EMO HUKUM
PUR WANINGD YAH PUSPITA NURAN1
PEREDARAN BILYET GIRO
DAN SANKSI PENUTUPAN REKENING
BAGI PENARIK BILYET GIRO KOSONG
(Suatu Tinjauan Yuridis)
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M I I I T FERPt*** *.k " V N I T E R S n A S AiK^ANCKJA' B U R A B A Y A•W N lV E R S n / S A I R L A N 0 0 4 - 5 U R A B A V A
PEREDARAN BILYET GIRO
DAN SANKSI PENUTUPAN REKENING
BAGI PENARIK BILYET GIRO KOSONG
(Suatu Tinjauan Yuridis)
MEMO HUKUM
Diajukan sebagai Panulisan Hukum
Program Sarjana Bidang llmu Hukum
P t n y u s u n
PURW ANINGDYAH PUSPITA NURANI NIM. 039113299
FAKULTAS HUKUM UNIVERSITAS AIRLANGGA S U R A B A Y A
T e l a h D i u j i p a d a T a n g g a l 21 D e s e m b e r 1 9 9 4 O l e h T i m P e n g u j i K E T U A S R I W O E L A N A Z I S . S. H . N I P . 1 3 0 2 6 1 5 3 7 S E K R E T A R I S A N S O R O E M A R W O N G S O D I W I R J O . S , H . N I P . 1 3 Q 3 2 5 8 4 3 F A K U L T A S H U K U M U N I V E R S I T A S A I R L A N G G A S U R A B A Y A 1 9 9 4
K A T A P E N G A N T A R P a d a k e s e m p a t a n ini p e r k e n a n k a n l a h s a y a d e n g a n s e g a l a k e r e n d a h a n h a t i m e n g u c a p k a n p u j i s y u k u r ke h a d i r a t A l l a h s . w . t . a t a s s e g a l a r a h m a t , t a u f i k h i d a - y a h N y a y a n g t e l a h d i 1 i m p a h k a n N y a h i n g g a s a y a b e r h a s i l m e n y e 1e s a i k a n p e n u l i s a n M e m o H u k u m y a n g b e r j u d u l ”P e r - e d a r a n B i l y e t G i r o d a n S a n k s i P e n u t u p a n R e k e n i n g B a g i P e n a r i k B i l y e t G i r o K o s o n g ( S u a t u T i n j a u a n Y u r i d i s ) " . A d a p u n m a k s u d d a r i p e n u l i s a n M e m o H u k u m ini a d a l a h s e - b a g a i s a l a h s a t u s y a r a t d a l a m m e n y e l e s a i k a n s t u d i d a n u n t u k m e n c a p a i g e l a r S a r j a n a H u k u m p a d a F a k u l t a s H u k u m U n i v e r s i t a s A i r l a n g g a . A p a y a n g s a y a s a m p a i k a n di s i n i h a n y a l a h s e b a g i - a n k e c i l d a r i s e k i a n b a n y a k p e r m a s a l a h a n m e n g e n a i B i l y e t G i r o , h a r a p a n s a y a w a l a u p u n s e d i k i t s e m o g a t u l i s a n ini a d a m a n f a a t n y a b a g i y a n g m e m e r l u k a n n y a . S a y a y a k i n b a h w a M e m o H u k u m ini j a u h d a r i s e m - p u r n a , o l e h k a r e n a it u s a y a m e n g h a r a p k a n k r i t i k d a n s a r a n y a n g b e r s i f a t m e m b a n g u n d e m i p e n y e m p u r n a a n s e - l a n j u t n y a . D a n u n t u k s e g a l a k r i t i k d a n s a r a n t e r s e b u t s a y a m e n g u c a p k a n t e r i m a k a s i h . D a l a m k e s e m p a t a n ini p u l a s a y a m e n g u c a p k a n t e r i m a k a s i h y a n g s e b e s a r - b e s a r n y a k e p a d a B a p a k H. S a m - z a r i B o e n t o r o , S . H . s e l a k u P e m b i m b i n g y a n g t e l a h m e m
-b i m -b i n g d a n m e m -b a n t u s a y a s e l a m a p e n y u s u n a n M e m o H u k u m ini. D e m i k i a n p u l a k e p a d a T i m P e n g u j i y a n g t e r d i r i d a r i : K e t u a : Sr i W o e l a n A z i s , S.H. S e k r e t a r i s : A n s o r O e m a r W o n g s o d i w i r j o , S. H. A n g g o t a : H. S a m z a r i B o e n t o r o , S.H . S a y a m e n g u c a p k a n t e r i m a k a s i h a t a s w a k t u y a n g t e l a h d i - s e d i a k a n u n t u k m e n g u j i M e m o H u k u m ini. K e p a d a o r a n g t u a s a y a y a n g t e r s a y a n g , B a p a k D r s . F . A . S . D j o k o P r a t o m o d a n I b u S i t i W i r j a n t i , B .A . t e r i m a l a h u c a p a n t e r i m a k a s i h s a y a d a r i d a l a m l u b u k h a t i a t a s d o a r e s t u , b a n t u a n m o r i l m a u p u n m a t e r i i l , s e r t a s u m b a n g a n p e m i k i r a n y a n g a m a t b e r a r t i s e l a m a p e - n u l i s a n M e m o H u k u m ini. K e p a d a O o m R e s p a t u n W i s n u W a r d a y a , S. H . di P N S a l a t i g a y a n g t e l a h m e m b e r i k a n t a m b a h a n i n f o r m a s i u n t u k m e l e n g k a p i p e n u l i s a n M e m o H u k u m ini s e r t a M a s B a m b a n g S i g i t P r a t o m o di BI P a l u y a n g t e l a h m e m b a n t u m e l e n g k a p i s u m b e r h u k u m p e n u l i s a n M e m o H u k u m ini, a t a s s e g a l a d u k u n g a n d a n p a r t i s i p a s i n y a t e r s e b u t s a y a u c a p k a n t e r i m a k a s i h y a n g t i a d a t e r h i n g g a . K e p a d a B a p a k D r s . Ign. R a h a r d j o , S . I . P . y a n g t e l a h m e m b e r i k a n p e t u n j u k t e k n i s d a n m e m b a n t u m e n c a r i - k a n s u m b e r h u k u m p e n u l i s a n M e m o H u k u m ini, s a y a m e n g
-u c a p k a n t e r i m a k a s i h y a n g s e d a l a m - d a l a m n y a . U c a p a n t e r i m a k a s i h ini s e c a r a k h u s u s s a y a t u j u - k a n j u g a k e p a d a I w a n , y a n g b a n y a k m e m b a n t u s a y a s e l a m a p e n y u s u n a n M e m o H u k u m ini s e r t a y a n g d e n g a n p e n u h .ke- s a b a r a n m e n u n g g u i s a y a s e l a m a u j i a n M e m o H u k u m ini b e r - 1a n g s u n g . T e r i m a k a s i h y a n g t u l u s k e p a d a s a u d a r a k u y a n g t e r c i n t a di Y o g y a , Y a y a k , y a n g r a j i n m e n g i n t e r l o k a l u n t u k m e m b e s a r k a n h a t i , m e m a c u s e m a n g a t , d a n m e m b e r i k a n a t e n s i y a n g s a n g a t b e s a r a r t i n y a b a g i s a y a d a l a m p e n y u s u n a n M e m o H u k u m ini. K e p a d a s a h a b a t k y , Y a y u k , y a n g s e l a l u m e n e m a n i s a y a , t i d a k h a n y a d a l a m s u k a n a m u n t e r l e b i h p a d a s a a t s a y a m e n d a p a t k a n k e s u l i t a n t e r i m a k a s i h b a n y a k a t a s d u k u n g a n d a n s e g a l a b a n t u a n m u y a n g s a y a t e r i m a d a l a m r a n g k a p e n u l i s a n M e m o H u k u m ini m a u p u n d a l a m h a l - h a l y a n g la in . S e m o g a p e r s a h a b a t a n k i t a d a p a t t e t a p a b a d i . A k h i r n y a s a y a m e n g u c a p k a n t e r i m a k a s i h k e p a d a s e m u a r e k a n t e r u t a m a k e p a d a I f a h y a n g m e m b e r i k a n s e m a n g a t m e n j e l a n g u j i a n , I r m a , Ir a, L e s t a r i , Y a n t i R a t n a , d a n Ina, s e r t a k e p a d a s e m u a p i h a k y a n g t e l a h m e m b e r i k a n b a n t u a n a p a p u n s e l a m a s a y a m e n y u s u n M e m o H u k u m i n i . i i i
S e m o g a s . w . t . m e m b a l a s b u d i b a i k s a u d a r a s e
-S u r a b a y a , 1 J a n u a r i 1 9 9 5
P e n y u s u n
ABSTRAK
Skripsi ini membahas mengenai perkembangan dunia usaha menyebabkan penggunaan
bilyet giro semakin meluas. Hak ini tentu tidak lepas dari semakin meningkatnya jumlah bank
yang beroperasi. Meningkatnya jumlah bank yang beroperasi dimungkinkan oleh adanya
peraturan-peraturan pemerintah yang mendorong didirikannya bank-bank baru atau dibukanya
cabang-cabang bank yang telah ada.
Meningkatnya penggunaan bilyet giro tersebut selain dimungkinkan oleh meningkatnya
jumlah bank umum yang beroperasi, juga oleh adanya beberapa keuntungan yang bias ditarik
oleh para pemegang rekening
D A F T A R I SI H a l a m a n K A T A P E N G A N T A R ... i D A F T A R I SI ... v A. U R A I A N F A K T A ... 1 B. P E R M A S A L A H A N ... 7 C. D A S A R H U K U M ... 7 D. P E M B A H A S A N ... 8 1. P e n y e l e s a i a n P e n y i m p a n g a n D a l a m P r a k t e k P e n e r b i t a n B i l y e t G i r o ... 8 2. S a n k s i P e n u t u p a n R e k e n i n g D a n P e r l i n d u n g a n T e r h a d a p P e m e g a n g B i l y e t G i r o K o s o n g ... 19 E. K E S I M P U L A N / S A R A N ... 28 D A F T A R P U S T A K A L A M P I R A N
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U=1T F A C T S ’. & C R lA N G 3 Y B U 1i A « - : _ L 0 _. A. U R A I A N F A K T A Di a n t a r a s u r a t - s u r a t b e r h a r g a y a n g a d a , b i l y e t g i r o a d a l a h s u r a t b e r h a r g a y a n g t i d a k d i a t u r o l e h u n -d a n g - u n -d a n g , m e l a i n k a n d i a t u r o l e h B a n k I n d o n e s i a s e -l a k u B a n k S e n t r a -l . D e n g a n m e n g g u n a k a n S u r a t E d a r a n B a n k I n d o n e s i a ( S E B I ) . P e n g e r t i a n b i l y e t g i r o y a n g d i b e r i -k a n o l e h B a n -k I n d o n e s i a a d a l a h : ... s u r a t p e r i n t a h n a s a b a h y a n g t e l a h d i s t a n d a r d i - s i r b e n t u k n y a k e p a d a b a n k p e n y i m p a n d a n a u n t u k m e - m i n d a h b u k u k a n s e j u m l a h d a n a d a r i r e k e n i n g y a n g b e r - s a n g k u t a n k e p a d a p i h a k p e n e r i m a y a n g d i s e b u t k a n n a - m a n y a p a d a b a n k y a n g s a m a a t a u p a d a b a n k lainnya*. D e n g a n d e m i k i a n p e m b a y a r a n d a n a b i l y e t g i r o t i d a k d a p a t d i l a k u k a n d e n g a n u a n g t u n a i d a n t i d a k d a p a t d i p i n d a h t a n g a n k a n m e l a l u i e n d o s e m e n . 1 S e j a l a n d e n g a n p e r k e m b a n g a n d u n i a u s a h a d e w a s a ini, m a k a p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o p u n s e m a k i n m e l u a s . H a l ini t e n t u t i d a k l e p a s d a r i s e m a k i n m e n i n g k a t n y a j u m l a h b a n k y a n g b e r o p e r a s i , y a n g d i m u n g k i n k a n o l e h a d a n y a p e r a t u r a n - p e r a t u r a n p e m e r i n t a h y a n g m e n d o r o n g d i d i r i k a n n y a b a n k - b a n k b a r u a t a u d i b u k a n y a c a b a n g - c a b a n g b a n k y a n g t e l a h a d a . S e b a g a i g a m b a r a n d a p a t d i - k e m u k a k a n b a h w a k a l a u p a d a a k h i r p e r i o d e 1 9 8 7 / 1 9 8 8 B a n k I n d o n e s i a , I k h t i s a r ___K s t e n t u a n - K e t e n t u a n P e r b a n k a n I n d o n e s i a ( I K P I ) . J i l i d II, T e n t a n g K e g i a t a n d a n U s a h a , B a b X V A , B a n k I n d o n e s i a , 1 9 8 2 , h. 3.j u m l a h b a n k u m u m d e n g a n c a b a n g - c a b a n g n y a y a n g b e r - o p e r a s i di J a w a T i m u r s e b a n y a k 194 b u a h , p a d a a k h i r A p r i l 1 9 9 4 j u m l a h t e r s e b u t t e l a h m e n i n g k a t m e n j a d i 7 5 3 b u a h ( t i d a k t e r m a s u k k a n t o r w i l a y a h ) . 2 M e n i n g k a t n y a p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o it u s e l a i n d i m u n g k i n k a n o l e h m e n i n g k a t n y a j u m l a h b a n k u m u m y a n g b e r o p e r a s i * j u g a o l e h a d a n y a b e b e r a p a k e u n t u n g a n y a n g b i s a d i t a r i k o l e h p a r a p e m e g a n g r e k e n i n g , a n t a r a lai n: a. P e r s a i n g a n y a n g s e m a k i n t a j a m di a n t a r a p a r a p e n j u a l m e n y e b a b k a n m e r e k a s a l i n g b e r l o m b a m e n a r i k p e m b e l i d e n g a n m e m b e r i k a n s e m a c a m f a s i l i t a s k r e d i t , y a k n i , d e n g a n p e m b a y a r a n m u n d u r . U n t u k m e l a k u k a n p e m b a y a r a n m u n d u r , s a r a n a y a n g p a l i n g t e p a t a d a l a h d e n g a n m e n g - g u n a k a n b i l y e t g i r o k a r e n a d e n g a n p e n g g u n a a n b i l y e t g i r o itu, b a i k p e n a r i k m a u p u n b a n k t e r t a r i k s a m a - s a m a t e r i k a t p a d a a p a y a n g t e r t u l i s d a l a m b i l y e t g i r o . P e n a r i k t e r i k a t u n t u k m e n y e d i a k a n d a n a p a d a s a a t t a n g g a l e f e k t i f , s e d a n g k a n b a n k t e r t a r i k t e r ika t u n t u k m e l a k s a n a k a n a m a n a t y a n g t e r k a n d u n g d a l a m b i l y e t g i r o t e r s e b u t p a d a s a a t b e r l a k u n y a t a n g g a l e f e k t i f . D i s a m p i n g i tu b i l y e t g i r o j u g a d a p a t d i -^ B a n k I n d o n e s i a K a n t o r C a b a n g S u r a b a y a , S t a t is- t l k E k o n o m i K e u a n g a n D a e r a h J a w a T i m u r , A p r i l 1 9 9 4 , h. 3.
3 g u n a k a n s e b a g a i j a m i n a n a t a s s u a t u t r a n s a k s i y a n g a k a n a t a u t e l a h d i l a k u k a n . b. D e n g a n a d a n y a t e n g g a n g w a k t u a n t a r a t a n g g a l p e n a r i k - a n d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f , m a k a p e m e g a n g r e k e n i n g / p e n a r i k b i l y e t g i r o m e m p u n y a i k e s e m p a t a n y a n g l e b i h l o n g g a r u n t u k m e n g a t u r p o s i s i d a n a n y a p a d a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n . H a l ini a k a n d a p a t m e n g h i n d a r i p e n a r i k a n b i l y e t g i r o k o s o n g s e p a n j a n g si p e m e g a n g r e k n i n g m e l a k u k a n p e n c a t a t a n d a n p e n g a w a s a n k e u a n g a n s e c a r a a k u r a t . c. S e b a g a i s u r a t p e r i n t a h p e m i n d a h b u k u a n , b i l y e t g i r o b i s a d i b a t a l k a n s e p a n j a n g s u r a t p e m b a t a l a n b i l y e t g i r o i tu d i t e r i m a o l e h b a n k s e b e l u m a m a n a t y a n g t e r - t e r a p a d a b i l y e t g i r o t e r m a k s u d d i l a k s a n a k a n .^ H a l ini b e r a r t i p e m b e r i a n p e r l i n d u n g a n k e p a d a p e m e g a n g r e k e n i n g a t a u p e n a r i k b i l y e t g i r o t e r h a d a p k e - m u n g k i n a n k e r u g i a n y a n g d i d e r i t a n y a s e b a g a i a k i b a t t i d a k s e s u a i n y a b a r a n g y a n g d i b e l i d e n g a n y a n g t e l a h d i s e p a k a t i b e r s a m a ( b a i k j u m l a h m a u p u n m u t u n y a ) a t a u t i d a k d i p e n u h i n y a k e w a j i b a n o l e h o r a n g y a n g b e r - h u t a n g k e p a d a o r a n g y a n g b e r p i u t a n g ( p e n a r i k b i l y e t g i r o ) . ^ B a n k I n d o n e s i a , o p . c i t. . h . , 5 .
d. B i l y e t g i r o y a n g t e l a h d i i s i l e n g k a p n a m a d a n b a n k p e n e r i m a d a n a n y a j e l a s l e b i h a m a n k a r e n a s e a n d a i n y a b i l y e t g i r o t e r m a k s u d h i l a n g , m a k a si p e n e m u t i d a k d a p a t m e n g g u n a k a n n y a .4 J i k a d i p e r h a t i k a n p e n g e r t i a n t e n t a n g b i l y e t g i r o di a t a s , s e h a r u s n y a b i l y e t g i r o i t u h a n y a d a p a t b e r - p i n d a h t a n g a n d a r i p e n a r i k k e p a d a p e n e r i m a d a n a / p e - raegang p e r t a m a . J a d i p e r e d a r a n n y a t e r b a t a s . K e t e r - b a t a s a n p e r e d a r a n t e r s e b u t d i p e r k u a t la gi d e n g a n t i d a k d i p e r k e n a n k a n n y a e n d o s e m e n a t a s b i l y e t g i r o . T e t a p i k e - n y . a t a a n n y a d a l a m p r a k t e k s e h a r i - h a r i s e r i n g d i j u m p a i b i l y e t g i r o y a n g t i d a k d i i s i s e c a r a l e n g k a p , d a l a m a r t i n a m a p e n e r i m a d a n a d a n a t a u n a m a b a n k p e n e r i m a d a n a d i - k o s o n g k a n . B a r u l a h s e t e l a h s a m p a i p a d a p e m e g a n g t e r - a k h i r , n a m a p e m e g a n g t e r a k h i r i tu d i c a n t u m k a n d a l a m b i l y e t g i r o s e b a g a i p e n e r i m a d a n a . D e n g a n d e m i k i a n p e r e d a r a n b i l y e t g i r o s u d a h b e g i t u m e l u a s m e l a l u i b e b e r a p a t a n g a n , y a n g a n t a r a p e n a r i k d e n g a n p a r a p e m e g a n g t i d a k a d a h u b u n g a n t r a n s a k s i , b a h k a n t i d a k s a l i n g m e n g e n a l . S e h i n g g a w a l a u p u n f u n g s i b i l y e t g i r o t e t a p s e b a g a i s a- r a n a p e m i n d a h b u k u a n d a n a , n a m u n p e r e d a r a n n y a m i r i p cek . ^ A b d u l k a d i r M u h a m m a d , H u k u m D a g a n e T e n t a n g S u r a t - S u r a t B e r h a r g a . C e t . IV, C i t r a A d i t y a B a k t i , B a n d u n g , 1 9 9 3 , h. 190.
5 S e p e r t i h a l n y a d e n g a n c e k , b i l y e t g i r o p u n m e m p u n y a i b a t a s w a k t u p e n a w a r a n , y a k n i , s e l a m a 70 h a r i t e r h i t u n g s e j a k t a n g g a l p e n a r i k a n n y a y a n g d i a t u r di d a l a m SE B I N o . 4 / 6 7 0 U P P B / P b B t a n g g a l 24 J a n u a r i 1972. D a r i m e l u a s n y a p e r e d a r a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t d a p a t l a h d i c o n t o h k a n s u a t u r e n t e t a n k e j a d i a n s e b a g a i b e r i k u t : 1. S e o r a n g p e n g u s a h a b e r n a m a M a h e n d r a y a n g m e m p u n y a i p e r u s a h a a n d e n g a n n a m a U . D . B a n g u n A b a d i , m e m i l i k i r e k e n i n g g i r o p a d a B a n k B N I . P a d a t a n g g a l 12 J a n u a r i 1 9 9 4 d i a m e l a k u k a n t r a n s a k s i p e m b e l i a n b a h a n - b a h a n b a n g u n a n d e n g a n p e n g u s a h a b e r n a m a K u r n i a w a n s e n i l a i R p 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n p e m b a y a r a n : - 4 0 % t u n a i - 6 0 % p e m b a y a r a n m u n d u r 15 h a r i K a r e n a i t u p a d a h a r i t e r s e b u t Sd r . M a h e n d r a m e - n y e r a h k a n k e p a d a Sd r. K u r n i a w a n s e l e m b a r c e k B a n k B N I s e n i l a i R p 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d a n s e l e m b a r b i l y e t g i r o B a n k B N I s e n i l a i R p 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d a l a m j a n g k a w a k t u 15 h a r i ( t a n p a p e n a n d a t a n g a n a n p e r j a n j i a n k r e d i t ) . O l e h S d r . K u r n i a w a n , c e k s e b e s a r R p 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 t e r s e b u t l a n g s u n g d i u a n g k a n di B a n k B N I . 2. P a d a t a n g g a l 15 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . K u r n i a w a n m e l a k u k a n p e m b e l i a n s e m e n d e n g a n S d r . C a h y a s e n i l a i
R p 5 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n p e m b a y a r a n m u n d u r ( a n t a r a S d r . K u r n i a w a n d a n S d r . C a h y a s u d a h t e r j a l i n h u b u n g - a n b a i k y a n g c u k u p l a m a d a n s e l a m a ini t i d a k p e r n a h t e r j a d i p e r s e n g k e t a a n ) . S d r . C a h y a s e t u j u d i b a y a r d e n g a n b i l y e t g i r o B a n k B N I y a n g d i t a r i k o l e h Sd r . M a h e n d r a , t e t a p i k a r e n a n i l a i b i l y e t g i r o t e r s e b u t l e b i h b e s a r d a r i p a d a n i l a i p e m b e l i a n , S d r . C a h y a t i d a k b e r k e b e r a t a n m e m b e r i k a n p e n g e m b a l i a n b e r u p a s e l e m b a r b i l y e t g i r o B a n k B D N s e n i l a i R p l . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f 27 J a n u a r i 1 9 9 4 ( s a m a d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f b i l y e t g i r o B a n k B N I y a n g d i t a r i k o l e h S d r . M a h e n d r a ) . 3. P a d a t a n g g a l 23 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . C a h y a m e n y e r a h - k a n b i l y e t g i r o B a n k B N I s e n i l a i R p 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 t e r s e b u t k e p a d a S d r . S o e t r i s n o s e b a g a i p e m b a y a r a n a t a s p e m b e l i a n b a r a n g y a n g d i l a k u k a n n y a s e n i l a i R p 6 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 . K a r e n a Sd r . S o e t r i s n o n a s a b a h B a n k B R I , d i a m e n y e r a h k a n b i l y e t g i r o B a n k B N I t e r s e b u t k e p a d a B a n k B R I ( s e t e l a h m e l e n g k a p i p e n g i s i a n n y a ) s e b a g a i t i t i p a n u n t u k d i k l i r i n g k a n p a d a t a n g g a l 27 J a n u a r i 1 9 9 4 d a n h a s i l n y a a g a r d i b u k u k a n k e r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n . 4. P a d a t a n g g a l 28 J a n u a r i 1 9 9 4 , S d r . S o e t r i s n o m e - n e r i m a p e m b e r i t a h u a n d a r i B a n k B R I b a h w a b i l y e t g i r o
7 y a n g d i k l i r i n g k a n n y a t e r n y a t a d i t o l a k o l e h B a n k B N I d e n g a n a l a s a n " s a l d o t i d a k c u k u p ”, a t a u d e n g a n k a t a l a i n " k o s o n g " . ( S e m e n t a r a i t u b i l y e t g i r o B a n k B D N s e n i l a i R p 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 y a n g d i p e g a n g o l e h Sd r. K u r n i a w a n t e l a h d i k l i r i n g k a n p a d a t a n g g a l 27 J a n u a r i 1 9 9 4 m e l a l u i B a n k J a t i m d a n d i b a y a r o l e h B a n k B D N ) . B. P E R M A S A L A H A N 1. B a g a i m a n a p e n y e l e s a i a n p e n y i m p a n g a n d a l a m p r a k t e k p e n e r b i t a n b i l y e t g i r o s e h i n g g a b i l y e t g i r o d a p a t d i p i n d a h t a n g a n k a n ? 2. A p a k a h s a n k s i p e n u t u p a n r e k e n i n g y a n g d i b e r i k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a b a g i p e n a r i k b i l y e t g i r o k o s o n g e f e k - t i f d a p a t m e m b e r i k a n p e r l i n d u n g a n k e p a d a p a r a p e m e g a n g b i l y e t g i r o ? C. D A S A R H U K U M 1. S E B I N o . 4 / 6 5 6 U P P B / P b B t a n g g a l 4 - 1 - 1 9 7 2 , p e r i h a l : P e n y a m p a i a n w a r k a t - w a r k a t y a n g b e r t a l i a n d e n g a n p e - n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . 2. S E B I No . 4 / 6 7 0 U P P B / P b B t a n g g a l 2 4 - 1 - 1 9 7 2 , p e r i h a l ; B i l y e t G i r o .
3. S E B I N o. 5 / 8 5 U P P B / P b B t a n g g a l 1 1 - 9 - 1 9 7 2 , p e r i h a l : P e m b u a t a n / p e n e r b i t a n ce k , b i l y e t g i r o , d a n a l a t - a l a t l a l u l i n t a s p e m b a y a r a n g i r a l l a i n n y a . 4. S E B I No . 1 2 / 8 / U P P B / P b B t a n g g a l 9 - 8 - 1 9 7 9 , p e r i h a l : C e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . 5. S E B I N o . 4 / 4 3 7 U P P B / P b B t a n g g a l 5 - 1 0 - 1 9 7 1 , p e r i h a l : P e n o l a k a n p e m b a y a r a n a t a s c e k / b i l y e t g i r o y a n g d i - a j u k a n p a d a B a n k k a r e n a t i d a k c u k u p / t i d a k a d a d a n a - n y a . 6. S E B I N o. 2 1 / 8 / U P P B / U P G t a n g g a l 2 3 - 5 - 1 9 8 8 , p e r i h a l : O t o m a s i p e n y e l e n g g a r a a n k l i r i n g l o k a l d a n p e m b a k u a n w a r k a t k l i r i n g . D. P E M B A H A S A N 1. P E N Y E L E S A I A N P E N Y I M P A N G A N D A L A M P R A K T E K P E N E R B I T A N B I L Y E T G I R O S e p e r t i t e l a h d i t u l i s di m u k a ( d a l a m U r a i a n F a k t a ) , b e n t u k d a n isi b i l y e t g i r o i tu o l e h B a n k I n d o n e s i a d i s t a n d a r i s a s i k a n . M a k s u d n y a t e n t u a g a r t i d a k t i m b u l k e r a g u a n d a n a t a u k e s u l i t a n b a g i p a r a p e n g g u n a d a n p e m e g a n g b i l y e t g i r o , s e r t a m e n c e g a h p e m a l s u a n d a n m e m u d a h k a n p e n g a w a s a n b a g i p i h a k P e r b a n k a n . B a h k a n p e
-9 n y e r a g a m a n t e r s e b u t k i n i t i d a k h a n y a t e r b a t a s p a d a b e n t u k d a n i s i n y a s a j a , m e l a i n k a n j u g a p a d a u k u r a n d a n j e n i s k e r t a s y a n g d i p e r g u n a k a n . P e n y e r a g a m a n isi m e - n y a n g k u t s y a r a t - s y a r a t f o r m a l y a n g h a r u s d i p e n u h i u n t u k s a h n y a s u a t u b i l y e t g i r o , y a k n i ; a. N a m a " B i l y e t G i r o " d a n n o m o r s e r i h a r u s t e r - c a n t u m p a d a f o r m u l i r b i l y e t g i r o . b. P e r i n t a h y a n g j e l a s t a n p a s y a r a t u n t u k m e m i n d a h - b u k u k a n s e j u m l a h d a n a a t a s s a l d o p e n a r i k , y a n g h a r u s t e l a h t e r s e d i a c u k u p p a d a s a a t b e r l a k u n y a a m a n a t y a n g t e r k a n d u n g di d a l a m b i l y e t g i r o t e r s e b u t . c. N a m a d a n t e m p a t b a n k t e r t a r i k k e p a d a s i a p a p e r i n t a h t e r m a k s u d d i t u j u k a n . d. N a m a p i h a k y a n g h a r u s m e n e r i m a p e m i n d a h b u k u a n d a n a s e c a r a a d m i n i s t r a t i f t e r m a k s u d d a n j i k a d i a n g g a p p e r L u j u g a a l a m a t n y a . e. J u m l a h d a n a y a n g d i p i n d a h b u k u k a n b a i k d a l a m a n g k a m a u p u n d a l a m h u r u f . f. T a n d a t a n g a n p e n a r i k d a n c a p / s t e m p e l b a d a n u s a h a j i k a p e n a r i k m e r u p a k a n s u a t u p e r u s a h a a n b e r - b e n t u k b a d a n u s a h a . g. T e m p a t d a n t a n g g a l p e n a r i k a n . h. T a n g g a l m u l a i e f e k t i f b e r l a k u n y a a m a n a t / p e r i n t a h d a l a m b i l y e t g i r o . i. N a m a b a n k d i m a n a o r a n g a t a u p i h a k y a n g h a r u s m e n e r i m a d a n a p e m i n d a h b u k u a n t e r s e b u t m e m e l i h a r a r e k e n i n g , s e p a n j a n g n a m a b a n k si p e n e r i m a itu d i k e t a h u i o l e h p e n a r i k . ^ M e n u r u t k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a ( S E B I No. 4/ 6 7 0 / U P P B / P b B , t a n g g a l 24 J a n u a r i 1 9 7 2 ) , p e n g i s i a n b i l y e t g i r o t i d a k m u t l a k h a r u s d i l a k u k a n o l e h p e n a r i k s e n - d i r i , m e l a i n k a n b o l e h d i l a k u k a n o l e h o r a n g la in . Y a n g ^ B a n k I n d o n e s i a , o p . c i t . . h . X V . A - 4 .
p e n t i n g p e n g i s i a n i tu j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s , s e r t a d i t a n d a t a n g a n i o l e h p e n a r i k y a n g s a h . P e n g i s i a n y a n g " j e l a s " m e n u r u t h e m a t s a y a b e r a r t i b a h w a b i l y e t g i r o it u h a r u s d i t u l i s d e n g a n t u l i s a n y a n g m u d a h d i b a c a .s e - c a r a u m u m , y a k n i d e n g a n h u r u f l a t i n . P e n g i s i a n y a n g " l e n g k a p " m a k s u d n y a a d a l a h a g a r t i d a k a d a b a g i a n - b a g i a n y a n g d i k o s o n g k a n p a d a b i l y e t g i r o itu, s e d a n g k a n p e n g i s i a n y a n g " t e g a s " b e r a r t i t i d a k b o l e h a d a k e t e r a n g a n - k e t e r a n g a n y a n g m e r a g u k a n y a n g b i s a m e n i m b u l k a n p e - n a f s i r a n l a i n . O l e h k a r e n a i t u a p a b i l a t e r d a p a t c o r e t a n a t a u p e r u b a h a n , m a k a si p e n a r i k h a r u s m e m b u b u h k a n t a n d a t a n g a n p e n u h p a d a c o r e t a n a t a u p e r u b a h a n t e r s e b u t s e b a g a i p e n g e s a h a n . A p a b i l a p e n g i s i a n n y a t i d a k l e n g k a p , k o n s e k u e n s i n y a a d a l a h : - J i k a n a m a p e n e r i m a d a n a t i d a k d i t u l i s , b a n k h a r u s m e - n o l a k b i l y e t g i r o t e r s e b u t . - J i k a n a m a p e n e r i m a d i t u l i s , t e t a p i n a m a b a n k n y a t i d a k d i c a n t u m k a n m a k a p e m i n d a h b u k u a n d a p a t d i l a k u k a n ke b a n k m a n a s a j a t e m p a t p e n e r i m a d a n a m e m i l i k i r e - k e n i n g . - J i k a t a n g g a l e f e k t i f t i d a k d i c a n t u m k a n m a k a t a n g g a l p e n a r i k a n d i p e r l a k u k a n s e b a g a i t a n g g a l e f e k t i f . S e - b a l i k n y a j i k a t a n g g a l p e n a r i k a n t i d a k d i t u l i s m a k a t a n g g a l e f e k t i f d i a n g g a p s e b a g a i t a n g g a l p e n a r i k a n .
11 K a r e n a d a l a m k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a t e r s e b u t t i d a k d i t e g a s k a n k a p a n p e n g i s i a n y a n g j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u h a r u s d i l a k u k a n , m a k a p a r a p e m e g a n g r e - k e n i n g / p e n a r i k m e n g a r t i k a n b a h w a p e n g i s i a n y a n g j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s itu b i s a d i l a k u k a n k a p a n s a j a , a s a l p a d a s a a t b i l y e t g i r o t e r s e b u t d i s e r a h k a n k e p a d a b a n k p e n e r i m a u n t u k d i k l i r i n g k a n k e p a d a b a n k t e r t a r i k , p e n g - i s i a n n y a s u d a h h a r u s l e n g k a p . D e n g a n k a t a lai n, j i k a p e n a r i k m e n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o t a n p a m e n u l i s k a n n a m a p e n e r i m a d a n a d a n b a n k n y a , h a l i t u b u k a n m e r u p a k a n m a s a l a h . P e n g i s i a n n a m a p e n e r i m a d a n a d a n b a n k n y a b i s a d i l a k u k a n b e l a k a n g a n , w a l a u p u n h al ini b e r a r t i a k a n t e r d a p a t d u a m a c a m t u l i s a n p a d a b i l y e t g i r o t e r s e b u t . B a g i b a n k t e r t a r i k , a d a n y a d u a m a c a m t u l i s a n p a d a b i l y e t g i r o t e r m a k s u d t i d a k p e r l u d i p e r h a t i k a n . Y a n g p e n t i n g j i k a b i l y e t g i r o t e r s e b u t t e l a h d i i s i d e n g a n j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s , s e r t a d i t a n d a t a n g a n i o l e h n a s a b a h y a n g b e r s a n g k u t a n y a n g t a n d a - t a n g a n n y a s e s u a i d e n g a n s p e c i m e n n y a , m a k a b i l y e t g i r o i t u s a h a d a n y a d a n t i d a k b o l e h d i t o l a k s e p a n j a n g t i d a k a d a a l a s a n y a n g t e p a t u n t u k m e n o l a k n y a , s e p e r t i : - S a l d o t i d a k c u k u p ( t e r m a s u k c r o s s c l e a r i n g d a n m e i a m p a u i m a k s i m u m k r e d i t ) . - R e k e n i n g t e l a h d i t u t u p . - B e a m a t e r a i b e l u m d i p e n u h i .
- E n d o s e m e n t i d a k m e n u r u t p e r a t u r a n y a n g d i t e t a p - ka n . ( K h u s u s u u n t u k c e k , t a m b a h a n d a r i p e n u l i s ) . - T a n d a t a n g a n t i d a k c o c o k d e n g a n s p e c i m e n . - M e l a m p a u i t e n g g a n g p e n a w a r a n . - S u d a h k a d a l u w a r s a . - P e m b a y a r a n w a r k a t d i b l o k i r o l e h K e p o l i s i a n / K e - j a k s a a n . - J u m l a h - j u m l a h d a l a m h u r u f d a n a n g k a t i d a k c o c o k . - T a n d a p e n e r i m a a n b u k u c e k b i l y e t g i r o b e l u m d i - k e m b a l i k a n . - C o r e t a n a t a u p e r u b a h a n t i d a k d i t a n d a t a n g a n i o l e h p e n a r i k . - T a n g g a l e f e k t i f b i l y e t g i r o b e l u m s a m p a i . - B i l y e t g i r o d i b a t a l k a n o l e h p e n a r i k . 6 D a l a m k a s u s s e b a g a i m a n a y a n g d i k e m u k a k a n d a l a m U r a i a n F a k t a d a p a t d i p a s t i k a n b a h w a : - P a d a w a k t u m e n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o , Sd r. M a h e n d r a t i d a k m e n g i s i n y a s e c a r a l e n g k a p , y a k n i n a m a Sdr . K u r n i a w a n d a n b a n k n y a ( B a n k J a t i m ) t i d a k d i c a n t u m k a n . P a d a h a l d e n g a n S d r . K u r n i a w a n l a h Sd r . M a h e n d r a i tu m e l a k u k a n t r a n s a k s i , s e h i g g a Sd r . K u r n i a w a n i tu p u l a y a n g b e r h a k m e n e r i m a p e m i n d a h b u k u a n d a n a . P e n g o s o n g a n b a g i a n n a m a p e n e r i m a d a n b a n k n y a i tu d i m a k s u d k a n a g a r Sd r . K u r n i a w a n d a p a t m e n g g u n a k a n b i l y e t g i r o s e c a r a l u w e s ( f l e k s i b e 1). - K e t i k a b i l y e t g i r o t e r s e b u t d i k l i r i n g k a n ke B a n k B N I o l e h B R I p a d a s a a t t a n g g a l e f e k t i f n y a t i b a , p a s t i n a m a S d r . S o e t r i s n o y a n g t e r t u l i s p a d a b i l y e t g i r o
13 t e r m a k s u d k a r e n a d i a l a h p e m e g a n g b i l y e t g i r o t e r - a k h i r . P a d a h a l a n t a r a Sd r . M a h e n d r a s e l a k u p e n a r i k b i l y e t g i r o d a n S d r . S o e t r i s n o s e l a k u o r a n g y a n g b e r - h a k m e n e r i m a p e m i n d a h b u k u a n d a n a , t i d a k t e r d a p a t h u b u n g a n t r a n s a k s i a p a p u n , b a h k a n m u n g k i n a n t a r a m e r e k a b e r d u a t i d a k s a l i n g m e n g e n a l . D a r i p e m i k i r a n p a r a p e m e g a n g r e k e n i n g / p e n a r i k b i l y e t g i r o , r e n t e t a n k e j a d i a n d a l a m k a s u s t e r s e b u t b u k a n m e - r u p a k a n s u a t u p e n y i m p a n g a n , m e l a i n k a n s e s u a t u y a n g w a j a r y a n g d a l a m k e n y a t a a n s e l a l u t e r j a d i t a n p a a d a l a r a n g a n b a i k d a r i b a n k t e r t a r i k m a u p u n d a r i B a n k I n d o n e s i a s e l a k u p e n y e 1e n g g a r a k l i r i n g . T e t a p i k a l a u d i k a j i l e b i h j a u h , a p a y a n g d i l a k u k a n o l e h Sd r . M a h e n d r a , Sd r . K u r n i a w a n , d a n S d r . C a h y a , s e r t a Sd r . S o e t r i s n o i t u m e r u p a k a n p e n y i m p a n g a n . M e m a n g k e t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a itu t i d a k m e n y e b u t k a n k a p a n p e n g i s i a n b i l y e t g i r o s e c a r a j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u h a r u s d i l a k u k a n , t e t a p i j i k a d i p e r h a t i k a n b a h w a : 1. B i l y e t g i r o m e r u p a k a n s u r a t p e r i n t a h n a s a b a h k e p a d a b a n k p e n y i m p a n d a n a u n t u k m e m i n d a h b u k u k a n s e j u m l a h d a n a d a r i r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n k e p a d a p i h a k p e n e r i m a y a n g d i s e b u t k a n n a m a n y a p a d a b a n k y a n g s a m a a t a u p a d a b a n k l a i n n y a , t e n t u n y a d a p a t d i d u g a b a h w a p e n a r i k a n b i l y e t g i r o itu t e r j a d i k a r e n a a d a n y a
t r a n s a k s i a n t a r a n a s a b a h / p e n a r i k b i l y e t g i r o d e n g a n o r a n g y a n g n a m a n y a d i s e b u t d a l a m b i l y e t g i r o t e r m a k s u d . D a l a m k a s u s di a t a s , t r a n s a k s i t e r s e b u t t e r - j a d i a n t a r a S d r . M a h e n d r a d e n g a n S d r . K u r n i a w a n s e - h i n g g a k e t i k a Sd r . M a h e n d r a m e n a n d a t a n g a n i b i l y e t g i r o , s e h a r u s n y a n a m a S d r . K u r n i a w a n d a n b a n k n y a ( B P D ) s u d a h d i c a n t u m k a n p a d a s a a t itu. K a r e n a Sdr . M a h e n d r a t e r n y a t a t i d a k m e n u l i s k a n n a m a Sd r . K u r n i a w a n d a n B P D , a r t i n y a S d r . M a h e n d r a t i d a k m e n g i s i b i l y e t g i r o s e c a r a l e n g k a p , m a k a b i l y e t g i r o t e r s e b u t t i d a k m e m e n u h i s y a r a t f o r m a l y a n g d i t e t a p k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a , d e n g a n k a t a l a i n , b i l y e t g i r o t e r s e b u t t i d a k sah . 2. W a l a u p u n t i d a k a d a b u k t i e n d o s e m e n p a d a b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k o l e h Sd r. M a h e n d r a , t e t a p i d a r i r e n t e t - a n k e j a d i a n t e r s e b u t d a p a t d i k e t a h u i d e n g a n j e l a s b a h w a t e l a h t e r j a d i p e m i n d a h t a n g a n a n b i l y e t g i r o d a r i S d r . K u r n i a w a n k e p a d a Sd r . C a h y a d a n d a r i Sdr . C a h y a k e p a d a S d r . S o e t r i s n o . D e n g a n k a t a lain, b i l y e t g i r o t e r s e b u t t e l a h b e r e d a r d a r i t a n g a n y a n g s a t u k e t a n g a n y a n g lai n, p a d a h a l j i k a d i t i n j a u d a r i j i w a d e f i n i s i t e n t a n g b i l y e t gir<? s e h a r u s n y a b i l y e t g i r o t e r s e b u t b e r h e n t i di t a n g a n S d r . K u r n i a w a n s e- b e l u m d i s e t o r k a n k e p a d a B P D u n t u k d i k l i r i n g k a n k e
-15 p a d a B a n k B N I . D a r i k e n y a t a a n b e r e d a r n y a b i l y e t g i r o t e r s e b u t m a k a d a p a t d i k a t a k a n t e l a h t e r j a d i p e - n y i m p a n g a n s e c a r a t e r s e l u b u n g ( k a r e n a t i d a k a d a n y a b u k t i e n d o s e m e n ). 3. K e s e d i a a n Sd r . C a h y a m e m b e r i k a n p e n g e m b a l i a n (Jw: s u s u k ) k e p a d a Sd r . K u r n i a w a n a t a s p e n y e r a h a n b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k Sd r . M a h e n d r a m e m b e r i k a n t e n g a r a b a h w a Sd r . C a h y a m e n g a n g g a p / m e m p e r 1a k u k a n b i l y e t g i r o s e p e r t i h a l n y a s u a t u c o u p u r e s / p e c a h a n m a t a u a n g . H a l y a n g d e m i k i a n m e m a n g t i d a k b i s a d i d e t e k s i o l e h b a n k , t e t a p i h a l ini t e r j a d i k a r e n a a d a n y a p e - n y i m p a n g a n d a l a m p e r e d a r a n b i l y e t g i r o . P e n y i m p a n g a n - p e n y i m p a n g a n di a t a s r u p a n y a t i d a k d i s a d a r i a t a u d i a n g g a p t i d a k a d a o l e h p a r a p e n g g u n a b i l y e t g i r o , a t a u s e t i d a k - t i d a k n y a t i d a k d i r a s a k a n a d a n y a . H a l ini d i s e b a b k a n o l e h a d a n y a k e b u t u h a n m a s y a - r a k a t p e n g u s a h a a k a n w a r k a t t e r s e b u t d a n a d a n y a c e l a h p a d a k e t e n t u a n t e n t a n g b i l y e t g i r o y a n g m e m u n g k i n k a n t i m b u l n y a p e n a f s i r a n lain. S i k a p p e r b a n k a n y a n g m e n - t o l e r a n s i h a l ini k i r a n y a m a k i n m e m p e r t e b a l k e y a k i n a n p a r a p e n g g u n a b i l y e t g i r o b a h w a a p a y a n g m e r e k a l a k u k a n s e l a m a ini b u k a n s u a t u p e n y i m p a n g a n . J i k a b e r p e g a n g p a d a k e t e n t u a n t i d a k a d a n y a h a k r e g r e s p a d a b i l y e t g i r o m a k a d a l a m r e n t e t a n p e r i s t i w a
y a n g d i u r a i k a n p a d a u r a i a n f a k t a , S d r . M a h e n d r a t i d a k d a p a t d i t u n t u t u n t u k m e n g g a n t i b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g d i t a r i k n y a , b a i k o l e h S d r . C a h y a , S d r . K u r n i a w a n , m a u - p u n , a p a l a g i o l e h S d r . S o e t r i s n o y a n g t i d a k d i k e n a l n y a . P e n y e l e s a i a n y a n g b i a s a d i t e m p u h d a l a m p r a k t e k a p a b i l a k e j a d i a n n y a s e p e r t i i t u a d a l a h : - S d r . S o e t r i s n o m e n g e m b a l i k a n b i l y e t g i r o k e p a d a Sd r. C a h y a d a n m i n t a p e n g g a n t i a n u a n g t u n a i / c e k . - D e m i k i a n p u l a Sdr . C a h y a m e n g e m b a l i k a n b i l y e t g i r o k e p a d a S d r . K u r n i a w a n d a n m i n t a p e n g g a n t i a n u a n g t u n a i / c e k . - S e l a n j u t n y a Sd r. K u r n i a w a n m e l a k u k a n h a l y a n g s a m a k e p a d a S d r . M a h e n d r a . J a d i j i k a d i t i n j a u d a r i s e g i y u r i d i s m a k a p e n y e l e s a i a n di a t a s m e r u p a k a n p e n y i m p a n g a n t e r h a d a p k e - t e n t u a n b a h w a d a l a m b i l y e t g i r o t i d a k m e n g e n a i a d a n y a h a k r e g r e s . N a m u n d a l a m p r a k t e k n y a b i l a m a n a t e r j a d i p e - n e r b i t a n b i l y e t g i r o k o s o n g m a k a p i h a k p e m e g a n g b i l y e t g i r o d a p a t m e n g a j u k a n t u n t u t a n ( r e g r e s ) k e p a d a p i h a k p e m e g a n g s e b e l u m n y a d a r i m a n a d i a m e n e r i m a b i l y e t g i r o t e r s e b u t u n t u k m e n g e m b a l i k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t d a n m e n g g a n t i n y a d e n g a n u a n g t u n a i ( c e k ) . B a h k a n , d a l a m k a s u s t e r s e b u t , S d r . S o e t r i s n o s e l a k u p e m e g a n g k e t i g a / t e r a k h i r , b e r h a k p u l a m e n g a j u k a n t u n t u t a n ( r e g r e s ) k e
-17 p a d a S d r . M a h e n d r a s e l a k u p e n a r i k b i l y e t g i r o k o s o n g d i d a s a r k a n p a d a p e r t i m b a n g a n b a h w a p a d a s a a t Sdr. M a h e n d r a m e n e r b i t k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t , d i a t i d a k m e n g i s i k a n n a m a p e n e r i m a b i l y e t g i r o t e r s e b u t b e r i k u t n a m a b a n k n y a . D e n g a n d e m i k i a n d i a d i a n g g a p m e n g e t a h u i d a n a t a u m e n y e t u j u i b a h w a b i l y e t g i r o y a n g d i t e r b i t k a n - n y a i tu a k a n b e r p i n d a h d a r i p e m e g a n g y a n g s a t u k e p a d a p e m e g a n g y a n g la i n, s e r t a m e n y e t u j u i n a m a y a n g k e m u d i a n tercantutfi d a l a m b i l y e t g i r o s e b a g a i o r a n g y a n g b e r h a k m e n e r i m a p e m i n d a h b u k u a n d a n a w a l a u p u n d i a t i d a k m e - n g e n a l n y a s e c a r a p r i b a d i . O l e h k a r e n a n y a s u d a h s e w a j a r - n y a j i k a S d r . M a h e n d r a b e r t a n g g u n g j a w a b a t a s t u n t u t a n ( r e g r e s ) d a r i S d r . S o e t r i s n o a t a s b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g t e l a h d i t e r b i t k a n n y a . D a r i s i n i n a m p a k s e p e r t i a d a n y a k a s u s h u t a n g p i u t a n g y a n g h a r u s d i l u n a s i o l e h Sd r . M a h e n d r a s e b a g a i d e b i t u r t e r h a d a p S d r . S o e t r i s n o s e b a g a i k r e d i t u r . K e b e r h a s i l a n p e n y e l e s a i a n ini s a n g a t t e r g a n t u n g p a d a i t i k a d b a i k m e r e k a y a n g p e r n a h m e n y e r a h k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t k e p a d a y a n g la in. T e t a p i d e m i m e n j a g a r e p u t a s i m a s i n g - m a s i n g d a n h u b u n g a n b a i k d e n g a n m i t r a u s a h a n y a b i a s a n y a m a s i n g - m a s i n g di a n t a r a m e r e k a y a n g p e r n a h m e n g g u n a k a n b i l y e t g i r o t e r m a k s u d s e b a g a i a l a t p e m b a y a r a n a k a n b e r s e d i a m e m e n u h i p e r m i n t a a n p e m e g a n g
u n t u k m e n g g a n t i r i y a d e n g a n u a n g t u n a i / c e k . A n d a i k a t a p e n a r i k ( d a l a m h a l ini Sd r. M a h e n d r a ) t e r n y a t a t i d a k b e r - s e d i a a t a u t i d a k m a m p u m e m e n u h i p e r m i n t a a n p a r a p e m e g a n g , b a i k S d r . K u r n i a w a n , Sd r . C a h y a , m a u p u n Sdr . S o e t r i s n o , p a d a h e m a t s a y a p e n y e l e s a i a n n y a t e r s e r a h k e p a d a m e r e k a , a p a k a h a k a n m e l a k u k a n u p a y a h u k u m m e l a l u i p e n g a d i l a n a t a u t e t a p m e n a n g g u n g r u g i s e b a g a i r i s i k o b i s n i s y a n g t e n t u n y a d a l a m m e m i l i h s a l a h s a t u d a r i d u a a l t e r n a t i f t e r s e b u t d e n g a n m e m p e r t i m b a n g k a n m a s a l a h w a k t u , t e n a g a , d a n b i a y a d i b a n d i n g k a n d e n g a n n i l a i b i l y e t g i r o y a n g k o s o n g . J i k a m e r e k a l e b i h m e n y u k a i m e l a k u k a n u p a y a h u k u m m e l a l u i p e n g a d i l a n m a k a j a l a n y a n g b i s a d i t e m p u h m e n u r u t s a y a a d a l a h : - m e n u n t u t s e c a r a p e r d a t a d e n g a n a l a s a n S d r . M a h e n d r a c i d e r a j a n j i , a t a u , - m e n u n t u t s e c a r a p i d a n a d e n g a n a l a s a n S d r . M a h e n d r a m e l a k u k a n t i n d a k a n p e n i p u a n . S e k i r a n y a k e s i m p a n g s i u r a n p e n a f s i r a n a t a s k e - t e n t u a n B a n k I n d o n e s i a t e n t a n g b i l y e t g i r o a k a n d i - l u r u s k a n , m a k a y a n g p a l i n g b e r k o m p e t e n m e l a k u k a n n y a a d a l a h B a n k I n d o n e s i a . D a l a m h u b u n g a n ini k i r a n y a a d a d u a a l t e r n a t i f p e n y e l e s a i a n n y a , y a k n i : 1. A p a b i l a B a n k I n d o n e s i a m e n g h e n d a k i a p a y a n g t e r j a d i s e l a m a ini t e t a p b e r j a l a n s e p e r t i a d a n y a , m i s a l n y a
19 d e n g a n m e n g i n g a t p e r k e m b a n g a n d u n i a u s a h a d a n t e l a h m e m a s y a r a k a t n y a w a r k a t b i l y e t g i r o di' k a l a n g a n p e n g - u s a h a p a d a d e w a s a ini, t e n t u n y a B a n k I n d o n e s i a b i s a m e l a k u k a n p e n y e m p u r n a a n t e r h a d a p k e t e n t u a n - k e t e n t u - a n / p e r a t u r a n - p e r a t u r a n t e n t a n g b i l y e t g i r o y a n g b e r - l a k u s a a t ini s e d e m i k i a n r u p a s e h i n g g a p e r e d a r a n b i l y e t g i r o s e p e r t i y a n g t e r j a d i s e l a m a ini b u k a n m e r u p a k a n p e n y i m p a n g a n . 2. S e b a l i k n y a b i l a B a n k I n d o n e s i a m e n g h e n d a k i d i k e m b a - l i k a n n y a f u n g s i b i l y e t g i r o s e b a g a i a l a t p e m i n d a h - b u k u a n d a n a y a n g t i d a k b i s a d i p i n d a h t a n g a n k a n , b i s a d i b u a t k e t e n t u a n p e r a t u r a n b a r u d e n g a n m e n g h a p u s k e - t e n t u a n / p e r a t u r a n l a m a y a n g t i d a k s e j a l a n d e n g a n m a k s u d t e r s e b u t , s e h i n g g a p e r e d a r a n b i l y e t g i r o t i d a k t e r j a d i s e p e r t i s e k a r a n g ini. A l t e r n a t i f m a n a y a n g d i p i l i h h a r u s l a h d i d a s a r k a n p a d a p e r t i m b a n g a n " u n t u n g - r u g i " b a g i p e r k e m b a n g a n p e m b a y a r a n s e c a r a g i r a l p a d a k h u s u s n y a . 2. S A N K S I P E N U T U P A N R E K E N I N G D A N P E R L I N D U N G A N T E R H A D A P P E M E G A N G B I L Y E T G I R O K O S O N G S e t i a p p e m e g a n g r e k e n i n g g i r o d a n r e k e n i n g p i n j a m a n b i s a m e m p e r o l e h b l a n k o b u k u c e k d a n a t a u b i l y e t g i r o . W a l a u p u n k e d u a s u r a t b e r h a r g a it u f u n g s i n y a
b e r b e d a , t e t a p i s e b a g a i w a r k a t k l i r i n g k e d u a n y a d i s e - j a j a r k a n . H a l ini t a m p a k d a r i k e t e n t u a n a t a u l a p o r a n B a n k I n d o n e s i a y a n g h a m p i r s e l a l u m e n y e b u t : " C e k / B i l y e t G i r o " a t a u " C e k d a n B i l y e t G i r o ”. D a l a m m e m p e r t i m b a n g k a n p e n e r i m a a n n a s a b a h b a r u , s e l a i n m i n t a d a t a c a l o n n a s a b a h s e p e r t i t a n d a b u k t i d i r i , A k t a P e n d i r i a n A n g g a r a n D a s a r , d a n s e b a g a i n y a , b a n k j u g a m e l a k u k a n h a l - h a l s e b a g a i b e r i k u t : a. M e n e l i t i a p a k a h n a m a c a l o n n a s a b a h t e r s e b u t t e r - c a n t u m d a l a m d a f t a r h i t a m d a n a t a u d a f t a r k r e d i t m a c e t a t a u t i d a k . J i k a t e r c a n t u m , c a l o n n a s a b a h t e r s e b u t h a r u s d i t o l a k / t i d a k d i t e r i m a s e b a g a i n a s a b a h . b. M e n c a t a t n a m a n a s a b a h y a n g b e r s a n g k u t a n , t e r m a s u k n a m a a l i a s n y a d a n a l a m a t l e n g k a p ( t e r m a s u k R T / R W / K e - l u r a h a n ) . c. M i n t a a g a r c a l o n n a s a b a h y a n g b e r s a n g k u t a n m e n a n d a - t a n g a n i s u r a t p e r j a n j i a n p e m b u k a a n r e k e n i n g y a n g a n t a r a l a i n m e m u a t : c. l . A p a b i l a c e k / b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k n a s a b a h d i a j u k a n k e p a d a b a n k d a n t e r n y a t a d a n a n y a t i d a k m e n c u k u p i , c e k / b i l y e t g i r o t e r s e b u t d i t o l a k o l e h b a n k s e b a g a i c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . c . 2 . P e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o o l e h n a s a b a h a t a s d a n a y a n g b e l u m e f e k t i f d a n d i t o l a k p e m b a y a r a n
-21 n y a o l e h b a n k d i p e r l a k u k a n p u l a s e b a g a i p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . c . 3 . A p a b i l a d a l a m j a n g k a w a k t u 6 ( e n a m ) b u l a n n a s a b a h m e n a r i k c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g t i g a k a l i t e r m a s u k p e n a r i k a n p a d a b a n k l a i n m a k a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n s e g e r a d i t u t u p o l e h b a n k d a n a k a n d i m a s u k k a n d a l a m d a f t a r h i t a m p e n a r i k c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g o l e h B a n k I n d o n e s i a . c. 4 . J i k a n a m a n a s a b a h t e r c a n t u m d a l a m d a f t a r h i t a m y a n g d i k e l u a r k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a , m a k a r e- k e n i n g n y a a k a n d i t u t u p . c . 5 . A p a b i l a t e r h a d a p n a s a b a h d i t u t u p r e k e n i n g n y a m a k a y a n g b e r s a n g k u t a n w a j i b m e n g e m b a l i k a n s i s a b u k u c e k / b i l y e t g i r o . c. 6 . S e t e l a h r e k e n i n g n y a d i t u t u p m a k a n a s a b a h t i d a k d i p e r k e n a n k a n m e n a r i k s i s a d a n a y a n g a d a p a d a b a n k d e n g a n c e k / b i l y e t g i r o . D i s a m p i n g i tu b a n k - b a n k m e n a m b a h p e r s y a r a t a n p e m b u k a a n r e k e n i n g s e s u a i k e b i j a k s a n a a n d i r e k s i m a s i n g - m a s i n g b a n k t e r s e b u t , s e p e r t i m i s a l n y a : - a d a n y a r e f e r e n s i d a r i n a s a b a h lain. - a d a n y a s e t o r a n p e r t a m a .
Y a n g i n t i n y a u n t u k m e n y a r i n g a g a r y a n g d i t e r i m a m e n j a d i n a s a b a h a d a l a h m e r e k a y a n g b e n a r - b e n a r s e r i u s i n g i n b e r h u b u n g a n d e n g a n b a n k . D e n g a n p e r s y a r a t a n y a n g c u k u p k e t a t t e r s e b u t d i h a r a p k a n k e m u n g k i n a n a d a n y a s i k a p p e - t u a l a n g a n n a s a b a h b i s a d i h i n d a r i a t a u s e t i d a k - t i d a k n y a d i t e k a n s e h i n g g a p e n a r i k a n c e k d a n a t a u b i l y e t g i r o k o s o n g s e j a u h m u n g k i n d a p a t d i k u r a n g i . A d a p u n y a n g d i - s e b u t c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g m e n u r u t S E B I No . 1 2 / 8 / U P P B / P b B t a n g g a l 9 A g u s t u s 1 9 7 9 , a d a l a h c e k / b i l y e t g i r o y a n g d i t o l a k p e m b a y a r a n n y a o l e h b a n k k a r e n a d a n a n a s a b a h t i d a k m e n c u k u p i u n t u k m e m b a y a r / m e m e n u h i a m a n a t p a d a c e k / b i l y e t g i r o y a n g b e r s a n g k u t a n . S e m e n t a r a i t u p e n u t u p a n r e k e n i n g b i s a t e r j a d i k a r e n a : a. A t a s p e r m i n t a a n n a s a b a h s e n d i r i , m i s a l n y a k a r e n a : a . i . N a s a b a h p i n d a h d o m i s i l i . a . 2. N a s a b a h p i n d a h ke b a n k lain. a . 3. P e r u s a h a a n n y a t u t u p . b. A t a s i n i s i a t i f b a n k , m i s a l n y a k a r e n a : b . l . S e l a m a j a n g k a w a k t u t e r t e n t u ( m i s a l n y a 12 b u l a n ) r e k e n i n g n a s a b a h t i d a k a k t i f d a n s a l d o - n y a s e l a l u di b a w a h s a l d o m i n i m a l y a n g t e l a h di t e t a p k a n .
t i i r c i ygg AKAAIv j"u&FvEJS S A K ^ W E ^ V 1 r _ i l ’ ^ -'■ """ 6 ^ ___ 23 b . 2 . D a l a m w a k t u 6 b u l a n n a s a b a h t e l a h m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g s e b a n y a k 3 k a l i . b . 3 . N a m a n a s a b a h t e r c a n t u m d a l a m d a f t a r h i t a m k a r e n a p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g .di- t e r b i t k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a . U n t u k p e n u t u p a n k a r e n a B . 2 . d a n b . 3 . , h al i tu m e r u p a k a n s a n k s i b a g i p e n a r i k c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . K h u s u s m e n g e n a i p e n u t u p a n r e k e n i n g y a n g d i s e b a b - k a n o l e h p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g 3 k a l i d a l a m w a k t u 6 b u l a n , c a r a p e r h i t u n g a n f r e k u e n s i n y a a d a l a h s e - b a g a i b e r i k u t : - S a t u l e m b a r c e k / b i l y e t g i r o y a n g s a m a t e t a p i d i a j u k a n b e r u 1a n g - u l a n g d a n d i t o l a k p e m b a y a r a n n y a d i h i t u n g s e b a g a i s a t u k a l i p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . - B e b e r a p a c e k / b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k o l e h s e o r a n g n a s a b a h d a n d i t o l a k p e m b a y a r a n n y a o l e h s a t u b a n k p a d a h a r i y a n g s a m a d i h i t u n g s e b a g a i s a t u k a l i p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g . - C e k / b i l y e t g i r o y a n g d i t a r i k s a t u n a s a b a h d a n d i t o l a k p e m b a y a r a n n y a o l e h b e b e r a p a b a n k p a d a h a r i y a n g s a m a , m a k a f r e k u e n s i p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g d i h i t u n g s a m a d e n g a n j u m l a h b a n k y a n g m e n o l a k n y a . 7 7 I b i d . , h. X V . B - 3 .
A g a r n a s a b a h m e n y a d a r i k e m u n g k i n a n d i t u t u p r e k e n i n g n y a d a n s e l a l u b e r u s a h a m e n y e d i a k a n d a n a y a n g c u k u p p a d a r e k e n i n g n y a di b a n k m a k a k e p a d a n a s a b a h y a n g m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g h a r u s d i b e r i k a n : - S u r a t P e r i n g a t a n I ( SP I) u n t u k p e n o l a k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g p e r t a m a . Isi S P I i t u m e n g i n g a t k a n a g a r n a s a b a h t i d a k m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g lag i ( v i d e 1a m- p i r a n 3). - S u r a t P e r i n g a t a n II ( S P II) u n t u k p e n o l a k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g k e d u a . Isi S P II m e n g i n g a t k a n b a h w a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n a k a n d i t u t u p d a n n a m a n y a a k a n d i c a n t u m k a n d a l a m d a f t a r h i t a m b i l a n a s a b a h m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g k e t i g a k a l i n y a ( v i d e l a m p i r a n 4). - S u r a t P e m b e r i t a h u a n P e n u t u p a n R e k e n i n g ( S P P R ) u n t u k p e n o l a k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g k e t i g a k a l i n y a . Isi S P P R ini m e n y a t a k a n b a h w a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n d i t u t u p , ( d a n s e l a n j u t n y a n a m a n y a a k a n d i c a n t u m k a n d a l a m d a f t a r h i t a m y a n g d i t e r b i t k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a ) . D a l a m S P P R t e r s e b u t d i c a n t u m k a n p u l a s y a r a t - s y a r a t y a n g h a r u s d i p e n u h i u n t u k m e m p e r o l e h r e h a b i l i t a s i ( v i d e l a m p i r a n 5).
25 B a g i s e o r a n g p e n g u s a h a , m e m i l i k i r e k e n i n g di b a n k , b a i k r e k e n i n g g i r o m a u p u n r e k e n i n g p i n j a m a n , a d a l a h p e n t i n g k a r e n a d e n g a n m e m i l i k i r e k e n i n g t e r s e b u t b e r a r t i d i a d a p a t m e m p e r g u n a k a n w a r k a t - w a r k a t b a n k u n t u k m e l a k u k a n p e m b a y a r a n s e c a r a g i r a l . S e l a i n i t u m e m i l i k i r e k e n i n g di b a n k j u g a b i s a m e n i n g k a t k a n c i t r a p r i b a d i m a u p u n p e r u s a h a a n n y a . O l e h k a r e n a i tu p e n u t u p a n r e k e n i n g o l e h b a n k k a r e n a y a n g b e r s a n g k u t a n m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g a k a n m e r u p a k a n p u k u l a n y a n g c u k u p b e r a t b a g i n y a . L e b i h - l e b i h b i l a n a m a n y a s u d a h t e r c a n t u m d a l a m d a f t a r h i t a m , ( y a n g s e l a i n m e m u a t n a m a p e r u s a h a a n j u g a m e n c a n t u m k a n n a m a p e n g u r u s / p e m i 1 ik p e r u s a h a a n y a n g b e r s a n g k u t a n ) , r e k e n i n g n y a di b a n k l a i n p u n h a r u s d i t u t u p d a n b a h k a n y a n g b e r s a n g k u t a n t i d a k m u n g k i n m e m b u k a r e k e n i n g di b a n k m a n a p u n j u g a s e b e l u m n a m a n y a d i r e h a b i 1 i t a s i , d a n ini d i r a s a k a n s e b a g a i s u a t u p e n c e m a r a n n a m a . P a d a h a l n a m a b a i k m e r u p a k a n m o d a l b a g i s e o r a n g p e n g u s a h a k a r e n a h a l i tu s e c a r a l a n g s u n g d a p a t m e m p e n g a r u h i k e p e r c a y a a n o r a n g / p e n g u s a h a la i n. J a d i , w a l a u p u n s a n k s i p e n u t u p a n r e k e n i n g t e r s e b u t h a n y a m e r u p a k a n h u k u m a n a d m i n i s t r a t i f , t e t a p i p e n g a r u h n y a b a g i p e m e g a n g r e k e n i n g s a n g a t b e s a r , l e b i h - l e b i h k a r e n a u n t u k m e m p e r o l e h r e h a b i l i t a s i i t u t i d a k b e g i t u m u d a h . W a l a u p u n s a n k s i t e r s e b u t m a s i h b i s a d i t e r o b o s d e n g a n
rae mb uka r e k e n i n g a t a s n a m a o r a n g l a i n ( m i s a l n y a i s t e r i - n y a , s u a m i n y a , a t a u a n a k n y a ) , t e t a p i p e n e r a p a n s a n k s i t e r s e b u t k i r a n y a c u k u p m e m b u a t p a r a p e n g u s a h a s a n g a t b e r h a t i - h a t i d a l a m m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o . H a l ini t a m p a k p a d a d a t a p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g di J a w a T i m u r y a n g h a n y a b e r k i s a r a n t a r a 0 , 3 8 % s a m p a i 0 , 6 3 % d a r i s e l u r u h p e r e d a r a n w a r k a t k l i r i n g d a r i a k h i r p e r i o d e t a h u n 1 9 8 7 / 1 9 8 8 s a m p a i d e n g a n A p r i l 1 9 9 4 . 8 S e p e r t i d i k e t a h u i , b i l y e t g i r o a d a l a h s u r a t b e r - h a r g a y a n g t i d a k d i a t u r d a l a m U n d a n g - U n d a n g / K U H D m e - l a i n k a n h a n y a o l e h B a n k I n d o n e s i a s e l a k u B a n k S e n t r a l . K e b e r a d a a n b i l y e t g i r o d i d o r o n g o l e h a d a n y a k e b u t u h a n a k a n s u a t u a l a t p e m b a y a r a n s e c a r a g i r a l y a n g l a i n di s a m p i n g i n s t r u m e n - i n s t r u m e n / w a r k a t - w a r k a t b a n k y a n g s u d a h l e b i h d u l u a d a , u n t u k m e m i n d a h b u k u k a n d a n a d a r i s a t u r e k e n i n g ke r e k e n i n g lain. S e b e n a r n y a u n t u k p e - m i n d a h b u k u a n d a n a t e r s e b u t b i s a d i l a k u k a n h a n y a d e n g a n s u r a t p e r i n t a h b i a s a s a j a , t e t a p i s u r a t p e r i n t a h y a n g d i b u a t o l e h m a s i n g - m a s i n g p e m e g a n g r e k e n i n g t e n t u a k a n b e r b e d a - b e d a b u n y i d a n b e n t u k n y a , d e n g a n k a t a l a i n t i d a k a d a k e s e r a g a m a n d a n t e n t u t i d a k b i s a d i k l i r i n g k a n 8 B a n k I n d o n e s i a K a n t o r C a b a n g S u r a b a y a , o p . c i t ., h.
27 k a r e n a t i d a k d i t e r b i t k a n o l e h b a n k a n g g o t a / p e s e r t a k l i r i n g . O l e h k a r e n a itu B a n k I n d o n e s i a m e m b u a t a t u r a n t e n t a n g p e n y e r a g a m a n b e n t u k s u r a t p e r i n t a h p e m i n d a h b u k u a n y a n g d i s e b u t b i l y e t g i r o . D e n g a n p e n y e r a g a m a n t e r s e b u t m a k a l e b i h m e m p e r m u d a h p e n g g u n a a n n y a d a l a m l a l u l i n t a s p e m b a y a r a n s e c a r a g i r a l . A t u r a n - a t u r a n y a n g d i b u a t o l e h B a n k I n d o n e s i a l e b i h b a n y a k d i t u j u k a n k e p a d a p e m e g a n g r e k e n i n g / p e n a r i k b i l y e t g i r o , y a k n i m e n y a n g k u t : a. K e w a j i b a n : - h a r u s m e n y e d i a k a n d a n a y a n g c u k u p p a d a r e k e n i n g y a n g b e r s a n g k u t a n p a d a s a a t a m a n a t y a n g t e r m a k t u b d a l a m b i l y e t g i r o m e n j a d i e f e k t i f u n t u k d i l a k s a n a - k a n . - h a r u s m e n g e m b a 1 i k a n s i s a b u k u c e k / b i l y e t g i r o b i l a r e k e n i n g n y a d i t u t u p . b . S a n k s i : - p e n u t u p a n r e k e n i n g d a n p e n c a n t u m a n n a m a d a l a m d a f t a r h i t a m y a n g d i t e r b i t k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a b a g i n a s a b a h y a n g m e l a k u k a n p e n a r i k a n c e k / b i l y e t g i r o k o s o n g 3 k a l i d a l a m e n a m b u l a n . c. L a r a n g a n : - t i d a k d i p e r k e n a n k a n m e n g i s i b l a n k o b i l y e t g i r o d e n g a n m e n g g u n a k a n g l o r y pe n.
- t i d a k b o l e h m e m i n d a h t a n g a n k a n b i l y e t g i r o d e n g a n e n d o s e m e n . - t i d a k b o l e h m e n g g u n a k a n c h e q u e w r i t t e r . d . P e r 1 i n d u n g a n : - b i l y e t g i r o b i s a d i b a t a l k a n s e p a n j a n g p a d a w a k t u s u r a t p e m b a t a l a n i t u d i t e r i m a o l e h b a n k , a m a n a t y a n g t e r c a n t u m p a d a b i l y e t g i r o t e r s e b u t b e l u m d i - 1a k s a n a k a n . - t i d a k a d a n y a h a k r e g r e s p a d a b i l y e t g i r o s e h i n g g a p e n a r i k t i d a k d a p a t d i t u n t u t u n t u k m e n g g a n t i b i l y e t g i r o k o s o n g y a n g d i t e r b i t k a n n y a . E. K E S I M P U L A N / S A R A N I. K E S I M P U L A N 1. M e l u a s n y a p e r e d a r a n b i l y e t g i r o s e l a i n d i m u n g k i n k a n o l e h k e b u t u h a n a k a n a l a t p e m b a y a r a n s e c a r a g i r a l y a n g l a i n di s a m p i n g y a n g t e l a h a d a s e b e l u m n y a , j u g a o l e h a d a n y a c e l a h - c e l a h k e t e n t u a n y a n g b i s a d i t e r o - b o s . K e t e n t u a n y a n g b e r l a k u p a d a w a k t u ini b i s a m e - n i m b u l k a n d u a p e n a f s i r a n y a n g b e r b e d a , y a k n i : 1.1. P e r e d a r a n b i l y e t g i r o y a n g t e r j a d i s e l a m a ini b u k a n m e r u p a k a n p e n y i m p a n g a n k a r e n a :
29 1 . 1 . 1 . T i d a k a d a k e h a r u s a n b a h w a p e n g i s i a n b i l y e t g i r o s e c a r a j e l a s , l e n g k a p , d a n t e g a s i t u h a r u s d i l a k u k a n p a d a s a a t p e - n a n d a t a n g a n a n b i l y e t g i r o o l e h p e n a r i k . 1 . 1 . 2 . P e m i n d a h t a n g a n a n b i l y e t g i r o y a n g t e r j a d i t i d a k d i l a k u k a n d e n g a n e n d o s e m e n s e h i n g g a t i d a k a d a b u k t i s e c a r a t e r t u l i s t e n t a n g t e l a h t e r j a d i n y a p e m i n d a h t a n g a n a n . 1.2. P e r e d a r a n b i l y e t g i r o y a n g t e r j a d i s e l a m a ini m e r u p a k a n p e n y i m p a n g a n k a r e n a : 1 . 2 . 1 . F u n g s i n y a m e r u p a k a n s a r a n a p e m i n d a h - b u k u a n d a n a d a r i p e n a r i k k e p a d a m i t r a u s a h a n y a s e h i n g g a s e h a r u s n y a b i l y e t g i r o t e l a h d i i s i l e n g k a p p a d a s a a t d i t a n d a - t a n g a n i o l e h p e n a r i k . 1 . 2 . 2 . B i l y e t g i r o d a p a t b e r e d a r d a r i t a n g a n ke t a n g a n k a r e n a n a m a p e n e r i m a d a n a d a n b a n k p e n e r i m a d a n a t i d a k a t a u b e l u m d i isi. D e n g a n k a t a lai n, p a d a s a a t b e r e d a r , b i l y e t g i r o it u b e l u m m e m e n u h i s y a r a t - s y a r a t f o r m a l y a n g d i t e n t u k a n o l e h B a n k I n d o n e s i a .
2. W a l a u p u n t e t a p b e r f u n g s i s e b a g a i s a r a n a , p e m i n d a h - b u k u a n d a n a , t e t a p i s e b e l u m f u n g s i t e r s e b u t t e r - l a k s a n a s e c a r a e f e k t i f , b i l y e t g i r o b i s a m e m p u n y a i f u n g s i la in , y a k n i : 2.1 . S e b a g a i s a r a n a p e m b e r i a n k r e d i t o l e h p e n j u a l k e p a d a p e n a r i k b i l y e t g i r o s e l a k u p e m b e l i . 2. 2. S e b a g a i j a m i n a n a t a s p e m b a y a r a n s e c a r a a n g s u r a n d e n g a n p e n y e r a h a n l e m b a r - l e m b a r b i l y e t g i r o y a n g s u d a h d i i s i k e p a d a p e n e r i m a d a n a / p e n j u a l s e b a n y a k j u m l a h f r e k u e n s i a n g s u r a d e n g a n t a n g g a l e f e k t i f s e s u a i j a d w a l a n g s u r a n . 2.3 . S e b a g a i a l a t p e m b a y a r a n y a n g b i s a m e m p e r o l e h p e n g e m b a l i a n (Jw: s u s u k ) a p a b i l a h a r g a b a r a n g y a n g d i b e l i d e n g a n m e n g g u n a k a n b i l y e t g i r o t e r s e b u t l e b i h r e n d a h d a r i p a d a n o m i n a l b i l y e t g i r o t e r m a k s u d . 3. S a n k s i p e n u t u p a n r e k e n i n g , y a n g k e m u d i a n d i s u s u l p e - n e r b i t a n d a f t a r h i t a m o l e h B a n k I n d o n e s i a , m e r u p a k a n p u k u l a n y a n g c u k u p t e l a k b a g i p e n a r i k b i l y e t g i r o k o s o n g , t e t a p i b e l u m " m e m a t i k a n " k a r e n a m a s i h a d a j a l a n l a i n u n t u k b i s a b e r h u b u n g a n d e n g a n b a n k m e s k i - p u n t i d a k s e c a r a l a n g s u n g , y a i t u , d e n g a n m e m b u k a r e k e n i n g a t a s n a m a o r a n g l a i n s a m b i l m e n u n g g u k e
