

11

Pembiayaan dengan prinsip bagi hasil:

mudharabah dan musyarakah beserta mekanismenya.

Mampu menjelaskan akad pembiayaan mudharabah dan musyarakah, perbedaan keduanya serta menggambarkan mekanisme serta aplikasinya pada bank syariah.

Manajemen Pembiayaan

Mudharabah di Bank Syariah

12

Penghitungan bagi hasil pada bank syariah

Mampu menghitung bagi hasil pembiayaan mudharabah dan musyarakah

s.d.a

Bahan Workshop BI

(9)

13

Pembiayaan dengan prinsip sewa (Ijarah dan IMBT) dan Qard

1.Mampu menjelaskan akad pembiayaan Ijarah dan Ijarah Muntahiyabit Tamlik (IMBT), menggambarkan

mekanisme

nya dan memberikan contoh aplikasinya pada Bank Syariah

2. Mampu menjelaskan bentuk akad pembiayaan lainnya (qardul

hasan) pada Bank syariah berikut contohnya.

14

Pengawasan Bank Syariah dan Manajemen Risiko Bank Syariah

1.Dapat menjelaskan aktivitas pengawasan terhadap bank syariah

2.Dapat menjelaskan macam-macam resiko yang dihadapi bank

syariah dalam aktivitas operasionalnya.

Audit dan Pengawasan Syariah pada Bank Syariah

15

UJIAN AKHIR SEMESTER

(10)

Dibuat oleh:

Drs. Selamet Riyadi., M.Si Dosen

Disahkan oleh:

Atik Djajanti SE., Ak., M.Ak Ketua Program Studi S1 Akuntansi

Mengetahui:

Dr. Wiwiek Prihandini., Ak., MM Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis