SKRIPSI
PENGARUH RASIO CAMEL TERHADAP PERTUMBUHAN LABA PERBANKAN YANG GO PUBLIC DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2010 - 2013
OLEH
AYANTI NOVALINA BUTAR-BUTAR 120521065
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
ABSTRAK
PENGARUH RASIO CAMEL TERHADAP PERTUMBUHAN LABA PERBANKAN YANG GO PUBLIC DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2010-2013
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh dari rasio CAMEL yang terdiri dari Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Loan to Deposit Ratio (LDR), terhadap pertumbuhan laba perusahaan perbankan yang go public di Bursa Efek Indonesia periode 2010-2013. Penelitian ini menggunakan data sekunder yang diperoleh dari situs Bursa Efek Indonesiawww.idx.comdan website masing-masing perbankan dengan menggunakan sampel sebanyak 30 perusahaan perbankan yang go public dari 35 populasi perusahaan perbankan yang go public di Bursa Efek Indonesia periode 2010-2013. Variabel penelitian ini terdiri dari pertumbuhan laba sebagai variabel terikat dan Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR) sebagai variabel bebas. Penelitian ini dianalisis dengan menggunakan analisis regresi linier berganda dengan α=5%. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio(CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin(NPM), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan Go Public di Bursa Efek Indonesia selama periode 2010-2013. Hasil uji parsial menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan
(NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), dan Loan to Deposit Ratio(LDR) berpengaruh positif tidak signifikan terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan Go Public di Bursa Efek Indonesia. Sedangkan Net Profit Margin(NPM) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan Go Public di Bursa Efek Indonesia.
ABSTRACT
THE EFFECT OF CAMELMETHOD OF PROFIT GROWTH IN BANKING COMPANIES GO PUBLIC LISTED ON
STOCK EXCHANGE OF INDONESIA used secondary data obtained from the Indonesia Stock Exchange www.idx.com website and the website of each bank by using a sample of 30 banking companies that went public from 35 populations banking companies go public in Indonesia Stock Exchange 2010-2013. The variables of this study consists of earnings growth as the dependent variable and the Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Operating Expenses to Operating Income (ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR) as a variable free. This research was analyzed using multiple linear regression analysis with α = 5%. The results showed that the Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Net Profit Margin (NPM), Operating Expenses to Operating Income (ROA), and Loan to Deposit Ratio (LDR) simultaneously significant effect on Profit Growth Banking Go Public in Indonesia Stock Exchange during the period 2010-2013. Partial assay results indicate that the Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Operating Expenses to Operating Income (ROA), and Loan to Deposit Ratio (LDR) positive effect is not significant to Income Growth Banking Go Public in Indonesia Stock Exchange , While the Net Profit Margin (NPM) and a significant negative effect on the Income Growth Banking Go Public in Indonesia Stock Exchange.
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis ucapkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah
melimpahkan kasih, berkat dan karuniaNya sehingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi dengan judul “Pengaruh Rasio CAMEL terhadap Pertumbuhan Laba Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2013”
dengan baik.
Penulis telah banyak menerima bimbingan, saran, motivasi dan doa dari
berbagai pihak selama penulisan skripsi ini. Oleh karena itu, pada kesempatan ini
penulis menyampaikan terimakasih khususnya dan teristimewa kepada orangtua
tercinta Ayah Ramli Butar-Butar dan Mama Isda Manurung.,S.Pd, MM juga kepada adik-adik tercinta Erfan Belanardo Butar-Butar, AMddan Ricky Rianto Butar-Butar untuk doa, dukungan moral, materi, semangat, motivasi dan kasih sayang yang sudah diberikan kepada penulis. Selanjutnya penulis
menyampaikan terimakasih kepada :
1. Bapak Prof. Dr. Azhar Maksum, S.E., M.Ec., Ak., selaku Dekan Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia SE., ME., selaku Ketua Departemen Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dra. Marhayanie, MSi., selaku Sekretaris Departemen Manajemen Fakultas
Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
4. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, SE., MSi., selaku Ketua Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera UtaraIbu Dra. Friska Sipayung,
MSi., selaku Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
5. Bapak Drs. Syahyunan., M.Si., selaku Dosen Pembimbing yang telah membimbing
serta memberikan saran dan motivasi kepada penulis dalam menyelesaikan skripsi ini.
6. Ibu Beby Kendida Hsb, SE, MSi, selaku Dosen Pembaca Penilai yang telah
memberikan saran dan petunjuk atas penulisan skripsi ini.
7. Seluruh Dosen yang telah mendidik dan memberikan ilmu terbaik kepada
penulis dan Pegawai di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara
yang telah membantu penulis dalam menyelesaikan kegiatan akademik.
8. Seluruh mahasiswa Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Sumatera Utara stambuk 2012 yang tidak dapat penulis sebutkan satu per
satu yang telah memberikan semangat kepada penulis.
9. Sahabat hidup Nuel Aviv Sam M.T yang selalu memberikan semangat dan
nasehat kepada penulis.
10. Sahabat-sahabat terbaik ( Gegana ) Monika Sihaloho, Rumondang Gultom, Theresia
Ketaren, Margareth Zai yang selalu berbagi suka dan duka dalam menyelesaikan
skripsi demi gelar Sarjana Ekonomi.
11. Teman – teman seperjuangan Maria Sibuea, Riskarina T, Lenggem P, Ranjita, Lewy
P, Minda N, Tiarma, dll yang selalu berbagi suka dan duka dalam menyelesaikan
skripsi demi gelar Sarjana Ekonomi.
Akhir kata semoga skripsi ini bermanfaat bagi yang membacanya.
Medan, Januari2016 Penulis,
DAFTAR ISI
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1Pengertian Bank ... 11
2.4.2 Kualitas Aktiva Produktif ... 26
2.4.3 Net Profit Margin ... 27
2.4.4 Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional ... 28
BAB III METODE PENELITIAN 3.1Jenis Penelitian ... 36
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 36
3.3 Batasan Operasional ... 36
3.4Definisi Operasional ... 37
3.4.2 Variabel Dependen (Terikat) ... 40
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ... 41
3.6 Jenis Data ... 43
3.7Metode Pengumpulan Data ... 43
3.8Teknik Analisis Data ... 43
3.9Metode Analisis Regresi Linier BergandA ... 43
3.10 Pengujian Asumsi Klasik ... 44
3.11Pengujian Hipotesis ... 46
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Perusahaan ... 49
4.2 Hasil Penelitian ... 58
4.2.1 Analisis Deskriptif Statistik ... 58
4.2.2 Uji Asumsi Klasik ... 60
4.2.3 Analisis Regresi Linear Berganda ... 70
4.2.4 Pengujian Hipotesis ... 72
4.2.5 Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 75
4.3 Pembahasan ... 77
4.3.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Terhadap Pertumbuhan Laba ... 77
4.3.2 Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Terhadap Pertumbuhan Laba ... 78
4.3.3 Pengaruh Net Profit Margin Terhadap Pertumbuhan Laba ... 79
4.3.4 Pengaruh Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional Terhadap Pertumbuhan Laba ... 80
4.3.5 Pengaruh Loan to Deposit Ratio (LDR) Terhadap Pertumbuhan Laba ... 80
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ... 82
5.2 Saran ... 82
DAFTAR PUSTAKA ... 84
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman
1.1. CAR, NPL, NPM, BOPO, LDR, dan Laba Bersih Perusahaan Perbankan yang terdaftar di Bursa Efek
Indonesia ………... 6
2.1. Tinjauan Penelitian Terdahulu ……….………. 31
3.1. Kriteria Pengukuran Rasio CAR ………... 38
3.2. Kriteria Pengukuran Rasio NPL .………... 38
3.3. Kriteria Pengukuran Rasio BOPO ...………... 40
3.4. Definisi Operasional Variabel ………... 41
3.5. Daftar Sampel Penelitian ……….……. 42
4.1. Statistik Deskriptif Variabel Penelitian ... 58
4.2. Pengujian Awal Kolmogrov-Smirnov ... 63
4.3. Uji Kolmogrov – Smirnov... 66
4.4. Hasil Uji Glejser ... 68
4.5. Uji Multikolonearitas ... 69
4.6. Hasil Uji Autokorelasi ... 70
4.7. Hasil Analisis Regresi Berganda ... 71
4.8. Hasil Uji Statistik t ... 73
4.9. Hasil Uji Statistik F ... 75
4.10. Uji Koefisien Determinasi (R2) ... 76
No. Gambar Judul Halaman
2.1. Kerangka Konseptual ……….………. 35
4.1. Pengujian Awal Normalitas Histogram ... 61
4.2. Pengujian Awal Normal Probability Plot ... 62
4.3. Histogram ... 64
4.4. Normal Probability Plot ... 65
4.5. Grafik Scatter Plot ... 67
No. Lampiran Judul Halaman
1 Jumlah Populasi dan Sampel Penelitian ... 87
2 Data Variabel Capital Adequacy Ratio (CAR) (%) Tahun 2010-2013 ... 88
Data Variabel Non Performing Loan (NPL) (%) Tahun 2010-2013 ... 89
Data Variabel Net Profit Margin (NPM) (%) Tahun 2010-2013 ... 90
Data Variabel Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional Tahun 2010-2013 ... 91
Data Variabel Loan to Deposit Ratio (LDR) Tahun 2010-2013 ... 92
3 Analisis Deskriptif ... 93
4 Uji Asumsi Klasik ... 94
5 Analisis Regresi Linier Berganda ... 98
6 Pengujian Hipotesis ... 99
