ANALISIS IMPLEMENTASI AKAD IJARAH DAN MU’NAH DALAM PRAKTIK GADAI EMAS BANK SYARIAH INDONESIA CABANG CIPUTAT DAN PEGADAIAN SYARIAH
PONDOK AREN
TESIS
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Memperoleh Magister Hukum (MH) Dalam Bidang Hukum Ekonomi Syariah
Oleh:
Mutia Fany Farhani NIM. 219420361
PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH PROGRAM PASCASARJANA INSTITUT ILMU
AL-QUR`AN (IIQ) JAKARTA 1444 H/2023 M
v ABSTRAK
Mutia Fany Farhani, 219420361 “Analisis Implementasi Akad Ijārah dan Mu’nah dalam Praktek Gadai Emas Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren”. Program Pascasarjana, Program Studi Hukum Ekonomi Syariah, Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta 2023.
Penulisan tesis ini berdasarkan adanya perbedaan penerapan akad jasa penyimpanan barang gadai di Bank Syariah Indonesia dan Pegadaian Syariah.
Bank Syariah Indonesia menerapkan akad Ijārah, sementara Pegadaian Syariah menerapkan akad mu’nah dalam pembebanan biaya pemeliharaan dan penyimpanan barang gadai. Dewan Syariah Nasional telah menerbitkan aturan- aturan terkait produk-produk yang menggunakan akad rahn, yakni Fatwa No 92/DSN-MUI/IV/2014 Tentang Pembiayaan Yang Disertai Dengan Rahn (At- Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn). Hal ini memunculkan pendapat terkait penggabungan akad-akad dalam gadai emas syariah telah menjerumuskan ke dalam Riba karena adanya penggabungan akad tabarru’ dan akad tijari. Oleh karena itu penelitian ini bertujuan untuk mengetahui implementasi dalam penerapan akad Ijārah dan mu’nah dalam praktek gadai emas menurut tinjauan fatwa DSN Nasional No 92/DSN-MUI/IV/2014 Tentang Pembiayaan Yang Disertai Dengan Rahn (At-Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn).
Penelitian ini adalah penelitian kualitatif berupa komperatif dengan pendekatan empiris sesuai hukum yang berlaku dan sesuai dengan kenyataannya.
Sumber data penelitian ini yaitu data primer dan sekunder dengan teknik observasi, wawancara tidak terstruktur dan dokumentasi yang berkaitan dengan gadai emas syariah.
Hasil penelitian ini menunjukan 1) bahwa Bank Syariah Indonesia menerapkan akad Rahn, Qardh dan Ijārah, sementara Pegadaian Syariah menerapkan akad Rahn, Qardh dan Mu’nah dalam praktek gadai emas syariah. 2) Bank syariah Indonesia dalam penerapan akad-akad yang terdapat di transaksi pembiayaan gadai emas berlandaskan fatwa Nomor 25/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn dan 26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn Emas di mana biaya jasa pemeliharaan dan penyimpanan barang jaminan menggunakan akad Ijārah.
Sementara Pegadaian Syariah menggunakan akad mu’nah dalam penetapan biaya jasa penyimnanan dan pemeliharaan barang gadai yang telah sesuai dengan Fatwa No 92/DSN-MUI/IV/2014 Tentang Pembiayaan Yang Disertai Dengan Rahn (At- Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn).
Kata Kunci : Bank Syariah Inonesia, Pegadaian Syariah, Gadai Emas Syariah, Multi Akad, Qardh, Ijārah, Mu’nah
vi ABSTRACTION
Mutia Fany Farhani, 219420361 "Analysis of the Implementation of the Ijārah and Mu’nah Agreement in the Practice of Gold Pawning of Bank Syariah Indonesia Ciputat Brance and Pegadaian Syariah Pondok Aren". Postgraduate Program, Sharia Economic Law Study Program, Institute of Qur'an Sciences (IIQ) Jakarta 2023.
The writing of this thesis is based on the differences in the application of pawn goods storage service agreements at Bank Syariah Indonesia and PT. Sharia pawnshops. Bank Syariah Indonesia implements a temporary Ijārah agreement for Sharia pawnshops apply the mu’nah contract in charging the cost of maintaining and storing pawn goods. The National Sharia Council has issued rules related to products that use rahn contracts, namely Fatwa No. 92/DSN- MUI/IV/2014 on Financing Accompanied by Rahn (At-Tamwil Al-Mautsuq Bi Al- Rahn). This gave rise to the opinion that the merger of contracts in sharia gold pawns has plunged into Usury because of the merger of the Tabarru' contract and the Tijari contract. Therefore, this study aims to determine the implementation in the application of Ijārah and mu’nah contracts in gold pawn practice with a review of the National DSN fatwa No. 92 / DSN-MUI / IV / 2014 concerning Financing Accompanied by Rahn (At-Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn).
This research is a qualitative research in the form of a comparative with an empirical approach according to applicable law and in accordance with reality.
The source of this research data is through primary and secondary data with observation techniques, unstructured interviews and documentation related to sharia gold pawns.
The results of this study show 1) that Indonesian Islamic banks a implement the Rahn, Qardh and Ijārah agreements while Sharia pawnshops apply the Rahn, Qardh and Mu’nah contracts in the practice of sharia gold pawns. 2) Bank Syariah Indonesia in the application of contracts contained in gold pawn financing transactions based on fatwa Number 25/DSN-MUI/III/2002 concerning rahn and 26/DSN-MUI/III/2002 concerning Gold rahn where the cost of maintenance and storage services for collateral goods uses the Ijārah contract.
While PT. Sharia pawnshops use the mu’nah contract in determining the cost of pawning and maintenance services that are in accordance with Fatwa No.
92/DSN-MUI/IV/2014 concerning Financing Accompanied by Rahn (At-Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn).
Keywords: Bank Syariah Inonesia, Sharia Pawnshop, Sharia Gold Pawn, Multi Akad, Qardh, Ijārah, Mu'nah
vii
ٌﺔَﺻ َﻼُﺧ
، ِﱐﺎَﺣْﺮَـﻓ ِﱐﺎَﻓ ﺎَﻴِﺗﻮُﻣ
٢١٩٤٢٠٣٦١ ِﻦْﻫَر ِﺔَﺳَرﺎَُﳑ ِﰲ ٍﺔَﻧْﺆُﻣَو ِةَرﺎَﺟِْﻹا ِﺔﱠﻴِﻗﺎَﻔِّﺗا ِﺬﻴِﻔْﻨَـﺗ ُﻞﻴِﻠَْﲢ"
ﺎَﻣاَﺮَك ِﺔَعيِﺮﱠشلا َﻦْﻫَر .ِلﺎﱠمُعْلا ِبْزِﺣَو َْﺮِكﺎَﺟ ِطَﺳَو ِﰲ ِّيِسﻴِﻧوُدْﻧِْﻹا ِﺔَعيِﺮﱠشلا ِفِﺮْصَمِل ِبَﻫﱠﺬلا ."َاَر ِت
ِتﺎَﺳاَرِّدلا ُجَﻣَْﺮَـب َْﺮَكﺎَﺟ ِنآْﺮُقْلا ِمﻮُﻠُع ِﺔَعِﻣﺎَﺟ ،ِدﺎَصِتْﻗ ِﻻاَو ِﺔَعيِﺮﱠشلا ِﺔَﺳاَرِد ُجَﻣَْﺮَـب ،ﺎَﻴْﻠُعْلا
٢٠٢٣
ِﺋﺎَﻀَﺒْلا ِﻦيِزَْﲣ ِﺔَﻣْدِﺧ ِتﺎﱠﻴِﻗﺎَﻔِّﺗا ِﻖﻴِﺒْﻄَﺗ ِﰲ ِتﺎَﻓ َﻼِتْﺧ ِﻻا ﻰَﻠَع ِﺔَﺣوُﺮْﻃُْﻷا ِﻩِﺬَﻫ ُﺔَبﺎَتِك ُدِمَتْعَـﺗ ِﻊ
َِﲟ ِﰲ ِقَدْﻴَـﺒْلا ِفِﺮْصَِﲟ ُﺬﱠﻔَـﻨُـي .ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِتَﻮُﻫﱡﺮلا ُبِﺗﺎَكَﻣ .ِﺔَعيِﺮﱠشلا ِﻦْﻫَر َو ﺎَﻴْسﻴِﻧوُدْﻧِإ ِﺔَعيِﺮﱠشلا ِفِﺮْص
ْقَع ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِتَﻮُﻫﱡﺮلا َبِﺗﺎَكَﻣ ُﻖِّﺒَﻄُﺗ .ًﺔَتﱠـﻗَﺆُﻣ ٍةَرﺎَﺟِإ َﺔﱠﻴِﻗﺎَﻔِّﺗا ِّيِسﻴِﻧوُدْﻧِْﻹا ِﺔَعيِﺮﱠشلا َﻧْﺆُﻣ َد
ِﻞﻴِمَْﲢ ِﰲ ٍﺔ
ْلِ ُﻖﱠﻠَعَـتَـﺗ َدِعاَﻮَـﻗ ﱡِﲏَﻃَﻮْلا ﱡيِعْﺮﱠشلا ُسِﻠْجَمْلا َرَدْصَأ .ِﻦْﻫﱠﺮلا ِﻊَﻠِﺳ ِﻦيِزَْﲣَو ِﺔَﻧﺎَﻴِص ِﺔَﻔِﻠْكَﺗ ِﱵﱠلا ِتﺎَجَتْـﻨُم
ُﻢْﻗَر ىَﻮْـتَﻔْلا َيِﻫَو ، ٍﻦْﻫَر َدﻮُقُع ُمِدْﺨَتْسَﺗ ٩٢
\ /IV/MUI\DSN
ِﻮْمﱠتلا ِنْﺄَشِب
٢٠١٤ِبﻮُﺤْصَمْلا ِﻞي
ِدﻮُقُعْلا َجْﻣَد ﱠنَِ ِﻞِﺋﺎَقْلا ِيْأﱠﺮلا َﱃِإ َكِلَذ ىﱠدَأ ْدَﻗَو .(ِّﻦَْﳊِ ِﻖِسَﺗْﻮُمْلا ِﻞيِﻮْمﱠتلا) ِﻦْﻫَر ِب ِقِدﺎَﻴَـب ِﰲ
لا ِدْقَعَو ِوُرﺎَﺒﱠـتلا ِدْقَع ِجْﻣَد ِبَﺒَسِب َِّﺮلا ِﰲ َطَقَﺳ ْدَﻗ ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِبَﻫﱠﺬلا ِﻩِﺬَﻫ ُفِدَْ َكِلَﺬِل .ِّيِرﺎَجِّت
ﱠﺬلا ِقَدْﻴَـﺒْلا ِﺔَﺳَرﺎَُﳑ ِﰲ ٍﺔَﻧْﺆُﻣَو ِةَرﺎَﺟِْﻹا ِدﻮُقُع ِﻖﻴِﺒْﻄَﺗ ِﰲ ِﺬﻴِﻔْﻨﱠـتلا ىَدَﻣ ِديِدَْﲢ َﱃِإ ُﺔَﺳاَرِّدلا ِﺔَعَﺟاَﺮُﻣ َﻊَﻣ ِِّﱯَﻫ
ِﻢْﻗَر ِﺔﱠﻴِﻨَﻃَﻮْلا ىَﻮْـتَﻔْلا ٩٢
\ /IV/MUI\DSN
ﱠتلا ِنْﺄَشِب
٢٠١٤ِﻖِسَﺗْﻮُمْلا ِﻞيِﻮْمﱠتلا) ِّﻦَْﳊا ِﺔَقْـﻓُﺮِب ِﻞيِﻮْم
.(ِّﻦَْﳊِ
ُمْعَمْلا ِنﻮُﻧﺎَقْﻠِل ﺎًقْـﻓَو ٍِّﱯيِﺮَْﲡ ٍجَﻬْـﻨَﻣ َﻊَﻣ ٍنِرﺎَقُﻣ ٍجَﻬْـﻨَﻣ ِﻞْكَﺷ ِﰲ ﱞيِعْﻮَـﻧ ٌﺚَْﲝ َﻮُﻫ ُﺚْﺤَﺒْلا اَﺬَﻫ ِلﻮ
اَو ِﺔﱠﻴِلﱠوَْﻷا ِتَﺎَﻴَـﺒْلا ِل َﻼِﺧ ْﻦِﻣ َﻮُﻫ ِﺔﱠﻴِثْﺤَﺒْلا ِتَﺎَﻴَـﺒْلا ِﻩِﺬَﻫ ُرَدْصَﻣ .ِﻊِﻗاَﻮْﻠِل ﺎًقْـﻓَوَو ِهِب ِتﺎﱠﻴِﻨْقِﺗ َﻊَﻣ ِﺔﱠيِﻮَﻧﺎ ﱠثل
ْلا ِﻖِﺋََﻮْلاَو ِﺔَمﱠظَﻨُمْلا ِْﲑَغ ِت َﻼَبﺎَقُمْلاَو ، َء َﻼَمُع اﻮُﺤَﺒْصَأ َﻦيِﺬﱠلا َﲔِثِﺣﺎَﺒْلا َﻊَﻣ ِﺔَظَﺣ َﻼُمْلا ِقِدﺎَﻴَـﺒِب ِﺔَقِّﻠَعَـتُم
.ِّيِعْﺮﱠشلا ِبَﻫﱠﺬلا ِﺔَﺳاَرِّدلا ِﻩِﺬَﻫ ُجِﺋﺎَتَـﻧ ُﺮَﻬْظَﺗ
ْلا ﱠنَأ ( ١ ٍﻦْﻫَر ِتﺎﱠﻴِﻗﺎَﻔِّﺗا ُﺬِّﻔَـﻨُـﺗ َﺔﱠﻴِسﻴِﻧوُدْﻧِْﻹا َﺔﱠﻴِﻣ َﻼْﺳِْﻹا َفِﺮْصَم
ٍضْﺮَـﻗَو ٍﻦْﻫَر َدﻮُقُع ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِتَﻮُﻫﱡﺮلا ُبِﺗﺎَكَﻣ ُﻖﱠﺒَﻄُﺗ .َﺔَعيِﺮﱠشلا َﻦَﻫَر ﺎَمَﻨْـﻴَـب ٍةَرﺎَﺟِإ َو ٍضْﺮَـﻗ َو ِﰲ ٍﺔَﻧْﺆُﻣَو
َﻫﱠﺬلا ِقِدﺎَﻴَـﺒْلا ِﺔَﺳَرﺎَُﳑ ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِﺔﱠﻴِﺒ
ِﰲ ِةَدِراَﻮْلا ِدﻮُقُعْلا ِﻖﻴِﺒْﻄَﺗ ِﰲ ﱡيِسﻴِﻧوُدْﻧِْﻹا ِﺔَعيِﺮﱠشلا ِفِﺮْصَمْلا ( ٢
ِﻢْﻗَر ىَﻮْـتَﻔْلا ﻰَﻠَع ًءﺎَﻨِب ِبَﻫﱠﺬلا ِنﻮُﻫُر ِﻞيِﻮَْﲤ ِت َﻼَﻣﺎَعُﻣ ٢٥
\
\III\DSN-MUI
َو ٍﻦْﻫَر ِنْﺄَشِب
٢٠٠٢\ ٢٦
\III\DSN-MUI
ِنْﺄَشِب
٢٠٠٢ِﺔَﻧﺎَﻴِّصلا ِتﺎَﻣْدِﺧ ُﺔَﻔِﻠْكَﺗ ُمَدْﺨَتْسُﺗ ُﺚْﻴَﺣ ِبَﻫﱠﺬلا ِﻦْﻫَر
viii
ﻮُﻫﱡﺮلا ُبِﺗﺎَكَﻣ ُمِدْﺨَتْسُﺗ .َﺔَعيِﺮﱠشلا َﻦَﻫَر ﺎَمَﻨْـﻴَـب .ِةَرﺎَﺟِْﻹا َدْقَع ِﺔﱠﻴِﻓﺎَﺿِْﻹا ِﻊَﻠِّسﻠِل ِﻦيِزْﺨﱠتلاَو ِﺔﱠﻴِعْﺮﱠشلا ِتَ
َﻔِﻠْكَﺗ ِديِدَْﲢ ِﰲ ﻮُﻨَعَمْلا َدْقَع ِﻢْﻗَر ىَﻮْـتَﻔْلا َﻊَﻣ ُﻖَﻓاَﻮَـتَـﺗ ِﱵﱠلا ِﺔَﻧﺎَﻴِّصلاَو ِﻦْﻫﱠﺮلا ِتﺎَﻣْدِﺧ ِﺔ
٩٢
\
/IV/MUI\DSN
.(ِّﻦَْﳊِ َﻖِسَﺗْﻮُمْلا َﻞيِﻮْمﱠتلا) ِﻦَْﲪﱠﺮلا ِﺔَقْـﻓُﺮِب ِﻞيِﻮْمﱠتلا ِنْﺄَشِب
٢٠١٤ُﺔﱠﻴِﺣﺎَﺘْﻔِﻤْﻟا ُتﺎَﻤِﻠَﻜْﻟا ِبَﻫﱠﺬلا ِقُدَﻴِب ،ِﺔَعيِﺮﱠشلا ُﻦْﻫْﺮَﻣ ,ِﺔَعيِﺮﱠشلا ُﻦْﻫَر , ﺎَﻴْسﻴِﻧﻮُﻨيِإ ِﺔَعيِﺮﱠشلا ُكْﻨَـب :
ٍﺔَﻧْﺆُﻣ ،ُةَرﺎَﺟِْﻹا ،ِّيِعْﺮﱠشلا
ix
ِﻢْﻴِﺣﱠﺮﻟا ِﻦ ْﲪﱠﺮﻟا ِﷲ ِﻢْﺴِﺑ
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, teriring rasa syukur kepada Allah Swt, yang telah memberikan kesempatan, pertolongan, kekuatan serta petunjuknya sehingga tesis yang berjudul “Analisis Implementasi Akad Ijārah dan Mu’nah dalam Praktik Gadai Emas Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren” bisa diselesaikan tepat pada waktunya.
Salawat dan salam penulis persembahkan kepada baginda Rasul, junjungan kita Nabi besar Muhammad SAW, sebagai qudwah, uswah hasanah, yang telah meletakan dasar-dasar petunjuk, menjadi contoh yang harus diteladani oleh setiap insan untuk kemaslahatan dan keselamatan dunia dan akhirat.
Penulis sangat menyadari dalam penyelesaian tesis ini terdapat banyak hambatan yang penulis hadapi, namun dengan kegigihan yang keras serta adanya dukungan dari semua pihak baik secara moril maupun materil yang tidak dapat disebutkan satu persatu dan akan selalu dikenang hingga ujung usia, semoga Allah SWT membalas semua kebaikan dan mendapat pahala yang berlipat ganda.
Penghormatan dan penghargaan yang tiada hingga serta ucapan banyak terima kasih, penulis sampaikan kepada yang terhormat:
1. Rektor Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta, Ibu Dr. Hj. Nadjmatul Faizah, SH, M.Hum
2. Direktur Pascasarjana Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta, Bapak Dr. H.
Muhammad Azizan Fitriana, MA
3. Ketua Prodi Hukum Ekonomi Syariah Pascasarjana Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta, Bapak Dr. Hidayat, MA.,
x
4. Dosen Pembimbing I Penulis, Bapak Prof. Dr. H. Abdul Wahab Abd Muhaimin, Lc, MA.
5. Dosen Pembimbing II Penulis, Ibu Dr. Hj. Umi Khunul Khotimah, M.Ag.
6. Seluruh Dosen Hukum Ekonomi Syariah Pascasarjana Institut Ilmu Al- Qur’an (IIQ) Jakarta
7. Staff Hukum Ekonomi Syariah Pascasarjana Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta, Bu Nilna Herlina, SH, MH.
8. Staff Perpustakaan Pascasarjana Institut Ilmu Al-Qur’an (IIQ) Jakarta
9. Ayah, Ibu, Aa Aulia dan Ka Indri yang selalu medoakan dan mensupport penulis dalam menyelesaikan penelitian ini.
10. Keluarga Husban Family yang selalu mendoakan dan mensupport penulis.
11. Siti Unsiatun Na’imah dan Alfi Syahri teman yang selalu support dalam menyelesaikan penelitian.
12. Nabilah Azzahra yang telah menemani penulis dalam mencari data penelitian
13. Sarah Fauziah dan Azza Nabila F teman hunting foods di waktu lelah penulis.
14. Keluarga SDIP DAARUSSALAAM yang telah memberikan waktu penulis dalam menyelesaikan penelitian.
15. Calon Suami ku yang kutunggu kedatangannya di wisuda.
16. Teman-teman seperjuangan yang selalu saling mengingatkan dan support dalam menyelesaikan tesis
17. Viu, Netflix, Prime Vidio, Disney+ yang telah menghibur peneliti.
xi
Kepada semua pihak yang telah membantu dan mengantar penulis sehingga tesis ini selesai ditulisyang namanya tidak dapat disebutkan satu persatu, sekali lagi penulis ucapkan terima kasih.
َخ ُﷲ ُمُكاَزَج ْهَأَو ِنْيّدلا اَذه ِةَمْدِخ ِﰲ ِءاَزَْﳉا َْﲑ
َْﲔِنِسْحُمْلا َرْجَأ ُعْيِضُي َﻻ َﷲ ﱠنِإ ,ِهِل
Semoga tesis ini bermanfaat bagi penulis khususnya, dan bagi pembaca pada umumnya.
Jakarta: 23 Januari 2022 M 20 Jumadil Akhir 1443 H
Penulis
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Transliterasi tesis ini berpedoman pada buku penulisan proposal, tesis dan disertasi Institut Ilmu Al-Qur`an (IIQ) Jakarta tahun 2020. Transliterasi Arab-Latin mengacu pada berikut ini:
1. Konsonan Tunggal
Huruf Arab Nama Huruf Latin Keterangan
أ
Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkanب
Bā’ B -ت
Tā’ T -ث
Śā’ Ś s (dengan titik diatas)
ج
Jim J -ح
Hā’ ḥa’ h (dengan titik dibawah)
خ
Khā’ Kh -د
Dal D -ذ
Źal Ź z (dengan titik diatas)
ر
Rā’ R -ز
Zai Z -س
Sīn S -ش
Syīn Sy -xiii
ص
Şād Ş s (dengan titik dibawah)
ض
Dād ḍ d (dengan titik dibawah)
ط
Tā’ Ţ t (dengan titik dibawah)
ظ
Zā’ ẓ z (dengan titik dibawah)
ع
‘Ayn ‘ Koma terbalik keatas
غ
Gain G -ف
Fā’ F -ق
Qāf Q -ك
Kāf K -ل
Lām L -م
Mīm M -ن
Nūn N -و
Waw W -ه
Hā’ H -ء
Hamzah ’ Apostrofي
Yā Y -2. Konsonan rangkap karena tasydīd ditulis rangkap:
ة دّﺪﻌﺘﻣ
Ditulis muta‘addidahة ّﺪﻋ
Ditulis ‘iddah3. Tā marbūtah di akhir kata.
a. Bila dimatikan, ditulis h:
ة ﻢﻜﺣ
Ditulis Hikmahﺔﻳﺰﺟ
Ditulis Jizyah(Ketentuan ini tidak diperlukan terhadap katakata Arab yang sudah terserap ke dalam bahasa Indonesia seperti zakat, shalat dan sebagainya, kecuali dikehendaki lafal aslinya).
b. Bila Ta’ Marbūtah diikuti dengan kata sandang “al” serta bacaan kedua itu terpisah, maka ditulis dengan h
ء ﺎﻴﻟوﻷا ﺔﻣاﺮﻛ
Ditulis karāmah al-auliyā’c. Bila Ta’ Marbūtah hidup atau dengan harakat, fathah, kasrah dan dammah ditulis t
يﺮﻄﻔﻟا ةﺎﻛز
Ditulis zākat al-fitr4. Vokal Pendek
َ◌
fathah Ditulis Aَ◌
kasrah Ditulis Iَ◌
dammah Ditulis U5. Vokal Panjang
Faţḥah + alif Ditulis Ā
ﺔﻴﻠﻫﺎﺟ
Ditulis JāhiliyyahFaţḥah + ya’ mati Ditulis Ā
ﻲﺴﻨﺗ
Ditulis TansāKasrah + ya’ mati Ditulis Ī
xv
ميرك
Ditulis Karīmḍammah + wawu mati Ditulis Ū
ضورف
Ditulis Furūd
6. Vokal Rangkap
Faţḥah + ya’ mati Ditulis Ai
ﻢﻜﻨﻴﺑ
Ditulis bainakumFaţḥah + wawu mati Ditulis Au
لﻮﻗ
Ditulis Qaul7. Vokal Pendek yang berurutan dalam satu kata, dipisahkan dengan apostrof
ﻢﺘﻧاا
Ditulis a'antumت ﺪﻋا
Ditulis u'iddatﰎﺮﻜﺷ ﻦﺌﻟ
Ditulis la'in syakartum8. Kata sandang Alif + Lām a. Bila diikuti huruf qomariyyah
b. Bila diikuti huruf syamsyiyyah, ditulis dengan huruf syamsiyyah yang mengikutinya serta menghilangkan huruf I (el) nya.
ﺴﻟا
ءﺎﻤ
Ditulis As-samā‟اﺮﻘﻟا
ن
ditulis al-Qur'ānس ﺎﻴﻘﻟا
ditulis al-Qiyāsﺲﻤﺸﻟا
Ditulis Asy-syams9. Penulisan kata-kata dalam rangkaian ditulis menurut bunyi atau pengucapannya.
a. Bila dimatikan, ditulis h:
ﺔﺤﻜﺣ
Ditulis Hikmahﺔﻳﺰﺟ
Ditulis Jizyahb. Bila Tā marbūtah diikuti dengan kata sandang “al” serta baaaan kedua itu terpisah, maka ditulis dengan h
c. Bila Tā marbūtah hidup atau dengan harakat, fathah, kasrah, dan dammah, maka ditulis t
ﺎﻛز ﻔﻟا ة
ةﺮﻄ
Ditulis Zākat al-ftrضوﺮﻔﻟا يوذ
Ditulis Zawi al-furūdﻫأ ﻞ
ﺔﻨﺴﻟا
Ditulis Ahl al-sunnahءﺎﻴﻟوﻷا ﺔﻣاﺮﻛ
Ditulis Karāmah al-auliyā’
xvii DAFTAR ISI
Halaman Judul ... i
Persetujuan Pembimbing ... ii
Lembar Pengesahan ... iii
Pernyataan Penulis ... iv
Abstrak ... v
Kata Pengantar ... ix
Pedoman Trasliterasi ... xii
Daftar Isi ... xvii
BAB I : PENDAHULUAN... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Permasalahan ... 12
C. Tujuan Penelitian ... 13
D. Manfaat Penelitian ... 13
E. Metode Penelitian ... 14
F. Tinjauan Pustaka ... 17
G. Sistematika Penulisan ... 30
BAB II : TINJAUAN HUKUM EKONOMI SYARIAH TERHADAP GADAI EMAS DAN KONSEP MULTI AKAD... 32
A. Pengertian Gadai... 32
1. Landasan Teori Tentang Rahn ... 34
2. Landasan Teori Tentang Qardh ... 67
3. Implementasi dan Teori Akad Ijārah dalam Praktik Gadai ... 84
4. Implementasi dan Teori Akad Mu’nah dalam Praktik Gadai ... 105
xviii
B. Akad Murakkab Dalam Kontrak Gadai ... 110
1. Landasan Teori Tentang Multi Akad ... 111
BAB III : PRAKTIK GADAI EMAS DI BANK SYARIAH INDONESIA DAN PEGADAIAN SYARIAH... 130
A. Profil Bank Syariah Indonesia ... 130
1. Sejarah Bank Syariah Indonesia ... 130
2. Visi dan Misi Bank Syariah Indonesia ... 132
3. Produk Bank Syariah Indonesia ... 132
4. Stuktur Organisasi Bank Syariah Indonesia ... 134
B. Profil Pegadaian Syariah ... 134
1. Sejarah Pegadaian Syariah ... 134
2. Visi dan Misi Pegadaian Syariah ... 138
3. Dasar Hukum Pegadaian Syariah ... 139
4. Produk-Produk Pegadaian Syariah ... 140
C. Prosedur dan Persyaratan Gadai Emas di Bank Syariah dan Pegadaian Syariah ... 143
1. Prinsip Gadai Syariah ... 143
2. Prosedur dan Persyaratan Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia ... 145
3. Prosedur dan Persyaratan Gadai Emas di Pegadaian Syariah ... 150
BAB IV : IMPLEMENTASI AKAD IJĀRAH DAN MU’NAH DALAM PRAKTIK GADAI EMAS MENURUT FATWA NO. 92/DSN-MUI/IV/2014 TENTANG PEMBIAYAAN YANG DISERTAI DENGAN RAHN (AT-TAMWIL AL-MAUTSUQ BI AL- RAHN)... 156
xix
A. Mekanisme Praktik Gadai Emas di Bank Syariah
Indonesia dan Pegadaian Syariah ... 156
1. Mekanisme Transaksi Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia ... 156
2. Mekanisme Transaksi Gadai Emas di Pegadaian Syariah ... 160
B. Analisis Kesesuaian Akad ijārah dan Mu’nah dalam Praktik Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren dengan Fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014 Tentang Pembiayaan Yang Disertai Dengan Rahn (At-Tamwil Al-Mautsuq Bi Al-Rahn) ... 166
1. Implementasi Akad Ijārah dalam Praktik Gadai emas di Bank Syariah Indonesia ... 166
2. Implementasi Akad Mu’nah dalam Praktik Gadai emas di Pegadaian Syariah ... 172
BAB V : PENUTUP... 173
A. Kesimpulan ... 173
B. Saran ... 175
DAFTAR PUSTAKA ... 176
LAMPIRAN ... 186
INSTITUT ILMU AL-QUR’AN (IIQ) JAKARTA
1444 H / 2023 M
1 BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Gadai emas ialah produk pembiayaan dengan menjaminkan barang, yaitu emas untuk mendapatkan modal atau pembiayaan dengan mudah dan waktu yang relatif cepat. Pembiayaan yang dilakukan dengan cara menggadaikan emas merupakan fasilitas pinjaman tanpa imbalan.
Peminjam dapat membayar kembali pinjaman tersebut secara tunai maupun dengan kredit dalam jangka waktu yang disepakati. Emas yang dijadikan jaminan akan disimpan dan dipelihara oleh Bank. Oleh karena itu, peminjam diwajibkan untuk membayar biaya sewa dan pemeliharaan emas. Pelaksanaan produk gadai emas harus memiliki beberapa unsur di dalamnya, seperti unsur kepercayaan antara penjamin yang meminjamkan uangnya dan peminjam yang akan melunasi utangnya, unsur kesepakatan di mana peminjam akan melunasi utangnya dalam jangka waktu yang disepakati bersama, dan risiko jika peminjam telat atau gagal melunasi hutangnya.1
ﻢُﻜُﻀْﻌَـﺑ َﻦِﻣَأ ْنِﺈَﻓ ٌﺔَﺿﻮُﺒْﻘَﻣ ٌﻦﻫِﺮَﻓ ﺎًﺒِﺗﺎَﻛ اوُﺪَِﲡ َْﱂَو ٍﺮَﻔَﺳ ﻰَﻠَﻋ ْﻢُﺘْـﻨُﻛ ْنِإَو َﻦُِﲤْؤا يِﺬﱠﻟا ِّدَﺆُـﻴﻠَﻓ ﺎًﻀْﻌَـﺑ ۥُﻪَﺘَـﻨَٰﻣَأ
ْﻦَﻣَو َةَدﺎَﻬﱠﺸﻟا اْﻮُﻤُﺘْﻜَﺗ َﻻَو ُﻪﱠﺑَر َﷲ ِﻖﱠﺘَـﻴْﻟَو
ُﷲَو ُﻪُﺒْﻠَـﻗ ٌِﰒاَء ُﻪﱠﻧِﺈَﻓ ﺎَﻬْﻤُﺘْﻜَﻳ ٌﻢْﻴِﻠَﻋ َنْﻮُﻠَﻤْﻌَـﺗ ﺎَِﲟ
Artinya:“Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu'amalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, Maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang
1 Andi soemitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, (Jakarta:
Prenadamedia, 2015) Cet. 5, hal. 398.
2
berpiutang). akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai saksi) Menyembunyikan persaksian. dan Barangsiapa yang menyembunyikannya, Maka Sesungguhnya ia adalah orang sebagian yang lain, Maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan janganlah kamu (para yang berdosa hatinya; dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan.” (Q.S Al-Baqarah [2]: 283)
Transaksi kegiatan gadai diperbolehkan dalam Islam dengan syarat tidak ada yang merasa dirugikan dalam transaksi tersebut. Syarat dan rukun gadai harus terhindar dari berbagai unsur yang dapat melanggar syariat Islam serta segala hal-hal yang dapat membatalkan perjanjian.
Pegadaian adalah anak perusahaan milik Bank Rakyat Indonesia yang bergerak ditiga lini bisnis yakni pembiayaan, emas, dan aneka jasa.
Berdasarkan peraturan pemerintah PP No 73 tahun 2021 bentuk badan hukum Pegadaian berubah dari PERSERO menjadi PERSEROAN TERBATAS.2
Pegadaian Syariah merupakan unit layanan Syariah yang dilaksanakan oleh perum pegadaian. Berdirinya unit layanan Syariah ini berdasarkan atas perjanjian Musyarakah degan sistem bagi hasil antara perum pegadaian dengan Bank Muamalat Indonesia (BMI), di mana Bank Muamalat Indonesia memberikan modal bagi berdirinya pegadaian Syariah sedangkan perum pegadaian yang akan menjalankan operasionalnya.3 Adanya pegadaian Syariah diharapkan dapat membantu memenuhi kebutuhan masyarakat khususnya yang beragama Islam dalam melakukan transaksi muamalah yang sesuai dengan syariat Islam
2 PT. Pegadaian, https : // www.pegadaian.co.id /profil /sejarah - perusahaan, diakses pada 7 Januari 2022 pukul 2022.
3 Adrian Sutedi, Hukum Gadai Syariah, (Bandung: Alfabeta, 2011), hal. 85.
3 dengan adanya pengawasan oleh Dewan Syariah Nasional dan terbitnya fatwa tentang pengharaman bunga.4
Pada 30 Juni 2021 PT Pegadaian (Persero) mengalami kenaikan 21,4% nasabah menjadi 18 juta nasabah. Dampak dari peningkatan ini mempengaruhi naiknya omzet 6,1% bisnis gadai menjadi 80,18 triliun dari 75,57 triliun. Kenaikan ini berasal dari gadai konvensional yang tumbuh 5,9% menjadi 67,98 triliun dan gadai Syariah tumbuh 7.4%
menjadi 12,2 triliun.5 Harianto Widodo mengatakan bahwa naiknya omzet pegadaian bersumber dari setiap daerah di Indonesia yang mulai menerapkan prinsip Syariah, seperti di daerah Aceh dan Madura yang sudah dilakukan konvesi ke pegadaian Syariah.6
Praktik gadai saat ini selain dapat dilakukan oleh perum pegadaian Syariah juga dapat dilakukan oleh Perbankan Syariah yang salah satunya adalah Bank Syariah Mandiri. Namun pada tahun 2021 Bank Syariah Mandiri telah berganti nama menjadi Bank Syariah Indonesia.
Tahun 2021 merupakan tahun sejarah bagai Perekonomian Syariah dengan bergabungnya 3 Bank besar Syariah yaitu Bank Syariah Mandiri (BSM), BNI Syariah, dan BRI Syariah (BRIS) menjadi Bank Syariah Indonesia (BSI). Penggabungan ini diharapkan dapat melengkapi fasilitasnya dan jangkauan jarak yang lebih luas di seluruh Indonesia,
4 Adrian Sutedi, Hukum Gadai Syariah, (Bandung: Alfabeta, 2011), hal. 13.
5 Fuji Pratiwi, “Omzet Bisnis Gadai PT Pegadaian Tumbuh 6,1 Persen”, Berita: 12 Agustus 2021, https : // www.republika.co.id / berita / qxpaxw457 / omzet–
bisnis–gadai-ptpegadaian–tumbuh-6-persen,diakses 18 Agustus 2021,Pukul 12.00.
6 Herlina Kartika Dewi, “Bisnis Gadai Syariah di Pegadaian Semakin maju”, Berita: 13 Agustus 2021, https : // insight.kontan.co.id / news / bisnis – gadai – Syariah – semakin-merekah, diakses pada 18 Agustus 2021, pukul 12.07.
4
serta permodalan yang lebih baik. Dukungan pemerintah Kementerian BUMN dan perusahaan induk 3 Bank yaitu Bank Mandiri, Bank Negara Indonesia (BNI) dan Bank Rakyat Indonesia (BRI) berharap agar Bank Syariah Indonesia (BSI) dapat Bersaing di tinggat grobal.7
Bank Syariah Indonesia mendapatkan izin operasional dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dengan Nomor: SR-3/PB.1/2021 pada tanggal 27 Januari 2021 perihal izin penggabungan PT Bank Syariah Mandiri dan PT Bank BNI Syariah dan PT Bank BRI Syariah Tbk. serta izin nama dengan menggunakan izin usaha PT Bank BRI Syariah Tbk menjadi izin usaha atas nama PT Bank Syariah Indonesia Tbk. sebagai Bank Hasil Penggabungan.8
Produk gadai emas di Bank Syariah Indonesia mengalami peningkatan di bulan september 2021 menjadi 17.98% dari periode yang sama di tahun 2020.9 Menurut Laporan bulanan Bank Syariah Indonesia10 mencatatkan bahwa pendapatan dari penyaluran dana dengan akad ijārah dibulan November naik menjadi Rp. 779.768 juta dari 709.266 juta di bulan sebelumnya.
7 Bank Syariah Indonesia, “Tentang Kami”, https : // www.bankbsi.co.id / company – information / tentang - kami diakses 24 Agustus 2021 pukul 16.23.
8 Ropesta Sitorus, “Beroperasi 1 Februari 2021, Ini Logo dan Susunan Direksi Bank Syariah Indonesia”, (Berita: 27 Januari 2021), https : //
finansial.bisnis.com / read / 20210127 / 231 / 1348808 / beroperasi-1 – februari – 2021 – ini – logo – dan – susunan – direksi – bank – Syariah - indonesia, diakses 24 Agustus 2021 pukul 16.16.
9 Tendi Mahadi, “BSI Catatkan Bisnis Gadai Emas Per September 2021 naik 17,98%”, (Berita: 12 Desember 2021), https : // keuangan.kontan.co.id / news / bsi – catatkan – bisnis – gadai – emas – per – september – 2021 – naik - 1798, diakses 7 Januari 2022 pukul 13.50.
10 Bank Syariah Indonesia, “Laporan Keuangan Bulanan”, https : //
www.bankbsi.co.id / company – information / reports?type = bulanan, diakses 7 Januari 2022 pukul 13.57.
5 Emas merupakan investasi golongan no fear, yaitu komoditas yang dapat bertahan terhadap adanya inflasi dan nilainya akan mengikuti sesuai perkembangan tidak seperti uang yang dapat merubah nilainya ketika terjadi inflasi dan deflasi.11
Praktik gadai emas yang dioperasionalkan oleh Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia pada umumnya menerapkan tiga akad yaitu akad qardh dalam rangka rahn dan akad ijārah. Akad qardh dalam rangka rahn berupa akad antara bank yang memberikan pinjaman kepada nasabah disertai adanya syarat perpindahan kewajiban di mana bank selaku pemberi pinjaman akan menyimpan dan menjaga barang jaminan milik nasabah. Barang jaminan yang disimpan oleh bank akan dirawat dan dijaga dengan adanya pembebanan biaya sewa yang disebut juga sebagai akad ijārah. Akad rahn didefinisikan sebagai kesepakatan nasabah yang menyerahkan barang jaminan kepada bank karena adanya transaksi pinjam meminjam.12
Pada tahun 2002, Dewan Syariah Nasional mengeluarkan fatwa yang mengatur tentang gadai emas. Fatwa No. 26/DSN-MUI/III/2002 berisi tentang aturan-aturan terkait prosedur atau mekanisme dalam menjalankan produk gadai emas agar tetap sesuai Syariah. Terbitnya fatwa ini juga merupakan pembeda dengan pengadaian konvensional yang menggunakan bunga pada pinjamannya.
Selain itu, isi kandungan dalam fatwa No. 26/DSN- MUI/III/2002 memiliki keterkaitan dengan fatwa No. 25/DSN-
11 Aziz Ariyanto, “Aplikasi Gadai Emas Serta Strategi Pengembangan Pada Bank Syariah Dan Perum Penggadaian Syariah”, Tesis: Uin Syarif Hidayatullah Jakarta, 2011, hal 17.
12 Sutan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam: Dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia, Jakarta: Pustaka Utama Grafiti, 2007, Cet. 21, hal. 76.
6
MUI/III/2002 tentang rahn, di mana dalam fatwa No.26/DSN- MUI/III/2002 ayat 1 berbunyi “rahn emas dibolehkan berdasarkan prinsip rahn”13
Sementara fatwa Dewan Syariah Nasional No. 25/DSN- MUI/III/2002 tentang rahn disebutkan bahwa “pinjaman dengan menggadaikan barang sebagai jaminan utang dalam bentuk rahn dibolehkan”, dari pemaparan diatas dapat disimpulkan bahwa akad rahn merupakan akad yang tidak bisa berdiri sendiri. Maka dari itu akad rahn perlu adanya penggabungan akad lain dalam pelaksanaannya yang dalam hal ini adalah akad pada pinjaman (akad qardh) dan akad pada biaya penyimpanan barang (akad ijārah).14
Selain Fatwa DSN-MUI, Bank Indonesia dalam surat edarannya juga mengeluarkan peraturan No. 14/7/DPbS/2012 terkait produk qardh beragun emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah pada butir II nomor 2 berbunyi akad yang digunakan pada produk qardh beragun emas yaitu: Pertama Akad qardh, yang digunakan untuk mengikat pinjaman dana yang diberikan oleh Bank Syariah atau Unit Usaha Syariah (UUS) kepada nasabah. Kedua Akad Rahn, yang digunakan untuk mengikat emas yang dijadikan sebagai agunan atas pinjaman nasabah. Ketiga Akad ijārah, yang digunakan sebagai pengikat kemanfaatan biaya sewa atas penyimpanan dan pemeliharaan emas.15
Akad yang digukan pada produk gadai emas merupakan gabungan akad (multi akad), dalam hal ini Ulama membolehkan praktik
13 Dewan Syariah Nasional, “Fatwa DSN-MUI”, https : // dsnmui.or.id / kategori / fatwa / page / 12 /, diakses 30 Agustus 2021, pukul 22.15.
14 Dewan Syariah Nasional, “Fatwa DSN-MUI”, https : // dsnmui.or.id / kategori / fatwa / page / 12 /, diakses pada 30 Agustus 2021, pukul 22.16
7 multi akad dengan batasan-batasan yang tidak boleh dilewati. Dalam sebuah hadis yang diriwayatkan oleh Imam Ahmad:
ﺎَﻨَـﺛَﺪَﺣ ,ﻲِﻔَﻨَﳊا ٍﺮْﻜَﺑﻮُﺑَأ ﺎَﻨَـﺛَﺪَﺣ ﻦﺑ وﺮﻤﻋ ْﻦَﻋ ,نﺎَﻤْﺜُﻋ ﻦﺑ ُكﺎﱠﺤﱠﻀﻟا
: َلﺎَﻗ ,ﻩﺪﺟ ْﻦَﻋ ِﻪْﻴِﺑَأ ْﻦَﻋ , ِﺐْﻴَﻌُﺷ ِﱠ ا ُلﻮُﺳَر ﻰََ
ْﲔَﺘَﻌْـﻴَـﺑ ْﻦَﻋ ﷺ ِﰱ
ٍﺔَﻌْـﻴَـﺑ ٍﻒَﻠَﺳَو ٍﻊْﻴَـﺑ ْﻦَﻋَو , ْﻦَﻤْﻀُﻳ َْﱂ ﺎَﻣ ِﺢْﺑِر ْﻦَﻋَو ,
ﻊْﻴَـﺑ ْﻦَﻋَو , َﺲْﻴَﻟﺎَﻣ
َكَﺪْﻨِﻋ
16
Artinya: ”Abu Bakar al-Hanafi menyampaikan dari adh-Dhahhak bin Utsman, dari Amru bin Syu’aib dari Ayahnya dari kakeknya bahwa Rasulullah saw. melarang dua jual beli dalam satu jual beli, juga melarang keuntungan dari sesuatu yang tidak terjamin, dan melarang menjual barang yang bukan milikmu.
(HR. Ahmad)
Mengenai hadis diatas, yang menjelaskan bahwa Rasulullah melarang penggabungan akad bai’ dan akad salaf atau qardh dalam satu transaksi, Ibnu al-Qayyim al-Jauziyyah menyebutkan adanya larangan ini untuk menghindari riba yang diharamkan.
Menurut Ibnu al-Qayyim, makna al-bay’ataini fi bay’atin adalah seperti seseorang berkata: “Saya jual kepadamu barang ini dengan harga seratus sampai batas waktu satu tahun dengan syarat aku membelinya darimu dengan harga delapan puluh secara tunai”, dan dalam sabda Nabi Muhammad saw : “Maka baginya adalah nilai yang paling sedikit atau riba”. Karena dalam gambaran tersebut dijelaskan pembeli bisa mengambil harga yang lebih mahal sehingga mendapat tambahan (riba) atau mengambil harga yang lain yang lebih murah.
16 Ahmad bin Hanbal, Musnad al-Imam Ahmad Bin Hambal (Bairut:
Muassasah al-Risalah, tth.), jilid. 11 , hal. 203.
8
Adapun sebab pengharamannya adalah karena menjadikan dua akad tersebut menjadi satu akad yaitu akad tunai dan akad non tunai dalam satu transaksi dan pada satu barang.17
Jika dilihat dalam website resmi Pegadaian Syariah di bawah ini, Praktik gadai emas melalui pegadaian Syariah menggunakan akad qardh sebagai pengikat dalam pinjaman rahn sebagai pengikatan dalam jaminan dan mu’nah sebagai pengikat dalam biaya pemeliharaan barang jaminan.18
Gambar 1.2 Simulasi rahn di pegadaian Syariah Sumber: Website Pegadaian Syariah
17 Ibnu al-Qayyim al-Jauziyyah, I’lam al-Muwaqqi’in ‘an Rabb al-‘Alamīn (Dammam: Dar Ibn al-Jauzi, 1423 H), jilid 5, hal.17-18.
18 Pegadaian Syariah, “Rahn”, https : // pegadaianSyariah.co.id / rahn, diakses 8 Maret 2020, pukul 19.20.
9
Gambar 1.3 Bank Syariah Indonesia Gadai Emas Sumber: Website Bank Syariah Indonesia
Sementara dalam website di Bank Syariah Indonesia di atas juga menggunakan tiga akad dalam praktik gadai emas yaitu, akad qardh dalam rangka rahn yang terjadi karena adanya transaksi pinjam meminjam antara bank dan nasabah yang disertai dengan pemindahan kewajiban di mana bank akan menyimpan dan menjaga barang jaminan.
Sementara Akad ijārah terjadi karena adanya ongkos sewa atas agunan.19 Dari gambar di atas dapat dipahami bahwa adanya perbedaan dalam akad yang digunakan Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia terkait produk gadai emas, yaitu pada akad mu’nah dan ijārah.
Akad mu’nah dan ijārah digunakan sebagai pengikat dalam biaya pemeliharaan barang jaminan, selain itu dengan adanya akad ini juga merupakan pendapatan bagi Pegadaian dan Perbankan.
19 Bank Syariah Indonesia, “Promo BSI Gadai Emas”, https://bsimobile.co.id/promo_/bsi-gadai-emas/ diakses pada 8 Juni 2021, pukul 20.35.
10
Namun pada tahun 2014 Dewan Syariah Nasional memperhatikan terkait fatwa DSN-MUI tentang rahn dipandang belum memenuhi pengembangan usaha berbasis rahn, bahwa Lembaga Keuangan Syariah memerlukan pengembangan fatwa terkait usaha berbasis rahn, atas dasar itulah DSN-MUI memutuskan untuk mengeluarkan fatwa terkait pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al- Mautsuq bi al-Rahn) untuk dijadikan pedoman. Oleh karena itu terbitlah fatwa Nomor 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn). Ketentuan keenam nomor 3 berbunyi “ Dalam hal rahn (dāin/marhūn bih) terjadi karena peminjaman uang (akad qardh), maka pendapatan murtahin hanya berasal dari mu’nah (jasa pemeliharaan/penjagaan) atas marhūn yang besarnya harus ditetapkan pada saat akad sebagaimana ujrah dalam akad ijārah”.20
Setelah terbitnya fatwa Nomor 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn yang merupakan pelengkap dari fatwa nomor 26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn emas, di mana adanya perubahan akad ijārah yang digunakan sebagai biaya penyimpanan barang beralih menjadi akad mu’nah. Jika dilihat dalam praktik yang dilakukan Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia, maka pegadaian Syariahlah yang telah melaksanakan fatwa Nomor 92/DSN- MUI/IV/2014 dengan menggunakan akad mu’nah dalam menetapkan ongkos sewa pemeliharaan barang jaminan. Namun dalam praktik akad yang dilakukan Bank Syariah Indonesia juga telah memenuhi aturan
20 Dewan Syariah Nasional, “Fatwa DSN-MUI”, https : // dsnmui.or.id / kategori / fatwa / page / 5 /, diakses 24 Agustus 2021, pukul 14.43.
11 dalam fatwa Dewan Syariah Nomor 26/DSN-MUI/III/2002 dan Surat Edaran Bank Indonesia.
Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren, adapun alasan penulis memilih lokasi penelitian tersebut adalah karena Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren merupakan kantor cabang dari wilayah Tangerang Selatan yang menyediakan jasa layanan yang lebih lengkap, juga karena alasan produk gadai emas sedang diminati oleh nasabah pada saat masa pandemi Covid-19.21 Pegadaian Syariah mencatat pertumbuhan outstanding financing sebesar 13,87%
dengan jumlah nasabah yang juga tumbuh 9,51%.22 Hal ini menjadikan Pegadaian Syariah sebagai penyumbang kontribusi penting bagi peningkatan ekonomi dan merupakan tempat yang dipercayai oleh nasabah dalam mengajukan pembiayaan.
Namun seperti yang tuliskan oleh Achmad Kholiq dan Nining Wahyu Ningsih pada buku dengan judul “Praktek Gadai Emas Di Lembaga Perbankan Syariah” menyatakan bahwa Penggabungan akad baik itu akad gadai (rahn) dan akad qardh dalam rangka rahn dan akad rahn dengan akad ijārah, penggabungan akad tersebut telah memunculkan ketidakjelasan terhadap seluruh rukun akad.23
21 Herlina Kartika Dewi, “Outstanding Pembiayaan Pegadaian Syariah Tunbuh 13,87% pada 2022”, Berita: 29 Januari 2023, https : // keuangan.kontan.co.id / news / outstanding – pembiayaan – pegadaian -syariah – tumbuh – 1387 – pada – 2022, diakses pada 2 Februari 2023 Pukul 22.32.
22 Suryanti, “Emas Sebagai Jaminan Untuk Pembiyaan Produk Mulia Di Pagadaian Syariah Kramat Raya Jakarta Pusat Persepektif Hukum Ekonomi Syariah”, Tesis: Institut Ilmu Al-Qur’an Jakarta, 2019, hal. 95.
23 Achmad Kholiq dan Nining Wahyu Ningsih, Praktek Gadai Emas Di Lembaga Perbankan Syariah, (Cirebon: Nur ati Press, 2018), hal 71.
12
Oleh karena itu penulis akan meneliti terkait implementasi akad yang terdapat pada praktik gadai emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren menurut fatwa DSN No. 26/DSN-MUI/III/2002 dan Nomor 92/DSN-MUI/IV/2014.
B. Permasalahan
1. Identifikasi Masalah
a. Mekanisme Praktik Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren.
b. Nilai taksiran untuk pembiayaan gadai emas berbeda antara Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia.
c. Adanya perbedaan kombinasi akad gadai emas pada Pegadaian Syariah dan Bank Syariah Indonesia
d. Kesesuaian Praktik rahn di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren dengan fatwa No 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at- Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
e. Penggunaan akad ijārah dan mu’nah dalam praktik gadai emas Syariah.
2. Pembatasan Masalah
a. Mekanisme praktik Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren.
b. Kesesuaian penerapan akad yang digunakan dalam praktik gadai emas telah sesuai dengan fatwa Dewan Syariah Nasional No.
92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at- Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
13 3. Perumusan Masalah
a. Bagaimana Mekanisme Praktik Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren?
b. Apakah akad yang digunakan dalam praktik gadai emas telah sesuai dengan fatwa Dewan Syariah Nasional No 92/DSN- MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn)?
C. Tujuan Penelitian
1. Untuk mengetahui Mekanisme Praktik Gadai Emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren.
2. Untuk mengetahui kesesuaian akad gadai emas di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren Setelah Terbit Fatwa No 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai akad rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
D. Manfaat Penelitian
Penelitian ini diharapkan dapat bermanfaat bagi semua orang baik secara teoritis dan praktis, yaitu:
1. Manfaat Secara Teoritis
Sebagai menambah pengembangan ilmu pengetahuan khususnya dalam bidang gadai emas Syariah, sebagai penyempurnaan dan memperkuat teori sebelumnya dan memberikan sumbangsih bagi Ilmu Hukum Ekonomi Syariah khususnya dalam kajian hukum mualamah yang berhubungan dengan praktik dan hukum gadai emas melalui fatwa Dewan Syariah Nasional.
14
2. Manfaat Secara Praktis
Akhir dari penelitian ini penulis berharap dapat menjadi pedoman bagi pemerhati dan praktisi mengenai praktik dan hukum gadai emas melalui fatwa Dewan Syariah Nasional.
E. Metode Penelitian
Penelitian ini adalah penelitian kualitatif dengan mendalami masalah yang difokuskan melalui pengumpulan beberapa data dan informasi yang terkait dengan praktik gadai emas Syariah dan hukum gadai emas Syariah melalui fatwa Dewan Syariah Nasional.
1. Jenis Penelitian
Jenis penelitian ini adalah penelitian kualitatif berupa komparatif, karena dalam penelitian ini akan membandingkan praktik gadai emas di kedua lembaga yaitu Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren.24
2. Pendekatan Penelitian
Penelitian ini menggunakan pendekata empiris, yaitu pendekatan masalah yang diteliti dengan kesesuaian sifat hukum yang berlaku dan sesuai dengan kenyataannya. Oleh karena itu diperlukannya melakukan observasi ke Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan Pegadaian Syariah Pondok Aren.
3. Sumber Data
Dua Sumber data yang digunakan dalam penyusunan tesis ini berupa data primer dan data sekunder.
a. Data Primer
Data primer adalah data yang dihasilkan secara langsung ketika
24 Nikolaus Duli, “Metodologi Penelitian Kuantitatif: Beberapa Konsep Dasar Untuk Penulisan Skiripsi dan Analisis Data dengan SPSS”, (Sleman:
DEEPUBLISH, 2019), hal. 10.
15 proses penelitian terjadi baik melalui wawancara tidak terstruktur dengan pihak operasional gadai yang berada di kantor pusat Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Bintaro dan Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Ciputat, dan Pegadaian Syariah Pondok Aren
b. Data Sekunder
Adanya data ini membantu untuk melengkapi dan menyempurnakan serta memperkuat dari data primer yang diterima.
Data Sekunder juga memberikan pendekatan konseptual seperti buku, jurnal atau karangan ilmiah yang bersangkutan dengan objek penelitian dalam hal ini berupa gadai emas dan multi akad.
4. Teknik Pengumpulan Data
Cara untuk mengumpulkan data sangat penting dalam menyusun tesis ini untuk itu penulis menggunakan beberapa teknik yang digunakan, yaitu:
a. Observasi
Observasi yang dilakukan penulis dengan mendatangi Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Bintaro pada tanggal 2 November 2022, Bank Syariah Indonesia Jakarta Pusat pada tanggal 19 Desember 2022 dan Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Ciputat pada tanggal 24 Desember 2022. Penulis juga mendatangi Pegadaian Syariah Kramat Raya dan Pegadaian Syariah Salemba Jakarta Pusat pada tanggal 14 Oktober 2022, Pegadaian Syariah Pondok Aren pada tanggal 2 November 2022 dan 1 Desember 2022. Penulis selain melihat proses kegiatan transaksi gadai dikedua lembaga tersebut, peneliti juga melakukan transaksi gadai emas di Pegadaian Syariah
16
Pondok Aren dan Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Bintaro dan Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Ciputat.
b. Wawancara
Wawancara diperlukan untuk menambah dan menyempurnakan kekurangan penulis ketika melakukan observasi, dalam hal ini penulis akan melakukan wawancara tidak terstruktur dengan operasional gadai yang berada di Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Bintaro dan Bank Syariah Indonesia Kantor Cabang Ciputat, Pegadaian Syariah Pondok Aren.
c. Dokumentasi
Untuk menyempurnakan pengumpulan data, penulis perlu meninjau dokumen yang berkaitan dengan gadai emas. Kegiatan ini dilakukan sebagai pelengkap dari hasil wawancara yang telah dilakukan penulis.
5. Teknik Analisis Data
Data yang terkumpul kemudian perlu diolah dan dilakukannya analisis untuk menemukan inti dari masalah yang diteliti. Walaupun penulis menggunakan pendekatan kualitatif, namun untuk jenis data yang bersifat normatif ataupun empiris tetap akan dilakukan analisis isi. Lalu data yang diperoleh akan dimaknai melalui beberapa tahapan, yaitu:
a. Reduksi Data
Data yang didapat saat melakukan studi lapangan dan studi pustaka akan ditinjau kembali dan dikelompokan sesuai tema, konsep dan kategori tertentu. Pengseleksian data digunakan untuk memilah data yang diperlukan dalam penelitian ini.
17 b. Display Data
Untuk memudahkan penulis dalam menganalisis maka data- data dari hasil penelitian akan dirancang dan diatur secara sitematis agar memudahkan penulis dalam menghasilkan kesimpulan.
c. Kesimpulan
Kesimpulan adalah tahap akhir dalam teknik analisis data.
Data yang telah tesusun rapih sesuai dengan katagori akan diambil kesimpulan dan menjadi akhir jawaban dari permasalahan yang diteliti.
F. Tinjauan Pustaka
1. Yosi Aryanti, Mahasiswi di STIT Ahlussunnah Bukit Tinggi 2016.
Jurnal dengan judul “Multi Akad (al-Uqud al-Murakkabah) di Perbankan Syariah Perspektif Fikih Muamalah” 25
Munculnya produk baru dalam perbankan Syariah menandakan adanya pertumbuhan. Adanya produk juga dapat menimbulkan
ketidaksesuaian dalam prinsip Syariah terutama dalam hal akad yang terdapat didalamnya. Banyak produk di perbankan Syariah yang terdiri dari beberapa akad atau penggabungan akad pada satu produk.
Hal ini menjadi perdebatan terkait boleh atau tidaknya penerapan penggabungan akad dalam satu produk berdasarkan hadis Nabi yang adanya pelarangan menggunakan multi akad.
Hasil penelitian menunjukan bahwa keharaman muti akad disebab kan oleh beberapa aspek: pelarangan dari Agama karena akan menyebabkan ketidakpastian (jahalah), adanya unsur ketidakjelasan
25 Yosi aryanti, “Multi Akad (al-Uqud al-Murakkabah) di Perbankan Syariah Perspektif Fikih Muamalah”, Jurnal Ilmiah Syariah, Vol 15, No.2, 2016.
18
(gharar), dan mengakibatkan adanya riba, sementara dalam Syariat Islam hukum dalam bermuamalah itu boleh dengan Syarat tidak terdapat unsur-unsur yang mengharakannya. Oleh karena itu, Dewan Syariah Nasinoal membolehkan penggabungan akad dengan syarat tidak ada unsur riba, jahalah, dan gharar.
Dalam jurnal diatas dengan tesis ini memiliki persamaan dalam hal meneliti tentang permasalahan hukum penggabungan akad dalam produk gadai emas di perbankan Syariah. Namun terdapat perbedaan yang mendasar dengan penelitian yang akan dikaji oleh penulis, yaitu penelitian tersebut hanya berdasarkan tinjauan fikih muamalah secara umum tanpa menerapkan hukum-hukum seperti Fatwa-fatwa Dewan Syariah Nasional dan Hukum Positif yang mengaturnya. Sedangkan penelitian penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas Syariah berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di fatwa No. 92/DSN- MUI/IV/2014 yang merujuk pada fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al- Rahn).
2. Ikit dan Ade Lawren Oktavia 2018, Jurnal dengan judul “Analisis Penerapan Multi Akad Pada Pembiayaan ARRUM (Ar-Rahn Untuk Usaha
Mikro) Di PT. Pegadaian (Persero) Syariah Taba Cemekeh Kota Lubuklinggau”.26
Produk Arrum di pegadaian Syariah merupakan transaksi pinjam meminjam bagi pengusaha mikro untuk mengembangkan
26 Ikit dan Ade Lawren Oktavia, “Analisis Penerapan Multi Akad Pada Pembiayaan ARRUM (Ar-Rahn Untuk Usaha Mikro) Di PT. Pegadaian (Persero) Syariah Taba Cemekeh Kota Lubuklinggau”, Jurnal Iqtishaduna, Vol 3 No 1, 2018.
19 suatu usaha dengan pembayaran dilakukan secara angsuran, dengan syarat jaminan yang diberikan berupa BPKB mobil atau motor.
Akad yang diterapkan dalam produk ini adalah rahn dan ijārah. Namun karena minimnya pemahaman nasabah terkait produk Arrum yang mengakibatkan nasabah langsung menandatangani kontrak tanpa memahami isi dan makna.
Jenis penelitian ini menggunakan penelitian lapangan (field research) menggunakan pendekatan kualitatif. Teknik dalam pengumpulan data menggunakan metode observasi, wawancara dan dokumentasi.
Hasil dari penelitian menyatakan penggabungan akad yang terdapat dalam produk Arrum bisa menjadi sah dan boleh dengan memperhatikan syarat dan akadnya telah memenuhi prinsip Syariah.
Namun bisa menjadi dilarang jika terdapat unsur yang melanggar prinsip Syariah dalam penerapan akad produk Arrum.
Jurnal diatas memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu pada pembahasan kesesuaian akad- akad yang terdapat produk gadai dalam mematuhi fatwa DSN-MUI.
Namun terdapat perbedaan yang mendasar dengan penelitian yang akan dikaji oleh penulis, di mana jurnal diatas mengkaji multi akad dalam produk ARRUM BPKB bagi UMKM di Pegadaian Syariah sementara penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014yang merujuk pada fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tmwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
20
3. Putri Dona Balgis, mahasiswi di Universitas Pandjajaran 2017. Jurnal dengan judul “Gadai Emas Syariah: Evaluasi dan Usulan Akad Sesuai Prinsip Syariah”. 27
Produk gadai emas Syariah yang dikeluarkan oleh perbankan Syariah telah menarik masyarakat. Investasi emas merupakan salah satu investasi yang sangat diminati oleh masyarakat. Pertumbuhan gadai emas di tahun 2016 mencapa nilai Rp. 1,77 triliun dari Rp. 1,44 triliun di tahun lalu. Penulis berpendapat perlunya adanya kajian terkait kesesuaian gadai emas dalam prinsip Syariah karena menimbang semakin tumbuhnya minat masyarakat terhadap gadai emas.
Hasil penelitian menunjukan bahwa perbankan Syariah yang menawarkan produk gadai emas Syariah menerapkan kombinasi akad dari gadai emas yaitu akad rahn, qardh, dan ijārah. Oleh karena itu diperlukannya untuk meninjau kembali kombinasi akad pada produk gadai emas berdasarkan hadits Nabi tentang penggabungan akad.
Dalam jurnal diatas, memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu mengkaji akad yang terdapat dalam produk gadai emas di Perbankan Syariah. Namun terdapat perbedaan yang mendasar dengan penelitian yang akan dikaji oleh penulis, yaitu penelitian tersebut hanya berdasarkan prinsip Syariah.
Sedangkan penelitian penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014yang merujuk
27 Putri Dona Balqis, “Gadai Emas Syariah: Evaluasi Dan Usaha Akad Sesuai Prinsip Syariah”, Jurnal Jurisprudence, Vol. 7, No. 1, 2017.
21 pada fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
4. Yayan Abdillah, Mahasiswa Program Pascasarjana UIN Antasari Banjarmasin 2020, Tesis dengan judul “Studi Perbandingan Praktik Gadai Pada Lembaga Pegadaian Dan Perbankan Syariah”28
Perbedaan mendasar antara pegadaian Syariah dan pegadaian konvensional adalah adanya Fatwa Dewan Syariah Nasional, namun berdasarkan keterangan dari pihak pegadaian konvensional mereka juga menjalankan produk Arrum haji yang juga mengacu pada fatwa Dewan Syariah Nasional. Artinya baik konvensional dan Syariah tidak membedakan dalam hal mengeluarkan produk, seperti perbankan Syariah yang saat ini juga mengeluarkan produk penjaminan yang artinya kedua lembaga tersebut saling bersaing dalam menarik nasabah untuk menggadaikan barangnya agar kedua lembaga mendapatkan laba.
Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan (field research) yang berbentuk studi kasus. Penelitian ini bersifat empiris normatif. Teknik pengumpulan data dengan mewawancarai pimpinan dan karyawan. Lalu dalam pengolahan data menggunakan penyusunan data, penyajian data dan interpretasi.
Hasil dari penelitian ini bahwa praktik gadai Syariah di pegadaian Syariah dan perbankan Syariah belum sesuai jika berdasarkan prinsip Syariah. Adanya kecurangan sebab tidak adanya penyesuaian dengan nilai dan norma dalam Islam.
28 Yayan Abdillah, “Studi Perbandingan Praktik Gadai Pada Lembaga Pegadaian Dan Perbankan Syariah”, Tesis: UIN Antasari, 2020.
22
Tesis diatas memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu pada pembahasan produk gadai emas di perbankan Syariah. Namun terdapat perbedaan yang mendasar, yaitu penelitian tersebut hanya berdasarkan tinjauan normatif dalam Islam.
Sedangkan penelitian penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan produk ARRUM EMAS di Pegadaian Syariah Pondok Aren yang merujuk fatwa No. 92/DSN-MUI/IV/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
5. Debrillya Tri Ramadhani, Mahasiswi pascasarjana Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar 2020. Tesis berjudul “Analisis Gadai Emas Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Pada Pegadaian Syariah (Studi Pegadaian Syariah Unit Pasar Sentral Makassar)”.29
Pegadaian Syariah salah satu lembaga keuangan yang bersiafat non bank sebagai lemabaga penyaluran dana bagi masyarakat. Salah satu produknya adalah gadai emas yang bertujuan untuk membantu masyarakat dalam memenuhi kebutuhannya baik untuk produktif dan konsumtif. Penelitian ini membahas terkait mekanisme gadai emas pada pegadaian Syariah Unit Pasar Sentral Makassar berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional No. 25/DSN- MUI/III/2002 dan No. 26/DSN-MUI/III/2002.
29 Debrillya Tri Ramadhani, “Analisis Gadai Emas Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia Pada Pegadaian Syariah (Studi
23 Jenis penelitian ini bersifat kualitatif dengan menggunakan pendekatan yuridis normatif. Teknik dalam pengumpulan data menggunakan metode observasi, wawancara dan dokumentasi.
Hasil penelitian ini menunjukan bahwa mekanisme dalam operasional gadai emas telah sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional dan pedoman serta sejalan dengan prinsip Syariat Islam.
Tesis diatas memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu pada pembahasan kesesuaian akad- akad yang terdapat produk gadai emas dalam mematuhi fatwa DSN- MUI. Namun terdapat perbedaan yang mendasar dengan penelitian yang akan dikaji oleh penulis di mana tesis diatas melakukan dua objek penelitian dalam produk di Bank Syariah Mandiri yaitu gadai emas dan pembiayaan kepemilikan emas dalam mematuhi kebijakan bank Indonesia dan Fatwa DSN-MUI.
Sementara penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas dengan berlandaskan fatwa Dewan Syariah Nasional di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan produk ARRUM EMAS di Pegadaian Syariah Pondok Aren yang merujuk pada Fatwa No. 92/DSN-MUI/III/2002 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
6. Yona Safitri, mahasiswi Universitas Andalas 2017. Tesis dengan judul “Pelaksanaan Perjanjian Gadai Emas Syariah di Pegadaian Syariah Cabang SEI Panas Kota Batam”. 30
30 Yona Safitri, “Pelaksanaan Perjanjian Gadai Emas Syariah di Pegadaian Syariah Cabang SEI Panas Kota Batam”, Tesis: Universitas Andalas, 2017.
24
Pada tahun 2015 gadai Syariah mengalami peningkatan di kota batam sebanyak 19,39%. Karena kebanyakan masyarakat batam merupakan pendatang jadi ketika datang hari besar seperti Hari Raya Idul Fitri banyak nasabah yang menggadaikan emas untuk menambah biaya mudik ke kampung halamannya. Namun karena hal itu menyebabkan barang jaminan juga menumpuk karena jatuh tempo pembayaran dan akhrinya PT pegadaian melakukan eksekusi lelang di waktu tertentu.
Penelitian ini berjenis deskriptif dengan menggunakan pendekatan hukum yang bersifat yuridis empiris. Teknik pengumpulan data menggunakan metode observasi, wawancara semi terstruktur dan dokumentasi.
Hasil penelitian menunjukan bahwa eksekusi lelang telah sesuai dengan prinsip rahn di mana nasabah akan mendapatkan pemberitahuan bahwa barang jaminannya akan dilelang. Namun jika pada saat lelang terjadi dan harga emas sedang turun dan hutang milik nasabah belum mencukupi untuk menutupi kekurangnya.
Tesis diatas memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu terkait akad-akad yang terdapat pada produk gadai emas dan kesesuaiannya dalam hukum Islam. Namun terdapat perbedaan yang mendasar dengan penelitian yang akan dikaji oleh penulis, sementara penulis membahas terkait kesesuaian akad- akad yang terdapat dalam produk gadai emas berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan produk ARRUM EMAS di Pegadaian Syariah Pondok Aren yang merujuk pada fatwa NO. 92/DSN-MUI/III/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
25 7. Nur Wahid, Mahasiswa Pascasarjana di Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Purwokerto 2018. Tesis berjudul “Multi Akad Dalam Produk Gadai Emas Di Bank Syariah Perspektif Hukum Ekonomi Syariah (Studi Kasus Di Bank Syariah Mandiri Dan BRI Syariah KC Purwokerto)”.31
Produk yang ditawarkan berupa pinjaman dengan menjaminkan emas oleh Bank Syariah Mandiri dan BRI Syariah.
Pelaksanaan akad dalam produk gadai emas merupakan akad rangkap (‘uqud murakkabah) berupa akad qardh dalam rangka rahn dan ijārah. Karena penggabungan akad tabarru’ dan tijārah ini tidak diperbolehkan dalam Islam.
Jenis penelitian ini berupa kualitatif deskriptif dengan pendekatan empiris. Teknik dalam mengumpulkan data menggunakan metode observasi, wawancara dan dokumentasi.
Hasil penelitian menunjukan bahwa adanya pelarangan dalam penerapan ‘uqud murakkabah di produk gadai emas pada kedua bank tersebut karena dapat menjerumuskan kedalam riba dan bertentangan dengan hadis Nabi.
Tesis diatas memiliki sedikit persamaan dengan penelitian yang akan dikaji penulis yaitu membahas terkait multi akad yang terdapat didalam produk gadai emas dengan tinjauan hukum Islam.
Namun terdapat perbedaan yang mendasar, yaitu penelitian tersebut hanya berdasarkan tinjauan hukum Islam.
31 Nur Wahid, “Multi Akad Dalam Produk Gadai Emas Di Bank Syariah Perspektif Hukum Ekonomi Syariah (Studi Kasus Di Bank Syariah Mandiri Dan BRI Syariah KCPurwokerto)”, Tesis: Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Purwokerto, 2018.
26
Sedangkan penelitian penulis membahas terkait kesesuaian akad-akad yang terdapat dalam produk gadai emas berdasarkan fatwa Dewan Syariah Nasional di Bank Syariah Indonesia Cabang Ciputat dan produk ARRUM EMAS di Pegadaian Syariah Pondok Aren yang merujuk pada fatwa No. 92/DSN-MUI/III/2014 tentang pembiayaan yang disertai rahn (at-Tamwil al-Mautsuq bi al-Rahn).
8. Noor Uz’dmah Hayati, Mahasiswi Institut Ilmu Al-Qur’an Jakarta 2020, tesis dengan judul “Tinjauan Fikih Muamalah Tentang Penetapan Mu’nah (Biaya Pemeliharaan Barang Gadai) Pada Produk ARRUM BPKB Bagi UMKM di Pegadaian Syariah Kramat Raya Jakarta Pusat”32
Produk yang dikeluarkan pegadaian Syariah yaitu ARRUM BPKB di mana sasarannya ditunjukan untuk membantu UMKM (Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah) dalam penambahan modal usaha. Akad yang terkadung didalamnya mengharuskan untuk membayar ongkos pemeliharaan barang jaminan atau disebut juga dengan mu’nah. Sementara karena adanya beban biaya ini menjadi perdebatan boleh tidaknya penetapan tersebut karena dapat menjerumuskan kedalam unsur riba
Penelitian ini berjenis kualitatif berupa studi kasus dengan menggunakan penedekatan empiris. Teknik dalam pengumpulan data menggunakan metode observasi dan wawancara.
32 Noor Uz’dmah Hayati, “Tinjauan Fikih Muamalah Tentang Penetapan Mu’nah (Biaya Pemeliharaan Barang Gadai) Pada Produk ARRUM BPKB Bagi UMKM di Pegadaian Syariah Kramat Raya Jakarta Pusat”, Tesis: Institut Ilmu Al-
