5.1.1. Pendapatan
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
3,500,475,466,577.00 3,359,727,964,530.99 95.98 (140,747,502,046.01) 3,230,782,679,458.02
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pendapatan
Asli Daerah 444,510,450,102.00 319,280,511,092.11 71.83 (125,229,939,009.89) 271,865,595,908.08 Pendapatan
Transfer Pusat Dana Perimbanga n
2,786,873,027,307.00 2,783,227,694,772.00 99.87 (3,645,332,535.00) 2,686,308,000,619.00
Pendapatan Transfer Pusat Lainnya
144,783,975,000.00 144,783,974,996.00 99.99 (4.00) 115,669,870,000.00
Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi
124,308,014,168.00 112,435,783,670.88 90.45 (11,872,230,497.12) 156,939,212,930.94
Lain-lain Pendapatan yang sah
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 3,500,475,466,577.00 3,359,727,964,530.99 95.98 (140,747,502,046.01) 3,230,782,679,458.02
A. Pendapatan Asli Daerah
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
444,510,450,102.00 319,280,511,092.11 71.83 (125,229,939,009.89) 271,865,595,908.08
Lampiran PAD
Masing-masing akun pendapatan daerah dapat diuraikan sebagai berikut:
Realisasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) Kabupaten Bengkalis selama tahun 2018 adalah sebesar Rp319.280.511.092,11 atau 71,83% dari nilai anggaran. Jika dibandingkan dengan realisasi PAD tahun 2017 sebesar Rp271.865.595.908,08 mengalami kenaikan sebesar Rp47.414.915.184,03 atau 17,44%.
BAB V
PENJELASAN ATAS POS LAPORAN KEUANGAN
5.1. PENJELASAN POS-POS LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA
Sumber Pendapatan Kabupaten Bengkalis terdiri dari Pendapatan Asli Daerah (PAD), Pendapatan Transfer Pusat (Dana Perimbangan), Pendapatan Transfer Pusat Lainnya, Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi dan Lain-lain Pendapatan yang Sah, dengan anggaran dan realisasi dalam TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 5.1 Pendapatan
Realisasi Pendapatan Kabupaten Bengkalis selama tahun 2018 adalah sebesar Rp3.359.727.964.530,99 atau 95,98% dari nilai anggaran sebesar Rp3.500.475.466.577,00. Jika dibandingkan tahun 2017 sebesar Rp3.230.782.679.458,02 mengalami kenaikan sebesar Rp128.945.285.072,97 atau 3,99%.
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017 Pendapatan
Pajak Daerah
155,995,000,000.00 65,992,135,999.25 42.30 (90,002,864,000.75) 71,781,060,155.74
Pendapatan Retribusi Daerah
27,112,425,000.00 14,689,253,182.22 54.18 (12,423,171,817.78) 14,565,502,467.79
Pendapatan Hasil Kekayaan Daerah yang dipisahkan
31,369,321,102.00 31,369,321,102.00 100.00 0.00 31,492,480,950.00
Lain-lain Pendapatan Asli Daerah
230,033,704,000.00 207,229,800,808.64 90.09 (22,803,903,191.36) 154,026,552,334.55
Jumlah 444,510,450,102.00 319,280,511,092.11 71.83 (125,229,939,009.89) 271,865,595,908.08
1. Pendapatan Pajak Daerah
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
155,995,000,000.00 65,992,135,999.25 42.30 (90,002,864,000.75) 71,781,060,155.74
Jenis Pajak Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pajak Hotel 5,000,000,000.00 1,978,755,647.60 39.58 (3,021,244,352.40) 2,029,536,283.80 Pajak
Restoran 14,500,000,000.00 8,917,414,432.50 61.50 (5,582,585,567.50) 7,175,021,508.70 Pajak
Hiburan 3,000,000,000.00 784,135,634.00 26.14 (2,215,864,366.00) 556,826,304.00 Pajak
Reklame 2,100,000,000.00 470,525,236.00 22.41 (1,629,474,764.00) 318,824,101.00 Pajak
Penerangan Jalan PLN
36,500,000,000.00 17,605,936,189.00 48.24 (18,894,063,811.00) 15,857,849,394.00
Pajak Penerangan Jalan non PLN
18,000,000,000.00 17,800,260,693.39 98.89 (199,739,306.61) 24,238,503,021.24
Pajak Pengambilan Bahan Galian C / Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan
7,000,000,000.00 1,845,422,500.00 26.36 (5,154,577,500.00) 3,383,441,000.00
Pajak Parkir 5,100,000,000.00 332,332,336.00 6.52 (4,767,667,664.00) 340,765,000.00 Pajak Air
Bawah Tanah
2,145,000,000.00 518,282,080.76 24.16 (1,626,717,919.24) 149,899,618.00 Tabel 5.2 Pendapatan Asli Daerah
Realisasi masing-masing jenis PAD TA 2018 dan TA 2017 dapat dirinci dan dijelaskan sebagai berikut :
Pendapatan Pajak Daerah merupakan pendapatan yang tarifnya ditetapkan melalui Peraturan Daerah (Perda) Kabupaten Bengkalis. Pemungutan Penerimaan dan Pengelolaan Pendapatan Pajak Daerah dilaksanakan oleh Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Bengkalis. Anggaran dan realisasi Pendapatan Pajak Daerah TA 2018 serta realisasi TA 2017 sebagai berikut:
Tabel 5.3 Pendapatan Pajak Daerah
Pajak Sarang Burung Walet
2,900,000,000.00 357,059,000.00 12.31 (2,542,941,000.00) 263,312,000.00
Pajak Bagi Hasil dari PBB P2
34,500,000,000.00 9,616,682,191.00 27.87 (24,883,317,809.00) 6,530,262,891.00
Pajak
BPHTB 25,250,000,000.00 5,765,330,059.00 22.83 (19,484,669,941.00) 10,936,819,034.00 Jumlah 155,995,000,000.00 65,992,135,999.25 42.30 (90,002,864,000.75) 71,781,060,155.74
Dengan melihat tabel diatas menunjukkan Penerimaan pajak daerah tahun 2018 adalah sebesar Rp65.992.135.999,25 atau 42,30% dari anggaran. Bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 sebesar Rp71.781.060.155,74 penerimaan pajak daerah mengalami penurunan sebesar Rp5.788.924.156,49 atau 8,06%.
Pajak Reklame, Pajak Bagi Hasil dari PBB P2 menggunakan metode Official Assesment sedangkan Pajak Hotel, Pajak Restoran, Pajak Hiburan, Pajak Penerangan Jalan PLN dan Non PLN, Pajak Air Bawah Tanah, Pajak Pengambilan Bahan Galian C, Pajak Parkir, Pajak Sarang Burung Walet dan Pajak BPHTB menggunakan metode Self Assesement sesuai dengan UU nomor 28 tahun 2009 tentang Pajak Daerah dipertegas dengan Peraturan Daerah Kabupaten Bengkalis nomor 11 tahun 2011.
Dari Realisasi Pendapatan Pajak Daerah (PAD) yang telah tercapai hingga 31 Desember 2018 yang terealisasi lebih kecil dari anggarannya dibawah 50% adalah : Pajak Hotel, Pajak Hiburan, Pajak Reklame, Pajak Penerangan Jalan PLN, Pajak Pengambilan Bahan Galian C / Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan, Pajak Parkir, Pajak Air Bawah Tanah, Pajak Sarang Burung Walet, Pajak Bagi Hasil dari PBB P2 dan Pajak BPHTB .
Hal ini dikarenakan beberapa alasan sebagai berikut :
Kondisi perekonomian global, nasional maupun regional yang belum membaik dan kondusif terhadap iklim investasi serta perkembangan dunia usaha
Hal ini dapat diamati dari ditemukannya kebijakan rasionalisasi pada sejumlah perusahaan yang beroperasi di Kabupaten Bengkalis. Bahkan sampai kepada penghentian operasional perusahaan secara sementara dan ada yang melakukan pemutusan hubungan kerja (PHK) terhadap karyawannya. Pada sisi yang lain, terdapat pula perusahaan yang memutuskan untuk menunda operasional usahanya dengan pertimbangan menunggu perkembangan kondisi ekonomi menjadi lebih baik dan kondusif.
Kondisi ini dirasakan telah memberikan dampak yang sangat signifikan terhadap daya beli masyarakat.
Indikasi ini dapat dilihat secara nyata dari menurunnya tingkat hunian (occupancy) hotel-hotel, berkurangnya kunjungan terhadap tempat hiburan, pusat-pusat perbelanjaan (mall dan supermarket) serta tempat-tempat rekreasi. Demikian pula halnya dengan rumah makan dan restoran maupun pusat keramaian lainnya.
Dampak lanjutan yang dihasilkan dari kondisi tersebut di atas baik secara individual maupun secara kolaboratif adalah terjadinya penurunan yang sangat signifikan terhadap penerimaan dari sektor pajak daerah, seperti dari pajak hotel, pajak restoran, pajak hiburan, pajak parkir, pajak reklame, pajak penerangan jalan dan lainnya.
Disamping itu situasi dan kondisi tingkat perekonomian yang belum stabil juga mempengaruhi tingkat keputusan masyarakat untuk lebih memberikan prioritas kepada pemenuhan kebutuhan hidup yang lebih mendasar dan mendesak. Kondisi ini juga turut mempengaruhi realisasi penerimaan pajak yang bersumber langsung dari masyarakat seperti Pajak Bumi dan Bangunan Perkotaan dan Perdesaan (PBB P2) serta pajak atas Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB).
2. Pendapatan Retribusi Daerah
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
27,112,425,000.00 14,689,253,182.22 54.18 (12,423,171,817.78) 14,565,502,467.79
Disamping itu regulasi terkait dengan penetapan harga patokan mineral bukan logam dan batuan (minerba) yang belum tersedia juga menjadi kendala dan berpengaruh dalam mengurangi penerimaan dari jenis pajak ini.
Belum optimalnya kinerja petugas pajak (fiskus) dalam memberikan pelayanan, pembinaan, penagihan dan penerapan sanksi perpajakan.
Peningkatan kinerja petugas pajak pada hakekatnya memang merupakan faktor dominan yang harus selalu mendapat perhatian dan ditingkatkan dari waktu ke waktu. Dalam hal ini upaya-upaya meningkatan kapasitas maupun kapabilitas mutlak harus dapat terlaksana, meskipun secara bertahap.
Perlu disadari bahwa salah satu kendala yang dapat menghambat efektifitas pengumpulan pajak adalah kepatuhan wajib pajak (tax compliance ). Ada banyak faktor yang mempengaruhi kepatuhan wajib pajak dalam membayar pajak. Salah satunya adalah kepuasan wajib pajak dengan pelayanan petugas pajak (fiskus). Pelayanan yang optimal dipengaruhi oleh tiga aspek yang harus dimiliki petugas pajak yaitu pertama reliability and responsiveness (kecakapan dan cepat tanggap), kedua assurance (pengetahuan dan keramah-tamahan), dan yang ketiga empathy (kepedulian dan perhatian penuh) dalam melayani wajib pajak. Dengan pendekatan dan pelayanan yang memuaskan wajib pajak, otomatis akan meningkatkan kepatuhan secara sukarela wajib pajak dalam membayar pajak khususnya pajak daerah.
Pendapatan Retribusi Daerah merupakan Pendapatan Asli Daerah yang tarifnya ditetapkan melalui peraturan daerah dan terkait langsung dengan pelayanan yang diberikan oleh Pemerintah Kabupaten Bengkalis. Pemungutan dan Pengelolaan Pendapatan Retribusi Daerah dilakukan oleh masing-masing SKPD sebagai unit penghasil.
Masih tingginya tingkat ketidakpatuhan dan transparansi dari wajib pajak untuk melakukan pembayaran / pelaporan pajak secara tepat waktu dan tepat jumlah.
Kondisi ini disamping dapat berkaitan erat dengan situasi dan perkembangan perekonomian dan daya beli masyarakat seperti dikemukakan di atas, juga sangat berhubungan denganprinsip Self Assessment System. Dalam sistem ini, wajib pajak diberikan kepercayaan untuk menghitung, memperhitungkan, menyetor, dan melaporkan sendiri pajak terutang yang menjadi kewajibannya. Termasuk di dalamnya kepatuhan terhadap pelunasan tunggakan maupun denda yang diwajibkan kepada wajib pajak sesuai ketentuan yang berlaku.
Sistem ini memerlukan peran aktif dan transparansi dari wajib pajak untuk menjalankan kewajiban dalam membayar pajak yang menjadi tanggungannya. Apabila wajib pajak telah melaksanakan kewajibannya tersebut secara benar (tepat waktu dan tepat jumlah), maka hasil penerimaan pajak akan sesuai dengan yang diharapkan. Namun demikian apabila wajib pajak tidak melaksanakan kewajibannya secara benar bahkan terdapat ketentuan perpajakan yang dilanggar, maka akan sangat berpotensi menurunkan realisasi penerimaan pajak itu sendiri. Dalam kaitan ini, banyak ditemukan dalam pembayaran dan pelaporan pajak hotel, pajak restoran, pajak reklame, pajak hiburan dan pajak konsumsi lainnya.
Masih adanya kendala dan hambatan dalam regulasi.
Diantara kendala dan hambatan dalam regulasi yang mengakibatkan belum tercapainya target penerimaan pajak daerah adalah belum terwujudnya sinkronisasi dalam implementasi pemungutan pajak air tanah. Dalam hal ini, meskipun telah ada Peraturan Gubernur Riau yang mengatur tentang Nilai Perolehan Air Tanah (NPA), sampai dengan saat ini masih belum dicapai kesepakatan terhadap besaran tarif air tanah ikutan industri hulu migas yang jumlahnya sangat besar. Kenyataan ini secara nyata telah menyebabkan pajak air tanah tidak dapat ditagih kepada wajib pajak potensial yang berkontribusi lebih dari 85% terhadap target penerimaan pajak air tanah.
Pendapatan Retribusi
Daerah
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Jasa Umum 6,022,500,000.00 8,292,585,837.00 137.69 2,270,085,837.00 7,211,600,569.00
Jasa Usaha 16,074,800,000.00 5,767,524,133.00 35.88 (10,307,275,867.00) 5,624,910,299.00 Perizinan
Tertentu 5,015,125,000.00 629,143,212.22 12.54 (4,385,981,787.78) 1,728,991,599.79 Jumlah 27,112,425,000.00 14,689,253,182.22 54.18 (12,423,171,817.78) 14,565,502,467.79
Retribusi
Jasa Umum Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Pelayanan Kesehatan
0.00 4,925,496,987.00 0.00 4,925,496,987.00 4,405,649,619.00
Retribusi Pelayanan Persampaha n/
Kebersihan
1,000,000,000.00 889,486,000.00 88.95 (110,514,000.00) 588,470,000.00
Retribusi Penggantian Biaya KTP &
Akte Pencatatan Sipil
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Retribusi Parkir di tepi Jalan Umum
800,000,000.00 648,800,000.00 81.10 (151,200,000.00) 369,900,000.00
Retribusi Pelayanan Pasar
210,000,000.00 221,537,000.00 105.49 11,537,000.00 246,822,000.00
Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor
3,900,000,000.00 1,491,394,750.00 38.24 (2,408,605,250.00) 1,485,651,750.00
Retribusi Pemeriksaan Alat Pemadam Kebakaran
52,500,000.00 39,022,500.00 74.33 (13,477,500.00) 22,141,000.00
Retribusi Pelayanan Tera / Tera Ulang
60,000,000.00 76,848,600.00 128.08 16,848,600.00 92,966,200.00
Jumlah 6,022,500,000.00 8,292,585,837.00 137.69 2,270,085,837.00 7,211,600,569.00
Retribusi Daerah Kabupaten Bengkalis tahun 2018 dipungut berdasarkan undang-undang nomor 28 tahun 2009 tentang pajak dan retribusi serta diatur pada peraturan daerah nomor 12 tentang tahun 2011 tentang Retribusi Jasa umum, Peraturan Daerah nomor 13 tahun 2011 tentang Retribusi Jasa Usaha, Peraturan Daerah nomor 14 tahun 2011 tentang Retribusi Perizinan Tertentu.
Retribusi Jasa Umum Merupakan PAD yang berhubungan langsung dengan pelayanan umum pemerintahan, Retribusi Jasa umum dapat dirinci sebagai berikut:
Tabel 5.5 Retribusi Jasa Umum
Realisasi Pendapatan retribusi per 31 Desember 2018 sebesar Rp14.689.253.182,22 atau 54,18% dari anggaran sebesar Rp27.112.425.000,00. Jika dibandingkan dengan per 31 Desember 2017 sebesar Rp14.565.502.467,79 maka mengalami kenaikan sebesar Rp123.750.714,43 atau 85%. dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 5.4 Pendapatan Retribusi Daerah
Realisasi Pendapatan Retribusi Daerah TA 2018:
1. Retribusi Jasa Umum
Retribusi
Jasa Usaha Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Jasa Usaha Pemakaian Kekayaaan Daerah
5,000,000,000.00 347,374,000.00 6.95 (4,652,626,000.00) 657,700,000.00
Retribusi Jasa Usaha Pasar Grosir/
Pertokoan
315,000,000.00 202,664,000.00 64.34 (112,336,000.00) 214,610,000.00
Retribusi
Terminal 78,750,000.00 17,794,000.00 22.60 (60,956,000.00) 21,350,000.00 Retribusi
Tempat Khusus Parkir
16,800,000.00 0.00 0.00 (16,800,000.00) 0.00
Retribusi Jasa Usaha Tempat Penginapan/
Prasangraha n/Villa
210,000,000.00 196,845,000.00 93.74 (13,155,000.00) 114,140,000.00
Retribusi Jasa Usaha Tempat Rumah Potong Hewan
50,000,000.00 17,400,000.00 34.80 (32,600,000.00) 26,960,000.00
Retribusi Pelayanan Kepelabuhan
10,000,000,000.00 4,985,447,133.00 49.85 (5,014,552,867.00) 4,590,150,299.00
Retribusi Penyebrang an Air
404,250,000.00 0.00 0.00 (404,250,000.00) 0.00
Jumlah 16,074,800,000.00 5,767,524,133.00 35.88 (10,307,275,867.00) 5,624,910,299.00
Anggaran pendapatan retribusi jasa umum TA 2018 sebesar Rp6.022.500.000,00 terealisasi sebesar Rp8.292.585.837,00 atau 137,69%. Realisasi yang tidak mencapai 50% dari target anggaran TA 2018 adalah Retribusi Pengujian Kenderaan Bermotor.
Tidak Tercapainya target Retribusi Retribusi Pengujian Kenderaan Bermotor dikarenakan:
1. Alat Kir rusak sehingga mengganggu pelayanan
2. Penyesuaian Akreditas (Pengujian Kendaraan bermotor dalam proses pelimpahan ke Pemerintah Provinsi)
2. Retribusi Jasa Usaha
Retribusi Jasa Usaha Merupakan PAD yang berhubungan dengan pemakaian aset daerah, Retribusi Jasa usaha dapat dirinci sebagai berikut:
Tabel 5.6 Retribusi Jasa Usaha
Anggaran pendapatan retribusi jasa usaha TA 2018 sebesar Rp16.074.800.000,00 terealisasi sebesar Rp5.767.524.133,00 atau 35,88%.
Retribusi Perizinan Tertentu
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi izin mendirikan Bangunan
5,000,000,000.00 549,668,817.22 10.99 (4,450,331,182.78) 483,533,121.04
Retribusi izin Gangguan/
Keramaian
0.00 76,679,395.00 0.00 76,679,395.00 1,242,653,478.75
Retribusi Izin Trayek/
Kartu Pengawasan
13,125,000.00 2,145,000.00 16.34 (10,980,000.00) 2,805,000.00
Retribusi yang tidak mencapai 50% dari target anggaran TA 2018 adalah Retribusi Jasa Usaha Pemakaian Kekayaaan Daerah, Retribusi Terminal, Retribusi Tempat Khusus Parkir, Retribusi Jasa Usaha Tempat Rumah Potong Hewan, Retribusi Pelayanan Kepelabuhan dan Retribusi Penyebrangan Air.
1.Tidak Tercapainya target Retribusi Jasa Usaha Pemakaian Kekayaaan Daerah dikarenakan :
- Masih terdapat peralatan yang kondisinya tidak baik sehingga optimalisasi pengelolaan dalam rangka meningkatkan pendapatan asli daerah dari retribusi penggunaan kekayaan daerah tidak berjalan secara optimal;
-Masih rendahnya nilai harga sewa alat berat per jam;
-Jumlah pemotongan Babi juga terjadi penurunan, hal ini dikarenakan beralihnya pola makan konsumen dari daging babi ke vegetarian.
5.Tidak tercapainya Retribusi Pelayanan Kepelabuhan dikarenakan nilai target yang terlalu tinggi, Kinerja belum maksimal dan Fasilitas peralatan yang masih manual.
6.Tidak Tercapainya target Retribusi Penyebrangan Air dikarenakan saat ini kapal KMP. Tasik Gemilang tidak lagi dikelola oleh pihak ke-3, sehingga tidak ada lagi biaya sewa terhadap kapal tersebut.
3. Retribusi Perizinan Tertentu
Retribusi perizinan tertentu berhubungan dengan fungsi pemerintah daerah sebagai regulator dan otorisasi untuk memberikan izin terhadap kegiatan yang dilaksanakan masyarakat. Retribusi Perizinan Tertentu dapat dirinci sebagai berikut:
Tabel 5.7 Retribusi Perizinan Tertentu
-Efektivitas volume penyewaan alat berat dimulai bulan Juli s.d Desember seiring dimulainya kegiatan proyek;
-Seiring dengan kondisi rekanan yang sudah mempunyai alat berat sendiri, secara tidak langsung mempengaruhi volume penyewaan alat yang dikelola oleh Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang.
2.Tidak Tercapainya target Retribusi Terminal dikarenakan dari beberapa potensi pungutan retribusi yang ada terminal, hanya retribusi dari angkot/ oplet yang keluar/ masuk terminal yang memberikan sumbangsih kepada PAD. Sementara dari sumber-sumber lain tidak ada realisasi pungutan. Hal ini dikarenakan kurang representatifnya potensi/ letak terminal dengan pusat kegiatan ekonomi, sehingga tidak ada pihak-pihak yang mau memakai ruang, gedung ataupun tempat pada bagian terminal yang bisa dipungut retribusinya.
3.Tidak Tercapainya target Retribusi Tempat Khusus Parkir dikarenakan dalam hal ini dikarena belum adanya peraturan daerah (Perda) yang mengatur tentang retribusi parkir khusus.
4.Tidak Tercapainya target Retribusi Jasa Usaha Tempat Rumah Potong Hewan dikarenakan:
-Jumlah pemotongan Sapi terjadi penurunan jika dibandingkan tahun sebelumnya. Hal ini dikarenakan masuknya daging-daging beku dari luar yang masuk kepasaran sehingga mempengaruhi jumlah pemotongan.
Retribusi Izin usaha perikanan
2,000,000.00 650,000.00 32.50 (1,350,000.00) 0.00
Jumlah 5,015,125,000.00 629,143,212.22 12.54 (4,385,981,787.78) 1,728,991,599.79
SKPD Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Sekretariat
Daerah 210,000,000.00 122,474,000.00 58.32 (87,526,000.00) 113,310,000.00 Dinas
Kesehatan 0.00 4,925,496,987.00 0.00 4,925,496,987.00 4,399,149,619.00
Dinas Kependuduk an dan Pencatatan Sipil
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Badan Pendapatan Daerah
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Anggaran pendapatan retribusi perizinan tertentu TA 2018 sebesar Rp5.015.125.000,00 terealisasi sebesar Rp629.143.212,22 atau 12,54%. Retribusi perizinan tertentu yang tidak mencapai target anggaran TA 2018 adalah.
1. Retribusi Izin Mendirikan Bangunan dikarenakan :
Rendahnya partisipasi masyarakat terhadap pentingnya pengurusan Izin Mendirikan Bangunan, dimana hanya 113 IMB yang diterbitkan selama tahun 2018.
Belum maksimal pengawasan terhadap bangunan yang belum memiliki IMB.
Adanya kenaikan target sebesar Rp2.500.000.000,00 dari Rp2.500.000.000,00 pada tahun 2017 menjadi Rp5.000.000.000,00 pada tahun 2018 tidak di ikuti kenaikan harga satuan retribusi bangunan gedung pada Peraturan Daerah Kabupaten Bengkalis Nomor 14 Tahun 2011 tentang Retribusi Perizinan Tertentu.
2. Retribusi Izin Trayek (KP) dikarenakan jumlah angkutan perkotaan/pedesaan yang beroperasi dalam wilayah Kab. Bengkalis berdasarkan jurusan/trayek yang telah ditetapkan, dalam kurun waktu 5 (lima) tahun terakhir terus mengalami penurunan. Keadaan ini diperburuk lagi dengan tumbuhnya angkutan- angkutan umum lainnya seperti angkutan khusus untuk karyawan dan angkutan online yang menyebabkan penumpang angkutan perkotaan/pedesaan menjadi berkurang peminatnya, sehingga berakibat kepada penghasilan para supir angkot/ oplet yang harian maupun minggunan dan bulanan.
3. Retribusi Izin usaha perikanan:
Tidak dilaksanakannya Sosialisasi di kegiatan pengelolaan perizinan karena PERDA nomor 14 tentang perizinan tertentu belum selesai disahkan. Dimana didalam Perda tersebut belum selesai, secara otomatis sosialisasi yang direncanakan akan berlangsung pada tahun 2018 tidak bisa dilaksanakan.
Dalam prediksi perubahan PERDA 14 Tahun 2011 tersebut bisa segera disahkan tapi realisasinya sampai akhir tahun anggaran belum juga selesai masih dalam tahap pembahasan pansus.
Terbitnya PP 28 Tahun 2018 tentang pelayanan perizinan berusaha terintegritasi secara elektronik sementara Dinas Penanaman Modal Pelayanan Terpadu Satu Pintu untuk sementara tidak menerima pelayanan perizinan secara manual dan Pelayanan Perizinan di Pending buat sementara waktu, dengan demikian otomatis SOP tentang pelayanan perizinan berubah sehingga Dinas Perikanan juga tidak bisa mensosialisasikan ke masyarakat tentang pelayanan perizinan di bidang Perikanan Budidaya.
SKPD yang mengelola Pendapatan Retribusi adalah sebagai berikut:
Tabel 5.8 Rincian Retribusi per SKPD
Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Satu Pintu
5,000,000,000.00 626,348,212.22 12.53 (4,373,651,787.78) 1,726,186,599.79
RSUD
Bengkalis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RSUD Kecamatan Mandau
0.00 0.00 0.00 0.00 6,500,000.00
Dinas Kelautan dan Perikanan
2,000,000.00 650,000.00 32.50 (1,350,000.00) 0.00
Badan Kepegawaia n, Pendidikan dan Pelatihan
0.00 120,650,000.00 0.00 120,650,000.00 48,350,000.00
Dinas Perdaganga n dan Perindustrian
585,000,000.00 501,049,600.00 85.65 (83,950,400.00) 554,398,200.00
Dinas Lingkungan Hidup
1,000,000,000.00 889,486,000.00 88.95 (110,514,000.00) 588,470,000.00
Dinas
Pertanian 50,000,000.00 17,400,000.00 34.80 (32,600,000.00) 26,960,000.00 Dinas
Pehubungan 15,212,925,000.00 7,145,580,883.00 46.97 (8,067,344,117.00) 6,469,857,049.00 Dinas
Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang
5,000,000,000.00 301,095,000.00 6.02 (4,698,905,000.00) 610,180,000.00
Dinas Pemadam Kebakaran
52,500,000.00 39,022,500.00 74.33 (13,477,500.00) 22,141,000.00
Jumlah 27,112,425,000.00 14,689,253,182.22 54.18 (12,423,171,817.78) 14,565,502,467.79
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi jasa usaha pemakaian kekayaan daerah
0.00 23,279,000.00 0.00 23,279,000.00 32,320,000.00
Retribusi jasa usaha tempat penginapan/
pesangrahan / villa
210,000,000.00 99,195,000.00 47.24 (110,805,000.00) 80,990,000.00
Jumlah 210,000,000.00 122,474,000.00 58.32 (87,526,000.00) 113,310,000.00
Realisasi akun pendapatan retribusi per SKPD dapat diuraikan sebagai berikut:
Sekretariat Daerah
Tabel 5.9 Rincian Retribusi Sekretariat Daerah
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017 Retribusi
Pelayanan Kesehatan
0.00 4,925,496,987.00 0.00 4,925,496,987.00 4,399,149,619.00
Jumlah 0.00 4,925,496,987.00 0.00 4,925,496,987.00 4,399,149,619.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Penggantian Biaya KTP
% Akte Capil
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi izin gangguan/
keramaian
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi izin mendirikan bangunan
5,000,000,000.00 549,668,817.22 10.99 (4,450,331,182.78) 483,533,121.04
Retribusi izin gangguan/
keramaian
0.00 76,679,395.00 0.00 76,679,395.00 1,242,653,478.75
Retribusi izin usaha perikanan
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 5,000,000,000.00 626,348,212.22 12.53 (4,373,651,787.78) 1,726,186,599.79
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Pelayanan Kesehatan
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Dinas Kesehatan
Tabel 5.10 Rincian Retribusi Dinas Kesehatan
Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil
Tabel 5.11 Rincian Retribusi Dinas Kependudukan dan Pencatatan Sipil
Badan Pendapatan Daerah
Tabel 5.12 Rincian Retribusi Badan Pendapatan Daerah
Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Satu Pintu
Tabel 5.13 Rincian Retribusi Dinas Penanaman Modal dan Pelayanan Satu Pintu
RSUD Bengkalis
Tabel 5.14 Rincian Retribusi RSUD Bengkalis
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017 Retribusi
Pelayanan Kesehatan
0.00 0.00 0.00 0.00 6,500,000.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 6,500,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Pemberian Izin Usaha Perikanan
2,000,000.00 650,000.00 32.50 (1,350,000.00) 0.00
Jumlah 2,000,000.00 650,000.00 32.50 (1,350,000.00) 0.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi jasa usaha pemakaian kekayaan daerah
0.00 23,000,000.00 0.00 23,000,000.00 15,200,000.00
Retribusi jasa usaha tempat penginapan/
pesangrahan / villa
0.00 97,650,000.00 0.00 97,650,000.00 33,150,000.00
Jumlah 0.00 120,650,000.00 0.00 120,650,000.00 48,350,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Pelayanan Pasar
210,000,000.00 221,537,000.00 105.49 11,537,000.00 246,822,000.00
Retribusi Pelayanan Tera / Tera Ulang
60,000,000.00 76,848,600.00 128.08 16,848,600.00 92,966,200.00
Retribusi Jasa Usaha Pasar Grosir/
Pertokoan
315,000,000.00 202,664,000.00 64.34 (112,336,000.00) 214,610,000.00
Jumlah 585,000,000.00 501,049,600.00 85.65 (83,950,400.00) 554,398,200.00
Dinas Kelautan dan Perikanan
Tabel 5.16 Rincian Retribusi Dinas Kelautan dan Perikanan
Badan Kepegawaian, Pendidikan dan Pelatihan
Tabel 5.17 Rincian Retribusi Badan Kepegawaian, Pendidikan dan Pelatihan
Dinas Perdagangan dan Perindustrian
Tabel 5.18 Rincian Retribusi Dinas Perdagangan dan Perindustrian
RSUD Kecamatan Mandau
Tabel 5.15 Rincian Retribusi RSUD Kecamatan Mandau
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017 Retribusi
Pelayanan Persampaha n / Kebersihan
1,000,000,000.00 889,486,000.00 88.95 (110,514,000.00) 588,470,000.00
Jumlah 1,000,000,000.00 889,486,000.00 88.95 (110,514,000.00) 588,470,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Jasa usaha tempat rumah potong hewan
50,000,000.00 17,400,000.00 34.80 (32,600,000.00) 26,960,000.00
Jumlah 50,000,000.00 17,400,000.00 34.80 (32,600,000.00) 26,960,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Parkir Ditepi Jalan Umum
800,000,000.00 648,800,000.00 81.10 (151,200,000.00) 369,900,000.00
Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor
3,900,000,000.00 1,491,394,750.00 38.24 (2,408,605,250.00) 1,485,651,750.00
Retribusi Jasa Usaha Pemakaian Kekayaan Daerah
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Retribusi
Terminal 78,750,000.00 17,794,000.00 22.60 (60,956,000.00) 21,350,000.00 Retribusi
Pelayanan Kepelabuhan
10,000,000,000.00 4,985,447,133.00 49.85 (5,014,552,867.00) 4,590,150,299.00
Retribusi izin Trayek/
Kartu Pengawasan (KP)
13,125,000.00 2,145,000.00 16.34 (10,980,000.00) 2,805,000.00
Retribusi Penyebrang an Air
404,250,000.00 0.00 0.00 (404,250,000.00) 0.00
Retribusi Tempat Khusus Parkir
16,800,000.00 0.00 0.00 (16,800,000.00) 0.00
Jumlah 15,212,925,000.00 7,145,580,883.00 46.97 (8,067,344,117.00) 6,469,857,049.00
Dinas Lingkungan Hidup
Tabel 5.19 Rincian Retribusi Dinas Lingkungan Hidup
Dinas Pertanian
Tabel 5.20 Rincian Retribusi Dinas Pertanian
Dinas Pehubungan
Tabel 5.21 Rincian Retribusi Dinas Perhubungan
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Jasa Usaha Pemakaian Kekayaan Daerah
5,000,000,000.00 301,095,000.00 6.02 (4,698,905,000.00) 610,180,000.00
Jumlah 5,000,000,000.00 301,095,000.00 6.02 (4,698,905,000.00) 610,180,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Retribusi Pemeriksa Alat Pemadam Kebakaran
52,500,000.00 39,022,500.00 74.33 (13,477,500.00) 22,141,000.00
Jumlah 52,500,000.00 39,022,500.00 74.33 (13,477,500.00) 22,141,000.00
3. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
31,369,321,102.00 31,369,321,102.00 100.00 0.00 31,492,480,950.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
PT Bank
Riau 31,369,321,102.00 31,369,321,102.00 100.00 0.00 31,492,480,950.00
PT Bumi
Laksamana 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jumlah 31,369,321,102.00 31,369,321,102.00 100.00 0.00 31,492,480,950.00
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
230,033,704,000.00 207,229,800,808.64 90.09 (22,803,903,191.360) 154,026,552,334.55
Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang
Tabel 5.22 Rincian Retribusi Dinas Pekerjaan Umum dan Penataan Ruang
Dinas Pemadam Kebakaran
Tabel 5.23 Rincian Retribusi Dinas Pemadam Kebakaran
Pendapatan hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan merupakan pendapatan yang berasal dari dividen sebesar Rp31.369.321.102,00 dari anggaran sebesar Rp31.369.321.102,00 atau 100,00%
yang dibagikan oleh PT Bank Riau Kepri. Realisasi Pendapatan Kekayaan Daerah yang dipisahkan per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut:
Tabel 5.24 Pendapatan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Penerimaan pendapatan dari hasil perusahaan daerah dan pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan selama tahun Anggaran 2018 adalah sebesar Rp31.369.321.102,00 atau 100% dari anggaran sebesar Rp31.369.321.102,00. Bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 menunjukkan adanya penurunan penerimaan sebesar Rp123.159.848,00 atau 0,39%. Pendapatan hasil pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan dikelola oleh PPKD Kabupaten Bengkalis.
4. Lain-lain PAD yang sah
Realisasi Lain-lain PAD yang sah per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut:
Lain-lain PAD yang
sah
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Hasil Penjualan Peralatan dan Mesin
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Hasil Penjualan Gedung dan Bangunan
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Penjualan Hasil Perikanan
1,500,000,000.00 397,070,000.00 26.47 (1,102,930,000.000) 926,239,200.00
Jasa Giro
Kas Daerah 16,000,000,000.00 8,587,120,463.00 53.67 (7,412,879,537.000) 7,319,273,021.00 Jasa Giro
Pemegang Kas
1,000,000,000.00 547,824,106.00 54.78 (452,175,894.000) 428,671,070.00
Pendapatan Bunga Deposito
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pendapatan
Denda Pajak 0.00 576,754,047.00 0.00 576,754,047.00 334,593,104.00
Pendapatan dari Denda Keterlambat an bidang Pekerjaan Umum
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pendapatan dari Denda Keterlambat an bidang Perencanaa n Pembangun an
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Hasil Eksekusi Jaminan
0.00 1,038,133,005.00 0.00 1,038,133,005.00 742,457,150.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Pegawai
5,000,000,000.00 282,415,904.00 5.65 (4,717,584,096.000) 13,354,650.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Barang dan Jasa
20,000,000,000.00 4,052,560,919.81 20.26 (15,947,439,080.190) 75,354,665.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Modal
5,000,000,000.00 2,179,455,277.83 43.59 (2,820,544,722.170) 0.00
Pendapatan
BLUD 92,060,000,000.00 100,530,426,003.00 109.20 8,470,426,003.000 48,273,376,295.00 Dana
Kapitasi JKN pada FKTP
12,652,704,000.00 12,319,452,990.00 97.37 (333,251,010.000) 11,117,937,336.00 Tabel 5.25 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah
Hasil Pengelolaan Dana Bergulir
0.00 129,708,093.00 0.00 129,708,093.00 716,045,341.00
Penerimaan
Lain-lain 0.00 0.00 0.00 0.00 5,201,026,678.55
Pendapatan Dana BOS dari Pusat
76,821,000,000.00 76,588,880,000.00 99.70 (232,120,000.000) 78,878,223,824.00
Jumlah 230,033,704,000.00 207,229,800,808.64 90.09 (22,803,903,191.36) 154,026,552,334.55
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pendapatan Denda Pajak Reklame
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pendapatan Denda PBB P2
0.00 576,754,047.00 0.00 576,754,047.00 334,593,104.00
Jumlah 0.00 576,754,047.00 0.00 576,754,047.00 334,593,104.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Dana Kapitasi JKN pada FKTP
12,652,704,000.00 12,319,452,990.00 97.37 (333,251,010.00) 11,117,937,336.00
Jumlah 12,652,704,000.00 12,319,452,990.00 97.37 (333,251,010.00) 11,117,937,336.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pendapatan
BLUD 55,060,000,000.00 60,063,402,819.00 109.09 5,003,402,819.00 23,785,116,804.00 Jumlah 55,060,000,000.00 60,063,402,819.00 109.09 5,003,402,819.00 23,785,116,804.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pendapatan
BLUD 37,000,000,000.00 40,467,023,184.00 109.37 3,467,023,184.00 24,488,259,491.00
Jumlah 37,000,000,000.00 40,467,023,184.00 109.37 3,467,023,184.00 24,488,259,491.00 Tabel 5.26 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Badan Pendapatan Daerah
b) Dinas Kesehatan
Tabel 5.27 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Kesehatan
c) RSUD Bengkalis
Tabel 5.28 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah RSUD Bengkalis
d) RSUD Kecamatan Mandau
Penerimaan dari lain-lain pendapatan asli daerah yang sah tahun Anggaran 2018 adalah sebesar Rp207.229.800.808,64 atau 90,09% dari nilai anggaran sebesar Rp230.033.704.000,00. Bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2017 sebesar Rp154.026.552.334,55 menunjukkan adanya kenaikan penerimaan sebesar Rp53.203.248.474,09 atau 34,54%. Pendapatan lain-lain PAD ini dikelola oleh beberapa SKPD sebagai berikut.
a) Badan Pendapatan Daerah
Tabel 5.29 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah RSUD Kecamatan Mandau
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017 Penjualan
Hasil Perikanan
1,500,000,000.00 397,070,000.00 26.47 (1,102,930,000.00) 926,239,200.00
Hasil Pengelolaan Dana Bergulir
0.00 1,636,362.00 0.00 1,636,362.00 7,454,543.00
Jumlah 1,500,000,000.00 398,706,362.00 26.58 (1,101,293,638.000) 933,693,743.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Hasil Penjualan Peralatan dan Mesin
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Hasil Penjualan Gedung dan Bangunan
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Jasa Giro
Kas Daerah 16,000,000,000.00 8,587,120,463.00 53.67 (7,412,879,537.00) 7,319,273,021.00 Jasa Giro
Pemegang Kas
1,000,000,000.00 547,824,106.00 54.78 (452,175,894.00) 428,671,070.00
Pendapatan Bunga Deposito
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pendapatan dari Denda Keterlambat an bidang Pekerjaan Umum
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pendapatan dari Denda Keterlambat an bidang Perencanaa
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Hasil Eksekusi Jaminan
0.00 1,038,133,005.00 0.00 1,038,133,005.00 742,457,150.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Pegawai
5,000,000,000.00 282,415,904.00 5.65 (4,717,584,096.00) 13,354,650.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Barang dan Jasa
20,000,000,000.00 4,052,560,919.81 20.26 (15,947,439,080.19) 75,354,665.00
Pendapatan dari Pengembalia n Belanja Modal
5,000,000,000.00 2,179,455,277.83 43.59 (2,820,544,722.17) 0.00
e) Dinas Kelautan dan Perikanan
Tabel 5.30 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Kelautan dan Perikanan
f) PPKD
Tabel 5.31 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah PPKD
Pendapatan Dana BOS dari Pusat
76,821,000,000.00 76,588,880,000.00 99.70 (232,120,000.00) 0.00
Penerimaan
Lain-lain 0.00 0.00 0.00 0.00 5,186,026,678.55
Jumlah 123,821,000,000.00 93,276,389,675.64 75.33 (30,544,610,324.36) 13,765,137,234.55
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Pendapatan Dana BOS dari Pusat
0.00 0.00 0.00 0.00 78,878,223,824.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 78,878,223,824.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Penerimaan
Lain-lain 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00
Jumlah 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Hasil Pengelolaan Dana Bergulir
0.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00
Jumlah 0.00 60,000,000.00 0.00 60,000,000.00 60,000,000.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Hasil Pengelolaan Dana Bergulir
0.00 33,693,249.00 0.00 33,693,249.00 582,318,075.00
Jumlah 0.00 33,693,249.00 0.00 33,693,249.00 582,318,075.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Hasil Pengelolaan Dana Bergulir
0.00 34,378,482.00 0.00 34,378,482.00 66,272,723.00
Jumlah 0.00 34,378,482.00 0.00 34,378,482.00 66,272,723.00
Tabel 5.32 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Pendidikan
h) Dinas Pariwisata, Kebudayaan, Kepemudaan dan Olahraga
Tabel 5.33 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Pariwisata, Kebudayaan, Kepemudaan dan Olahraga
i) Dinas Pertanian
Tabel 5.34 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Pertanian
j) Dinas Perdagangan dan Perindustrian g) Dinas Pendidikan
Tabel 5.35 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Perdagangan dan Perindustrian
k) Dinas Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Tabel 5.36 Realisasi Lain-Lain PAD yang sah Dinas Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah
Penerimaan Lain-lain lebih rinci dapat dilihat pada Lampiran Penerimaan Lain-lain
B. Pendapatan Transfer
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
3,055,965,016,475.00 3,040,447,453,438.88 99.49 (15,517,563,036.12) 2,958,917,083,549.94
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbanga n
2,786,873,027,307.00 2,783,227,694,772.00 99.87 (3,645,332,535.00) 2,686,308,000,619.00
Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya
144,783,975,000.00 144,783,974,996.00 100.00 (4.00) 115,669,870,000.00
Transfer Pemerintah Provinsi
124,308,014,168.00 112,435,783,670.88 90.45 (11,872,230,497.12) 156,939,212,930.94
Jumlah 3,055,965,016,475.00 3,040,447,453,438.88 99.49 (15,517,563,036.12) 2,958,917,083,549.94
1. Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan
Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
2,786,873,027,307.00 2,783,227,694,772.00 99.87 (3,645,332,535.00) 2,686,308,000,619.00
Uraian Anggaran 2018 Realisasi 2018 % Lebih/ Kurang Realisasi 2017
Bagi Hasil
Pajak 1,519,607,719,189.00 1,436,254,223,765.00 94.51 (83,353,495,424.00) 1,378,704,957,739.00 Bagi Hasil
Bukan Pajak 704,136,934,118.00 818,101,260,166.00 116.18 113,964,326,048.00 816,180,939,707.00 Dana
Alokasi Umum
345,070,716,000.00 345,070,716,000.00 100.00 0.00 345,070,716,000.00
Dana Alokasi Khusus
218,057,658,000.00 183,801,494,841.00 84.29 (34,256,163,159.00) 146,351,387,173.00
Jumlah 2,786,873,027,307.00 2,783,227,694,772.00 99.87 (3,645,332,535.00) 2,686,308,000,619.00
Berikut ini adalah rincian realisasi transfer pemerintah pusat-dana perimbangan kepada Pemerintah Kabupaten Bengkalis per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017:
Tabel 5.38 Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan
Pendapatan transfer merupakan pendapatan pemerintah daerah yang berasal dari pembagian hasil pemerintah pusat maupun pemerintah provinsi kepada Pemerintah Kabupaten Bengkalis. Realisasi pendapatan transfer per 31 Desember 2018 adalah sebesar Rp3.040.447.453.438,88 atau 99,49% dari anggaran sebesar Rp3.055.965.016.475,00, sementara realisasi pendapatan transfer per 31 Desember 2017 Rp2.958.917.083.549,94.
Pendapatan transfer terdiri dari transfer pemerintah pusat-dana perimbangan dan transfer pemerintah pusat-lainnya serta transfer pemerintah provinsi. Rincian realisasi pendapatan transfer per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 dapat diuraikan sebagai berikut:
Tabel 5.37 Pendapatan Transfer