EVALUASI STRUKTUR PENGENDALIAN INTERN ATAS PENJUALAN EKSPOR DAN PENERIMAAN KAS PADA PT SUNAN RUBBER PALEMBANG - POLSRI REPOSITORY

(1)

Hal

Lampiran

o.{1}'

Kepada

Yth. Pembantu Direktur I

Politeknik Negeri Sriwij aya

Palembang, 22 J anuari 2013

: Pengambilan Data Laporan

Akhir

Dengan Hormat,

Sehubungan dengan ketetapan

kurikulum yang

berlaku

di

Politeknik

Negeri

Sriwijaya, saya

mahasiswa

Jurusan

Akuntansi

Semester

V

merencanakan untuk melaksanakan pengambilan data

di

PT Sunan Rubber Palembang guna penulisan laporan akhir.

Untuk

melaksanakan kegiatan

penelitian

dan pengambilan data tersebut maka saya mengajukan permohonan kepada

Direktur Politeknik Negeri Sriwijaya

untuk memberikan surat pengantar guna memperlancar kegiatan tersebut.

Saya mahasiswa yang akan melaksanakan kegiatan tersebut adalah :

No. Nama

NIM

Kelas

I Nurhafizza Amalia 061 130500450

5AD

Selanjutnya surat permohonan tersebut ditujukan kepada :

Pimpinan

: PT Sunan Rubber Palembang

Alamat : Jl. Depaten Baru No.25-27 Palembang 30142 Atas perhatian dan kebijaksanaannya diucapkan terima kasih.

Mengetahui,

Ketua Jurusan Akuntansi

Hormat Saya,

(

(2)

KEM

ENTERIAN

PEI{

D I D I

KAiI

IIASI

O

]iIAL

PO

LITE

K]III

K

]U

EG

ERI

SRIWIJAVA

Jalan

Srijaya

Negara,

Palembang

30139

Tolp.071l-353414frr.0711'355$lSwsbritt:hltpJlwww.polrri.tc.id. a.mail:infoSpolsri.ac.id

Lamoiran 2

Nomor

Hal

: 0417/PL6.3.11AiW2014

: lzin Pengambilan Data

23 Januari 2014

Yth. Pimpinan

PT. Sunan RubbEr Palembang

Jalan Depaten Baru No. 25-27

Palembang 30142

Dengan hormat,

Sesuai dengan kurikulum Jurusan Akuntansi pada Politeknik Negeri Sriwijaya, Laporan

Akhir merupakan mata kuliah wajib pada semester Vl (enam). Untuk itu mahasiswa kami memerlukan data untuk penyusunan Laporan Akhir tersebut,

Sehubungan dengan hal tersebut di atas, kami mohon Saudara dapat memberikan lzin

dan membantu mahasiswa kami ini untuk mengumpulkan data.

Mahasiswa kami yang akan mengumpulkan data tersebut adalah :

No Nama NIM Kelas

Jurusan/

Prooram Studi

1 Nurhafizza Amalia 0611 3050 0450 5AD Akuntansi

Atas perhatian dan bantuannya diucapkan terima kasih.

Tembusan:

(3)

Lampiran 3

P.T.

SUNAN

RUBBER

25-27 Jalan Depaten Baru (Sekanak ₎

PALEMBANG 30142

TELEPHONE':

SUMATERA SEIATAN

Office

: 62-7ii-354662,35M42,315754

Factory

: 511809 Fax514478

Fax

:62-711 -311597

E-Mail

: sunanrubber@vahog,com

P.O. BOX No. 1004

Nomor

Hal

:

:@

38/SR-U/Ill/2014 Palembang, 19 Maret 2014

Kepada Yth. :

Direktur

Politeknik Negeri Sriwijaya Jalan Srijaya Negara Palembang - 30139

Dengan hormat,

Sehubungan dengan surat Saudara nomor 0417/FL6.3.11AK12014 tanggal 23

Januari 2014

maka dengan

ini

kami

sampaikan

bahwa kami

tidak berkeberatan

untuk

memberikan

izin

kepada mahasiswi Saudara untuk pengambilan

data

di

Perusahaan

kami

untuk penyusunan Laporan Akhir, yaitu kepada :

Nama

Nurhafizza Amalia

NIM

Program Studi

0611 3050

0450

Akuntansi (S1)

Demikianlah, agar Saudara menjadi maklum adanya.

[x

nr:sBun

il.leutBANc

Drs. Sumantri Wiraneoara Manajer Personalia,

No.

(4)

Lampiran 4

POLITEKNIK NEGERI

SRIWJAYA

Jalan SriJaya Negara, Palembang 30{39

Telp. 071 1-353414 Fax. 071 1-355918

KESEPAKATAN BIiIIBINGAN LAPORAN AKHIR

Kamiyang bertanda tangan di bawah ini,

Pihak Pertama

Nama NIM Jurusan Program Studi

Pihak Kedua

Nama

NIP

Jurusan Program Studi

Nurhafizza Amalia

061 130500450 Akuntansi Akuntansi

Sandrayati, S.E., M.Si., Ak., CA.

1 9651 1 051 994032002 Akuntansi

Akuntansi

Pada

hari

i.i

...R9.b.y...^.F.nggat ....+...fl.pn .1...?.9..1... terah sepakat untuk metakukan konsultasi bimbingan Laporan Akhir.

Konsultiasi bimbingan sekurang-l1ur?ngnya

1

(satu)

bimbingan pada setiap

hari

....5.e.19!.+... pukul

kali

dalam

r0. 60 _tempat

satu

minggu.

di

_PoliteknikPelaksanaan_Negeri

Sriwijaya.

Demikianlah kesepakatan

ini

dibuat dengan penuh kesadaran guna kelancaran penyelesaian Laporan Akhir.

Palembang,

l

April2014

Pihak Pertiama,

NlP. 19651 1051994032002

Mengetahui, Ketua Jurusan Nurhafizza Amblia

NtM. 061130500450

Aladin, S.E., M.Si., Ak., CA.

(5)

Ltnnqmm5

POLITEKNIK NEGERI

SRIWJAYA

Jalan Srijaya Negana, Palembang 30139

Telp. 071 1-353414 Fax. 071 1-355918

KESEPAKATAN BIMBINGAN LAPORAN AKHIR

Kamiyang bertanda tangan di bawah ini,

Pihak Pertama

Nama

NIM

Jurusan Program Studi

Pihak Kedua

Nama NIP Jurusan Program Studi

: Nurhafizza Amalia :061130500450

: Akuntansi

lGrtika Rachma Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

197104121998022001 Akuntansi

Akuntansi

Sriwijaya.

Demikianlah kesepakatan

ini

dibuat dengan penuh Laporan Akhir.

Pihak Pertama,

Nurhafizza Amalia

NrM. 061130500450

Pada

hari

ini

...RSb.q...ta.nssat ...+...F.9f1.!....4p.n... tetah sepakat untuk metakukan konsultasi bimbingan Laporan Akhir.

Konsultasi bimbingan sekurang-k-ur?ngnya

1

(satu)

bimbingan pada setiap

hari

...5:.e.!.9t3... pukul

kali

Calam

satu

minggu. Pelaksanaan

...1.L.19'..., tempat di-Fotiteknik Negeri

kesadaran guna kelancaran penyelesaian

Palembang,

*

A,Pril20'14 Pihak Kedua,

Kartika Rachma Sari, S.E., M.Si., Ak., CA.

NtP. 1 971 04 1219s8022001

Mengetahui, Ketua Jurusan

Aladin, S.e., M.Si., Ak., CA.

(6)

Lampiran 6

POLITEKNI K NEGERI

SR]WJAYA

Jalan Sdjaya Negara, Palembang 30139

Telp. 071 1{5e414 F ax. 071 1-35591 8

LEMBAR BIMBINGAN LAPORAN AKHIR

Nama

NIM

MataKuliah

Judul LaporanAkhir

Pembimbing 1

NurhafizzaAmalia

061

I

3050 0450 Pengauditan

Evaluasi Struktur Pengendalian Intern atas Penjualan Ekspor dan

Penerimaan Kas pada PT Sunan Rubbber Palembang Sandrayati, S.E., M.Si.,

Ak.,

CA.

No Tanggal Paraf

Mahasiswa

Paraf Pembimbing

lr

Keterangan

I

l

_C?rilrotzt

\fr

\W,

Perboik"n

J..l*l

2 15

Rpril

_J0h

\&

I

Purtoilcon

JrJrl

3

nr

flpl

roh

vx

t

l,

Hcu

J,J"l

don

Proposol

4

tl

illei r0Ff

W

{

%rboikon

B"t

I

5

Lb

l{q

&an

H

I

v

Perboikon

B"l,

1

6 _1o

duni

?oltl

wl

-1

I

fr6

Bob

I

le',,Ekon

0ob

ri

Jqh

fll

7 ll

Juni

;o 14 _tJ+

I

,L

Pnrb*kon

Bd

I

,ton

_1!

l

Trudcnn

hbrirti

8

17

_JurriroH

U+

il

A frcc Bob

I

Jqn r!.!

t

Trruq[*

&]

tI,

A^^

tt

9 bo

Jyni

uvl

t,}4

,

',4^

ferbo,ikan

0ot

rl'd"on

V .

$apkn

drrt

L R

t0

r

&,ti

roq

rr+

tl

.7

frcc bob

_tV

&n

U,

Jr^1i

Lfl

|

(7)

Nama

NIM

MataKuliah

Judul Laporan Akhir

Pembimbing2

NurhafizzaAmalia

061

I

Evaluasi Struktur Pengendalian Intern atas Penjualan Ekspor dan

Penerimaan Kas pada PT Sunan Rubber Palembang Kartika Rachma Sari, S.E., M.Si.,

Ak,,

CA.

'l,axqpiran 7

Palembang

7

Jdi

2014

KETETTITERIAN PENDIDIKAN DAH KEBUDAYAAN

POLITEKNIK NEGERI

SRIWJAYA

Jalan $djaya Negara, Palembang 30139

Telp. 071 1-353414 Fax. 071 1-355918

: www.oolisdwiiaya.ac.d E-mail : [email protected]

LEMBAR BIMBINGAN I-APORAN AKHIR

No Tanggal Paraf

Mahasiswa

Paraf

Pembimbing Keterangan

I

a

fl?ril

Jotrr

ul

11,

Perboikon

Judul

2

tF

QrilJol{

l}4

4

P*rboikon

.Idul

J t+

flgril eog

\l}

K

hcc

,J,rJrl

Jqn

_Propotol

4

tr

lvlei

rol4

u+

h

Rrboikan

0qb

I

5 ro [t|et

ao(

u+

T

Perboikon Bqb

I

6

t6llei

ro{

_r)4

IA

hcc Bqb

g !

Tew

k"n

6qb

rI .Ian

[i

7 tt

Juni

aol{

u4

{'\

Perbqikqn Beb

I

don

I

8

tTJuni

roFt

li]

4^

flcc

&b

I

Jon

0

|

T".wl.on 0q6

ty

t

i

9

I

iluli

eo4

u

'lL

_{Perboikon Bqb}

rl't

I

t

Siort

an drqt

Lfl

l0

n

Jqh

aoH

tt+

4f

f]cc

h^b

tV

I

y

,

ilrqf

Ln

L

(8)

Lampirm

t

KEMEI{TRIAN

PEI{DIDIKAIY NASIONAL

POLITEKFIIK

NEGERI

SRTWTJAYA

JT]RUSAI\{ AKTTNTAFISI

Jalan Srijaya Negar4 Palembang 301 39

Telp- (0711) 353414" Fa:i (0711) 355918- Email: [email protected] Website: h@:/Arww.potisriwijala,ac,id

Nama

NIM

MataKuliah Pembimbing

I

Pembirnbing

II

KAR:IU

KUNJTJNGAI\T

MAHASISWA

Nurhafizza drnalia

Sandrayati, S.E., M.Si., Ak., CA.

KartikaRachmaSari, S.E., M.Si., Ak., CA.

Alamat BaruNo.25-27

No-Urut

Tanggal/Pukul Kunj ungan

Keterangan Tugas

Evaluasi

Dari

Perusahaan

Cap dan Tanda

Tangan

Pry*h$,

Tanggal Pukul

(mulai)

Pukul

(selesai)

I

$/r-eoq

h00

t1 30 _{Obgervari flwql} _Baik J

2

tvr

-totl

_tr

It

_lt.b0 _?Eynp,lon_Jala

6.rik

ffi

3

t/6

-tttq

_t5.b0

tt16

_l(vpsioner

0ctiL--

flu

4

th

_

ayl

_t0.N _tJ.0t _U)qdqnmM

0"ik

-n=

5 t*lb-

rnn

_l).00

4m

P"d'i'"

tlqteri LA

6aik

;ts

6 \c/6'

en

_tb.30 _t7tq, _l'"r!'elapn

Maieri

u

&ik

dut

Catatan:

4

Nama perusahaan : PT Sunan Rubber Palembang

Evaluasi dari perusahaan: Baik

-

Sedang -

Kurang

Ll

i

0

Pembir/bipg

I

Pembimbing

II

F-NIP

19651t051994A32At2

NIp

196306021988031015

Menyetujui,

Jurusan Akuntansi

,*W"i..

Ak.,

cA.

***fu"k*

s.E., M.si.,

:..

.^.

o

-

_a

a a o o o o a a

t

,

t a

M.Si.,

AK,

CA t95786t41990031001

tet

I UXAS I

(9)

I"

Lampiran 9

Wawancara

Strukfur Pengendalian Intern Atas Peqiualan Ekspor Dan Penerimaan Kas Pada PT Sunan Rubber Palembang

NamaNarasumber

: Drs. Sumantri Wiranegara

Jabatan

: Manajer Personalia

Lokasi

: Jalan Depaten

BaruNo.

25-27 Palembang

Apakah

ada standar

etika

di

perusahaan, seperti peraturan pemakaian baju seragam

d"n lainJain

?

Jika

terjadi pelanggaran dari peraturan tersebut teguran apakah yang berikan oleh pihak manajemen ?

Jawab:

Y4

ada. Perusahaan

memiliki

pemturan pemakaian baju seragam.

Jika terdapat pelanggaran akan mendapatkan teguran secara lisan, tetapi

jika

pelanggaran

nya dilakukan

secara berulang-ulang

maka

akan mendapatkan teguran secara tertulis.

Bagaimana caraperekrutan karyawan PT Sunan Rubber Palembang ?

Jawab:

Perekrutan

karyawan

yang

dilakukan

oleh

PT

Sunan Rubber

melalui

pengumuman secara

lisan.

Selain

itu,

perusahaan

juga memiliki

kerja

sama

dengan

suatu

institusi

pendidikan

yang

memiliki latar

belakang

dan keterampilan yang dibutuhkan oleh perusahaan.

Pemahkah

staf

penjualan ekspor mendapatkan

pelatihan

khusus mengenai perdagangan internasional?

Jawab:

Staf peqjualan ekspor mendapatkan pelatihan khusus mengenai perdagangan

intemasional

melalui

sosialisasi

dan

pembelajaran

dari

pihak

intern

perusahaan. Selain

itu,

staf karyawan tersebut bisa membaca buku mengenai

PT

Sunan

Rubber

yang

sudah intemasional.

di

bidang

perdagangan

,g"T.,sL*

-)"

t-'a{

(10)

4"

5.

7.

8.

Lampiran 9 (Lanjutan)

Apakah ada audit intemal ?

Jikatidalq

mengapa ?

Jawab:

Perusahaan

mempunyai

audit internal yaitu direktur.

Direkhr

melakukan sistem

tunjuk

staf yang ada di perusahaan untuk melakukan pengawasan.

Pernahkah

audit

eksternal

menilai aktivitas

operasional perusahaan yang hasilnya berupa rekomendasi dari audit eksternal yang disampaikan ke

pihak

manajemen ?

Jawab:

Pernah.

Hasil

rekomendasi

dmi

audit

ekstemal tersebut dikompromikan dan didiskusikan terlebih dahulu kepada pihak manajemen.

Berapa lama audit eksternal mengaudit laporan fteuengan perusahaan ?

Jawab;

Sekitar 10 hari

-

14 hari.

Adakah

pemantauan

rutin

transaksi penjualan

ekspor

? Jika ad4

siapakah yang melakukannya ?

Jawab:

Ada

Pemantauan rutin transaksi penjualan ekspor dilakukan

zkalidalam

satu minggu oleh kepala bagian penjualan.

Siapakah yang memantau kegiatan perusahaan secara keseluruhan ?

@erapa lama komisaris bekerja selama satu minggu ?) Jawab

Yang memantau kegiatan perusahaan secara _{keseluruhan adalah komisaris.}

Komisaris

bekerja

jika

ada suatu

yang

harus diperiksa

jadi

waktunya

tidak

tentu.

9.

siapa

yffrg

melakukan

pengawasan

dengan melaporkan temuan

_dan

memberikanperbaikan ?

Jawab:

Yang melakukan pengawasan dengan _{melaporkan temuan dan memberikan} perbaikan adalatr pihak _{manajemen dan diteruskan ke masing-masing bagian.}

10.

Apakah ada kebijakan

mengenai pelanggaran

berupa

kecurangan

yang dilakukan oleh karyawan ?

Bagaimana bentuk kebijakan perusahaan ?

Ketika

perusahaan menemukan adanya

yang

dilakukan Jika kecurangan tersebut oleh karyawan maka akan langsung

diti

(11)

I

l.

dilakukan

secara

tidak

sengaja

tanpa

mengakibatkan

kerugian

bag, perusahaan,

maka akan

dikompromikan

terlebih

dahulu kepada

masing-masing kepala bagian.

Tetapi,

jika

kecurangan

tersebut

fatat

dan

mengakibatkan

kerugian

bagi

perusahaan

seperti mencuri, maka

_akan

langsung diadukan kepada pihak yang berwajib.

Jika

salah satu karyawan

tidak

masuk,

apakatr ada

yang

terhambat dalam

salah

satu

proses khususnya penjualan

ekspor

(human

error)

yang dikarenakan tidak adanya orang yang bisa meng-handle ?

Jawab:

Tidak

ada yang

terhambat

jika

salatr

satu karyawan

tidak

masuk

karena kepala penjualan ekspor dan stafrrya memprmyai keahlian yang sama dalam

melakukan proses

pe4jualan ekspor dan

juga

perusahaan menyiapakan karyawan cadangan yang akan meng-handle

pekerjaan

yang tidak masuk tersebut.

Apakah tahap penjualan ekspor dan penerimzum kas

di

perusahaan dilakukan oleh satu orang ?

Jawab:

Tidak,

karena penjualan ekspor

dilakukan

oleh beberapa bagian yang terkait

yang

ada

di

perusahnan,

yait\t

bagran pemasafim (ekspor), _{bagran Budang,} bagran kasa dan bagian pembukuan.

Bagatmtana perusahaan mengetahui

cAD

telah dilunasi oleh

importir

_yang masuk ke bank perusahaan ?

Jawab:

Ada konfirmasi _{dari bank yang melakukan transaksi dengan bank luar negeri.}

Apakah adapencatatan

jumal

_{penjualan ekspor}?

Siapakah yang mencatat transaksi tersebut ?

Jurnal penjualan ekspor ada yang dicatat oleh bagian pembukuan.

Apakah ada rekonsiliasi bank ?

Jawab:

Ada rekonsiliasi bank yang memuat akun-akun masuk berupa penjualan dan pengurangan berupa biaya sehingga apabila terjadi selisih akan disesuaikan.

16.

Bagaimana perusahaan mengantisipasi

k

bahan baku produksi ?

Apakatr melakukan perjanjian Palembang ?

pul

karet

di

sekitar

RUBBH&B,

t2.

13.

14.

15.

(12)

17.

Jawab:

Perusahaan

tidak

melalarkan

kontrak

dengan

karet.

Perusahaan hanya menyetok bahan baku karet lebih banyak dari penggunaan setiap bulan,

misalnya

karet akan

diproduksi sejumlah 4.000

ton per

bulan

maka perusahaan harus menyetok 5.000 ton per bulan. Jadi tidak terjadi kekurangan batran baku pembuatan produk PT Sunan Rubber Palembang.

Bagaimana pengendalian

fisik

Kas, Persediaan danlain-lain ?

Apakah

faximiledanemail

?

Jawab:

Perusahaan mempunyai

CCTV,

penjaga keamanan (security), pada computer

ada password dan ada

juga

brankas. Perusahaan

juga

menggunakan

fmimile

dan email untuk berkomunikasi dengan

klien

dan sesama

Berapakah anggaran penjualan perusatraan dalam satu bulan ?

Jawab:

Perusahaan

anggaran penjualan ton per bulan.

tr

ilSi*;i:i€

tg

tl i4, i+.1 'rJ

(13)

Lampiran

l0

KUESIONER

STRT]KTT]R

PENGENDALIAN INTERN ATAS

PENJUALAIY

EKSPOR

DAN

PEI{ERIMAAI\T

KAS PADA

PT

ST]NAI{ RT]BBER

PALEMBANG

No

Unsur-Unsur Ya Tidak

Linokunsan

Penqendalian

l.

Apakatr peraturarr dan

kebijakan mengenai prosedur penjualan ekspor dan penerimaan kas pada

perusahaan diielaskan secara tertulis?

./

., Apakah posisi/jabatan pekerjaan sesuai dengan

kealrlian

di

bidanenva masine-masins?

./

3. Apakah di perusahaan dilalcukan rotasi pekerjaan bagr

karvawan secara berkala?

.(

4. Aoakah di oerusahaan terdaoat dewan komisaris?

.1

5. Aoakah

di

oerusatraan terdaoat komite audit?

.f

6.

Apakah komite audit/audit intemal yang secara periodik melalarkan pengawasan terhadap kegiatan operasional di perusahaan?

./

7. Aoakah ada anssamn oeniualan eksoor?

.(

8. Apakah ada upaya manajemen dalam mencapai

ansgarun perusatraan?

.f

9.

Apakatr penrsahaan

memiliki

daftar harga penjualan

Qtri c e lis t) y ang berlaku?

Jika

Ya

apakah selalu dr uodate?

./

10. Apakah terdapat

struktw

oreanisasi?

.1

ll

Apakah terdapat pembagian tugas (iob

desription)

baei masins-masine karvawan?

.(

12. Apakah ada kebijakan prosedur penjualan ekspor dan

oenerimaan kas?

./

t3.

Apakah pembagian fugas, wewenang, dan tanggung jawab prosedur penjualan dan penerimaan kas cukup

ielas?

./

14.

Apakah karyawan baru sebelum bekerja melalcukan serangkaian tes dan mendapatkan pelatihan terlebih dahulu?

,/

15. Apakah ada surat perjanjian kerja antara perusahaan

dan karvawan?

.(

Penilaian

Risiko

t6.

Apakah perusahaan melalcukan kontrak dengan

pensumpul bahan

bah

ftaret

rakyat)?

./

17. Apakah perusahaan pernah melakukan pengurangan

staf?

./

18. Apakah perusahaan pernah melalnrkan

restnrkturisas!

dalam supervisi dan pemisatran

fimesi?

(

-)

./

F*8.-:5

ry:w;

ii

(14)

h-Lampiran 10 (Lanjutan)

19. Apakah pemasangan teknologi baru akan berpengaruh

terhadap aktivitas perusatraan?

.(

20.

Apakah penrsahaan telah melakukan penerupan penyusunan

laporan

sesuai

International

Finoncial

Report Standard 0FRS)?

.(

21.

Apakah adapihak khusus yang dapat memastikan bahwa seluruh kegiatan operasional yang dilakukan tidak melanssar ketentuan yane berlaku?

.(

22. Apakah manajemen telah menetapkan tingkat

risiko

vans relevan terhadao keeaealan peniualan?

./

Aktivitas

Peneendalian

./

23.

Apakah pihak manajemen melalarkan

review

atas

kineria oeniualan eksoor dan oenerimaan kas?

.(

24.

Apakah dilakukan review kinerja antara penjualan

eksoor dan oenerimaan kas?

.(

25.

Apakalr sales contract selalu disetujui

dandi-review

terlebih dahulu oleh pejabat yang berwenang sebelum diterima baeian peniualan?

./

26.

Apakah dokumen dan catatan telah memadai?

a.

Diberi

nomor urut secara tercetak?

b. Dirancang untuk penggunaan yang

multifirngsi?

c. Apakah ada bagian kosong unnrk otorisasilpersetuj uan?

d. Apakah hanya orang tertentu saja yang dapat mengotorisasi?

e. Apakah pencatatan pe4iualan selalu dr-update?

f.

Apakah pencatatan dicatat oleh bagian akuntansi?

g. _Apakah_ada_{kartu persediaan dan karnr sudans?}

./

.(

./

,/

./

.(

27.

Apakah setiap fungsi melalcukan pengecekan ketepatan, kelengkapan otorisasi setiap dokumen transaksi peniualan ekspor dan penerimaan kas?

.(

28.

Apakah terdapat pengecekan

fisik

atas aset dan

catatan- catatan yang memadai ?

a. Penggunaan

CCTV

b. Penggunaan Brangkas c. PenggunaanPassword

d. Penesunaan Pensamanan ( _Se

curitv\

.(

29. Apakah persediaan atas produk penjualan ekspor

dilalilkan

pemeriksaan mendadak oleh audit internal?

./

30.

Apakah persediaan atas produk penjualan ekspor dilakukan pemeriksaan secara periodik oleh audit internal?

./

31. Apakah fungsi sales controcf dipisahkan dengan

funssi DenseDakan?

./

32. Apakah fungsi pengepakan dipisahkan dengan

pengiriman?

,-

lgg1

\

./

F'T.

{A]\I RUEBT.If,

LEMdAilg

F

(15)

Lampiran

l0

(Lanjutan)

JJ. Apakah fungsi pengepakan dipisahkan dengan fungsi

zudans?

.(

34.

Apakah firngsi penjualan dipisahkan dari: a. Fungsi akuntansilpembukuan?

b. Funesi oenerimaan kas?

.(

35. Apakah fungsi penyimpanan produk ekspor

dioisahkan densan funssi Dencatako?

,/

Informasi

dan

Komunikasi

36. Apakatr metode pencatatan persediaan perusahaan

menssunakan metode First

In

First

Out

GIFO)?

./

37.

Apakatr metode pencatatan persediaan perusahaan

menssunakan metode Last In

First

Out

(LIFO)?

./

38. Apakah pencatatan dilakukan berdasarkan dokumen

yang memadai?

./

39. Apakah pencatatan setiap transaksi dilakukan secara

akurat dan laooran keuanean disusun tepat wakhr?

./

44. Apakah

klasifikasi

akun peniualan ekspor telah tepat?

.{

41. Apakah posting dan pengikhLtisaran setiap akun telah

teoat?

./

42.

Apakah laporan keuangan perusatraan telah sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan fPSAK)?

./

43. Apakah perusahaan melakukan rekonsiliasi rekening

Koran terhadap laporan perusahaan?

.(

44. Apakah perusahaan menggunakan fasilitas

dalam melakukan pencatatan?

./

45. Apaftah Drosrarn.yane disunakan telatr memadai?

.(

46. Apakah ada kebijakan akuntansi dalam penjualan

eksoor dan oenerimaan kas?

./

Pemantauan

47.

Apakah terdapat auditor intemal untuk melakukan pemeriksaan intern?

Jika Ya:

a. Apakah dibuat laporan pemeriksaon tertulis? b. Apakah tugas, wewenang, tanggung jawab auditor

internal tersebut cukuo ielas seria

diikuti?

./

48. Apakah auditor intemal tersebut objekti, kompeten

dan indeoenden?

./

49 Apakah diadakan pemeriksaan mendadak oleh orang

yans kompeten dalam hal

ini

adalah auditor internal?

.(

50. Apakah ada tindak

larfut

atau perbaikan dari

perusahaan terhadap hasil temuan

Demeriksaan?

,-

./

F"T.

.s-

lF{A}f/

ALAry'is

\

,/r:

RUBBEE.{

A" i'i

S

(16)

-RtrcIoNAL

RUBBER TRADING

co. prE

LTD

Lampiran

ll

Shipping Instruction -Branch

Sf

No:

76425

Messrs:(95) PT.

SIINAN RUBBER, PALEMBANG (94429) Please

ship/deliver the

undermentloned

rubber

:

Qr,ranLity:

42O KG METAT CRATE

:

O

SHIPPER:

P.T.

SUNAN RUBBER PALEMBAIiIG

CONSTGNEE, NOTIFY PARTY, DESCRIPTION OF GOODS,

MARKINGS, DOCI'MENTS REQUIRED AND OTHER REQUIREMEN?S:

PTEASE REFER TO GOODYEAR'S

S,/I

98O429L9

(1}

DD

]-

OCT 2013

PACKING: GPS-S;

.THIS

SI

_TO_COMBINE_F'TTH_S1₇₆₄₂₆_UNDER_ONE_SET_DOC.

FOR

}I.O.:

I]NIT

PRICE ALREAI'LY TN METAL CRATE PACKING

BUyER'S CODE 9929\ ..

fiJIS IS

A

COMPT}TER-GENERATED

S/I.

NO SIGNATURE TS REQUIRED.

Ref

No:

1O0 53291-1

sI

Date:

02-ocT-2013

Grade Code:

SSMCI2GO

Grade: STR

20

PACKING

1.26

TON METAL CRATE

f rrr.:t P0

No:

95014089-1-0

DD:

05-rfUL-2013

Term: DAp-09

Ship

Line:

PACC

LINE

Ship

Method:Convenlional

Feeder:

Port:

PALEMBANG

ETA:01-NOV-2013

rr i

:;3rnsr':

PAC SEGINUS

PACC303

Port:

PATEMBANG

ETA:01-NOV-2013

i:',., pO

No:

DesE.

port:NEW ORLEANS

Comments:

Pay

Term:

Agene:

lnv Price:

T)t)e

of

Permit:OD-ouf

OF SCoPE-DIRECT

CusT Name: GooDyEAR oRTENT CoMPANY (PRIVATE} IIMITED

No.

39 Changi South

Avenue 2

APICO

rndustrial

Building,

2nd

-

4Ltr

Floor,

Singapore

486352

For lnternal.Use:

Name Code:

Freight( _)US$:

Freight $:

Export Duty:

-General $:

Certificales $:

(17)

Lampiran I

I

(Lanjutan)

REGTONAL RUBBBR TRADING CO. PTE

LiD

Shipping lnstruction - Branch

sr

No:

76426

i'{eesrs:(95} pT.

SUNAN RUBBER, PALEMBANG (94429} Please ehtpr/de1iv6r Ehe undermenlioned

rubber

:

t.rllantity:

1O0,3BO KG MBTAI CRATE

:

80

Ref

No:

100

54022.1

SI

Date:

02-OCT-2013

Grade Code:

5sMC12Go

Grade:

SIR 20

PACKING

1.25

TON METAI] CRATE

' rr:t

Po

No: 95014569-10

_DD:

12_SEp_2013

_Term:_{DAp_ll}

Ship tine:

pACC

LINE

Ship

_Method:

Conventional

Feeder:

porc:

pAtEMBANG

_{ETA:01_Nov-2o13}

::ii.eamer:

PAC

sEGrNUs

PAcc3o3

Port: PATEMBANG

ETA:01-Nov-2013

iie

Po

No:

Dest..

porE:NEw ORLEANS

CornmenEs:

Pay

Term:

Ageot:

I,r:'ru

psigs:

Tlpe of

permit:oD-oUT

oF

_{scopE_DrREcr}

i,]ijsL Name: GOODYEAR 0RTENT COMPANY (PRIVATEI LTMTTED

No. 39

Changi South

Avenue 2

APICO

rndusE.rial Building,

2n.d

- 4!h Floor,

Singapore

485352

SHfPPER:

P-T.

SUNAN RUBBER PAIEMBANG

I''*NSIGNEE, NOTIFY PARTy, DSSCRfPTION OF GOODS;

HARKTNGS, DOCUMENTS REQUIRED A}ID OTHER REQUTREMENTS:

PLEASE RBFER TO GOODYEAR'S

S/r

98O429L9

{1}

DD

1

OCT 2013

FACKfNG: cPS-5

TFTIS

SI

TO COMBINE WITH

S7

76425 I]NDER ONE SET DOC.

FOR

H.O.:

UNrT PRICE AIREADIY

IN

METAL CRATE pACKrNc

EiUYER'S CODE 90291

,).':1IS _TS

A

_{COMPUTER-GENERATED}

S/T.

NO STGNATURE

IS

REQUIRED.

For lnternal Use:

Name Code:

Freight( _)US$:

Freight $:

Export Duty:

General $:

Certi{icates $:

(18)

Goodyear Orient Company (Private) Limlted

Co. Reg. No. : 1917000372

39 Changi South Avenue 2

APICO lnduslrial Building Singapore 486352 Singapore

STJPPLIER

Regional Rubber Trading Co Pte Ltd

65 Chulia Street l'jex 44-01

OCBC Centre 049513 - Singapore

s{

si

16Q)5

Lampiran 1l (Lanjutan)

Phone Fax

SHIPPING

Number Amendment Sales order Date Page :65-68384795 :65€5420157 TNSTRUCTION :98042919 :01'

: 197040166 :01-10-2013

:1of

2

Contracl

Processor(Code)

Grade

Slze

Packing

Kilograms

Units

l64le

PAC SEGINUS PACC3o3

GPS-5'

Feeder

PALEMBANG 01.11.2013

Ocean

PALEMBANG

01.11.2A13

420

0

100,380

80

100,800-

80

PALEMBANG

01 .11 .2013 NEW ORLEANS

14.01 .2014 95014089

-10 95014569 -10 TOTAL

Stuffing yard Port of Discharge Place of Delivery

Sunan

Rubber

SlR20

(scY)

Sunan

Rubber

SlR20

(scY)

1,260

ShiPPin9

line

VesselA/ovage . Remark

_Load

porUETD

_{Disch porVETA}

PACC Container Line Pte

Ltd

NA NA PACC Container Line Pte Ltd

: NEW ORLEANS

: New Orleans

CONSIGNEE

The Goodyear Tire & Rubber Co. 200 lnnovatlon Way,

Akron,Ohio 44316-0001

,*o

&.4arkings

Additional Markings

Bitl of Lading

B/L Copy

Svc Conlr. No

NOTIFY

The Goodyear Tire & Rubber Co. 200 lnnovation Way,

And

Expeditors lnternational Of Washinglon 6950 Engle Road Suite XX, 23119 66th Avenqe South

Middleburg Heights OH, 44130 - Fax: 4402439037. Attn; Diana Milter USA

As per Goodyear's packaging specifications. Novolo

The GoodYear Tire & Rubber Co 'GOCPL Sl No. - 98042919'

'PONo

.

-

NA'

:

3 Negotiable & 4 Non-negotiable to Show Ocean Freight

:

(19)

Goodyear Orient Company (Private) Limited Co. Reg. No. : 1917000372

39 Changi South Avenue 2 APICO lnduslrial Bullding Singapore 486352 !iingapore

SUPPLIBR

Regional Rubber Trading Co Pte Ltd

65 Chulia Street

. lr:s 44-01

OCBC Centre 049513 - Singapore

HS Code Remarks Ocean Freight Marine lnsurance Exporl Declaration

UVeight / Packing Llst

*edficate of Analysis (COA) Quality Guarantee

tsPM15 SIS Code

Cornrnercial lnvoice

Other Requiremenls

iihipping Tenns

.Srrpplier lnterest Days charged

Payment Terms Payment Due Date Total metal boxes value Additional Text

:6568384795

:65-65420157

INSTRUCTION

: 98042919

: 01'

:197040166 :01.10.2013

:2of 2

40a1.22.OO25

PAID BY SUPPLIER COVERED BYSUPPLIER Prepared by you

3 copies 2 sets

2 copies Not Required

NO

2 copies. SOLD TO : Goodyear Orient Company (Private) Lirnited

All documents to show Sl number, gross/nell weight in kgs & lbs, processor's code MB Bales Lalout

MB Strapslnternal

MB SirapsExternal

-DAP,NEW ORLEANS,lncoterms 201 0. 120

Due 120 days from baseline dale 05-05-2014

usD 28,000.00

BL TO Show Harmonized Code : 40O1.22.AAZS & Country of Origin And must show MB Type on BL and all docurnenls

additonal text to add on b/l

"Akron. Ohio 44316-0001 USA" for 1st Notify Party

"

For USA Bound Shipmenls,

please provide Final BL Draft 96 hours before Vessel ETD'.

ref# 1A2721109 _{303)_=donot reflect on b/l Packing: GPS-S not MB5

tt

16Qs

s

r

*t+>6

Lampiran 11 (Lanjutan) Phone

Fax

SHTPPING

Number Amendment Sales order Date Page 2.2662 2.4768 951.BOUSD 248.621.18USD

. 2.4759

249,572.98us}

12,365"60USD

411.79USD

-504.00usp

?-q977

261,84.0.37usD

FOB price / value FOE price / vatue

i:*i:: ;-irice / value {All)

Fli.iichase Freight

i:

r,rlhase

Insurance

lL";*kaging Premium/Discounl Total pricelvalue

95014089-10 95014569-10

(20)

Lampiran 1l (Lanjutan)

UJ

:F

tlJ ;-C) -i

o;

J

)*:

;ug

a-Z<

9o-3go

o z- tt1 6:Z Sd

t'<

tsd

s.J

Fr

M'.-4

(n

t"r,

k

&,

(J

V

@

(J

&

6

ECI

z^O

Eatr

^U vLl

\2

l*

f

r

a

3g

a

k

u.

fJ

5Ln

P,a

2e-f(.?

ELU

r3

Eu-21,

35

=L,

K

;O

KZ.

,"o

Fa

o

g

o

z

T.

h

5

(,J I F

z

o

;

n-(,

t&J TJ

E.

LLI

{n

w

**

o-

uJ

.-r

F

-,I

m&

O(J

JJ

Lrs

F-

E*J

L!* {*

t1*"'" #,_

I

'?

L,I.J

e

*1

,.:.i,,

;Jj

U

o

I ".,.-rJl a F lrj

o

t/l & (9 + ts

o

(J d. co

-Z')

or

-*nd

ao9

{a<

- trJ (J

(21)

Page 1

of

I

Lampiran 11(Lanjutm)

Monica Yeo

.From:

[email protected]

Sent:

O2 October, 2013 11:38 At4

To:

[email protected]

subject: REVISED

sl=

ADDITIONAL TEXTS.. GPS-S packing layout (Vsl: Pacc303/4)

Dear All

Please note other requirements should be as below:

OlhorReguirements : Mg Balos Layout - PATTERil A, B, TOp C

MB St(aps-lntarnal - YES REQUIRED

MB Straps-External - YES REQUIRED

Shipment planned on Pa6c303/4

98042938 - SBV

98042940 - SFF 98042894 -SGH

e8042909 -SGH

98042896 - SED 98042897 - SED

98042934 - SGG 98042933 - SGG 98042932 - SGG

st

1b1tJ5

e

s{

76q)6

980429't9 -SCY

9844292A -SDO

e8042923 -SCY

Thank you 8nd Sesl regafds

iaherine Crran

Loglslks Offlcer

Goodyear Orient Cornpany (Private) Limitect

-

?OCPL 39 Changi South Avenue 2, Singapore 486352 phone. t55 6543 3558

casterine_c*un@goodyear-corn

Gaon{vsan.

(22)

SaQc

(lr'k"r]

Lampiran 12

REGIONAL

RUBBER,

TRADINo

CO. PTE

LTD

(Incorporoted in Singapone)

65 Chulio

Street

#4+O1., OCW Centre

Singopore 049513

Comporry Registration No. 2OO1OI933Z

To Messrs: P.T. Sunon,

.

Jolon Depaten Baru No.25-27,

Polembong 30142, Indonesio.

Singopore.

01-Apr-2014

Controct

No:

5OdS4

We have today BOUGHT from you the undermentioned rubber {Heveo

Broziliensis):-Quantity:

100.30

metric

tons

/

Type &

&trde

SIR 20

inl,26

metric ton

Price per kilo FOB:

fgO.if

US cents per

kilo

'

FOB: Polembang

DeliveryPeriod:

April?O14,

Paynent:

Cash agoinst 1st presentation

of

documents ot sight

Remorks:

Cooper

-

SlW

Tl{,

I5PI1A#15, f umigotion,

if

arry, buyer' s al c

LTA: PRICING BASED ON SrCO,ri TSRZO AV€RAGE SETTLE!\ENT PRICES

1ST

iiONru

POSITION

SUBJECT TO THE TERTiS AND CONDTTIONS OF INTERNATIONAL CONTRACT FOR

TECHMCALLY SPECIFIED R UBBERS

(23)

PT. SUNAN RUBBER

PEMBERITAHUAN

ORDERY

PESANAN KONTRAK

Kepada Yth.

Sdr, Pimpinan Pabrik '

Dengan ini kami sampaikan rincian dari

sebagairnana mestinya :

pesanan/kontrak yang masuk untuk dilaksanakan

No.

Nama Kapal

Tanggal Muat Nomor Kontrak

Jumlah Barang Spesifikasi Netto

Jenis Kemasan

SIR

Marking

Catatarr

19/08

r

FV.ANU BHUM V.298 / MV.TBA (MSC LINE)

22 AGUSTUS 2014

51387 (RRTC) (SrNO. S264e)

32 DPP

coNTt sPcs

40.320 KGS

DISPOSABLE PI.ASTIC PALLET

20

CONTINENTAL TIRE ANDINA S.A 4500273694

4500842163 cN20371318

GUAYAQUIL

PRODUCE OF INDONESIA

srR20

(scn

hISCODE t400122

GROSS WEIGHT : 1275 KGS NETT WETGHT : 1260 KGS PRODUCTION DATE r

LOT NO:

1132

STUFFING IN CONTAIINER

PACKING IN DISPOSABLE PISSTIC PALLET

Palembang,

04 JUU 2014

Kepala pemasaran

(24)

I

PT:

SUNAN

RUBBER

Jln,

Depaten

Baru

No.

25 - 27

PATEMBANG .INDONE$IA

LABOKATORY

CNKTTFICATE

OF

QUALITY

No

;403/SIR/SN/PG/13

Courmodiiy : SIR

/

SNI 06 - 1903-2000

The undersigned certify that we have tesbed the samples submitted to us and

gave results complying with SNI 06 - 1903 - 2000 standard for grade Sir 20

This certificate is issued for shiputent

1. Consignment of courmodity ^

Grade

2. Producer's Code

3, Shipping Mark

4. Type of packing

5. _Quantityof packages

5. Weight

The test result are enclosed, Place and Date of Issue

Rev. O

Lampiran 14

THE G@DYEARTIRE & RUBBERCO

GOCPL SI NO..9804:89

^qW8orr;i*

sA

PRODUCE OF

INilESIA

9UNANSCY SIR2O

GROSSWEICHT:139.5 KGS

NETTWEIGHT: L250 KGS

BEfff,i1#;

o*fro

e;s-ee

1./80

Stan{ard lndonesian Rubber

SiR 20

SCY

NOVOLO

GPS-5 80 GPS-s

Grqss

llt,oooKILoGRAMS

Nett

100 800 KILOGRAMS

Palembang OCTOBER

14,

2019

'COUNTRY OF ORIGIN : INDONESIA r'

'r GROSS WEIGHTS: 111,600 KILOGRAMS = 246033.36 LBS n

" NETT WEIGHTS : 100,800 KILOGRAMS = 222,223,68 LBS t' u _GOCPL

SI NUMBER: 98042919't 'PROCESSOR'S CODE : _{SCY "}

(25)

Hq

PT.

SUNAN

RUBBER

Jln.

Depaten

Baru No'

25

'27

PALEMBANG .INDONE$IA

LAB

ORATORY

TEST

RESU

LT$

N0.403/SIR/SNiPG/20 13

Date tested ocToBER 12,2013

*

)

_Po_normallyInoreases with storage

**; Less Than 0,60 %

The above furdings are based

dn the tested sn'nple onlyJhis

certificatE:is valid within 90 days ftom

Srodateofis$ue,

I

In ctlnospondenoe please quoto Certifioate of Quality number,

place and daie ofissue.

15i

Pager

1of2

ocroBER 14,2013

RUBBERLaboratqry

1"

Characteristics

Mean Test Result of Lot No' _SIR₂₀

Limit

Test Method

LA.3l52 LA.3153 LA.3154 LA.3155 LA.3156

Dirt % V/T 0.075 0.073 0,070 0.a72 0.075 0.20l\4sx

rso

249

Ash % Wt 0.66 0.64 0.62 q{3 0.65 1.00 Mor

$o

247

Volatile Matter Yo Wt 0.32 0.30 0.33

\b

0.31 0.80 Max

NO

248

mitial Wallace Plasticif

(P0)

*Ranse JJ-3s 33-36

33\1

32-35 33-3E 30 Min ISO 2007

Plasticity Retention Index (PRI ) 65

u'((

))

u'

68 6;4 50 Min ISO 2930 Nitrogen ** 7o Wt

0.2s

(

)o.zs

0.26 0.24 0.27 0:60 Marc

rso

1655

(26)

ir _ir1;._lilrI'\'

PT.

SUNAN

RUBBER

Jln.

Depaten

Baru No'

25

'27

PALEMBANG

'

INDONESIA

LAtsORATORY

TEST

RES

U

LTS

N0.403/SIR/SN/PG/20 13

Page;

2ofT

Date

tested

: OCTOBER LZ _,2013

Characteristics

Mean Test Result of Lot No. _{SIR 20}

Limit

Test Method

LA.3l57 LA.3l58 LA.3l59 LA,3160 LA.3161

Dirt % WT 0.072 0.070 0,Q74 0.072 0.071 0.20 Max

ISO

249

Ash % Wt 0.65 0,62 0.64

q{h,

0.63 1.00 Ma>r

$o

247

Volatile Matter o/' Wt 0.28 0.32

K6)

0.30 0.28 _0.80Max

NO

248

tnitial Wallace Plasticity

(P0)

*Ranse 32-35

?3'3ff

\rr-D

32.:36 32 -36 30 Min

'tso

z0oz

Plasticity Retention Index (PRI ) 66 _-->

56\ /67

65 68 50 Mfui

rso

2930

Nitrogen ** Yo Wt 0,27

\

.3r,

0.29 0.26 Q;28 0.60 Max

tso

roso

*

)

_Po_normally_lncreases_with_storage

**) _Less_Than_0,60_%

fhe obove frndings are based

on the tested samFle only,this

certi{icate is valid within 90 days &om

the dale'of issue.

In correspoudence please quote _{Cortificate of Quaiity}numbero

place and date of issue.

ocToBER i4,2013

(27)

Lampiran 16

QUALITY

GUARANTEE

NO.433/SN/13 :

This is to certify r

that we the undersigned have inspected and sampled to

'

_the_best_of_our_ability_subsequent_loading_of_the_following

shipment:

Produce

of

P.T, SUNAN RUBBER,

JALAN DEPATEN BARU NO.25.27, PALEMBANG 30142, INDONESIA,

$HIPPED

by :

P,T. SUNAN dUAEEN,

JALAN DEPATEN BARU NO. 25,27, PALEMBANG 30142, INDONESIA.

Per S.S. /

M.V.

MV, PAC SEGINUS V.PACC/303

SAILED from PALEMBANG, lNDoNEstA

on

NOVEMBER 04, 2013

BOUND

foT

: NEW

ORLEANS

.

DE$CRIPTION:

1OO.8OO _{KILOGRAMS NATURAL RUBBER STANDARD INDONESIAN RUSBER (SIR) 20}

.

GPS-5; H,S, coDE 4001,A2,002s

MARKS :

NOVOLO

TFIE GOODYEAR TIRE & RUBBER CO GOCPL St NO, .98042919

PO

NO.

. NA NEW ORLEANS

PRODUCE OF INDONESIA SUNAN SCY SIR2O

'eOCPL Sl NUMBER:98042919" "PROCESSOR'S CODE: SCY.,

"COUNTRY OF ORIGIN INDONESIA'

"GROSS WEIGHTS: 1 1 1,600 KGS = 246,033.36 LBS"

"NETT WEIGHTS: 1 00,800 KTLOGRAMS ₌222,229,69 tBS,'

GROSS WEIGHT: 1395 KGS

NETT WEIGHT: 1260 KGS

PRODUCE DATE:

ocToBER 1 1, 2013

nilffT3r,:l3t

1/80

-

coNDlrloN

Merchandise in good condition at time and place of loading,

PALEMBANG, N1OVEMBER 04, 2013

p.T,

f

,tl 't1,

UBBEII'

NG

?r. :

(28)

f lfJI lJT,ltl:{Nf^l{-d}l)Aillii,!\r1l l^'.^ I'r'r'

nlANl^r!LiiDilhAilA!llN'\l'lr\'irrNl^lir':rr\1 i l _''rlli)'11.11'rri rrl

ir;^;\1, ;,.*,{Mri/r$Idtiir$lnnrlirIDht,rIi t il'i4ttil trif irI lri

;Iit

1

I'i

r. l, ,.

1\

,\

l, \. i,

d

'to _Plant

(29)

r rabvtvtL

Lampiran 18 Rage: I

Shipping Locationr Matorial Code! Product Descriptiont Trade Name! Ship to Location: Shipment Yeari Shipment Quantityt PurchE$e Order No:

Bill Of Lading No;

Test Results

RM502 1

RM501 r

RM500 r

cPg24

ASH VOLAT

WPLAS

PRI 1

N2

RM755 *

€neplficgtiqn

timit$

CHRTIFTCATS CIF ANELY$XS

KDV - SUNAN RUBBER (SC/)

NOLO

Suffixt N

Revlsion:

0t

Dated:

t4-JUN.t2

TSRz0 Natural Rubber per'Material Description in Long Desc,

TSR20 Natural Rubber _{per Material Descrlption in Long}pesc,

NO. GDYR.NATURAL RUBBER PORT,NEW ORLEANS, LCUIS]ANA

201 3 Shipment No:

98042919

Issued:

KILOGRAMS

04-NOV- 13

100800

Units:

NA

Truck/Car Noi

PCLW3O3XPLNOO5

Malerial Code: NOLO

Test Code Test Name S-Type ' ValueLimit

A, DESCRIPTION

AIM

,92

YES/NO YEs

YES/NO YES

Suffix:

N

Revislon: Upper/Lower

Tolerance

01

Dated! 14-JUN"12

Measurement

UOM

Description

scc

ASTM D297

UI"

LIGHT TO OARK BROWN

{.rL

Bale

r',CT'

ASTM D1278

PCT

ASTM 01278

PCT

ASTM D1278

.,

RRIM

FC

RRIM

PCT

ASTM D1278

rJt-

ASTM D1646 SPECIFIC GMVITY

COLOR

FORM

DIRT CONTENT N4AX

ASH N4AX

VOLATILE MATTER MAX

WALLACE PLASTICITY MIN PLASTICITY IVIIN

RETENIION INDEX

N]TROGEN CONTEN'I' MAX

MOONEY VISCOSJTY AIM

MASSED ML 1,+4

x - Optional Test t - Display Onlv Test

https ://www, gsis. ggsqr, com/pls/gy-suppl ier/processjrint_coa

B TESTS: PRIMARY REL

,20

r.00

.80

30.00

40.0 0

.60 ,00

0711112013

MEAN TEST RESULTE OF LOTX No,

>>Produced Date

B TESTSI PRIMARY REL

PLASTICITY RETENTION INDEX

(30)

P,T,

SUNAN

RUBBER

25-27 Jalan Depaien Baru (Sekanak )

PAL E M BAN G 3AM2. I N D O N E S IA

Office :

62-0711-354682,356442,315754

Fax

r 62 -0711 -311597

Factory

l

62-0711-511809 Fax 514478

Lampiran 19

"GOCPL $l NUMBER:96042919" "PROCESSOR'S CODEI SCY" "COUNTRY OF ORIGIN INDONESIA"

"GROSS WEIGHTS: 111,600 KGS = 246,033.36 LBS"

"NETT WEIGHT$; 1 00,800 KILOGRAMS z 222,223.68 LBS"

Said to weight

Gross/Tare/Nett Kilogram

KILOGRAMS

Total

Gross=

111,600 x

Total Tare

=

10,800

I

Total Nett

=

100.800

Palembang, NOVEMBER 04, 2013

ED ITI 4 .*r

80 ( E|GHT\)

GPS.s

Gross Tare

Nett

wErGHr/PAQKING

UET

Ng.1ili/$ry/1

3

Specification

of

100,800 KILOGRAMS NATURAL RUBBER STANDARD INDONESIAN RUBBER (SlR) 20

GPS'S: H.S. CODE 4001.22,0025

$hipped

per

MV, PAC SEGINUS V,PACCi3O3

fTOM PALEMBANG, INDONESIA

t;

NEW ORLEANS ,on NOVEMBER 04, 2013

'Marks/Nos

NOVOLO

THE GOODYEAR TIRE & RUBBER CO GOCPL Sl NCI,.98042919

PO NO. .NA NEW ORLEANS

PRODUCE OF INOONESI,A SUNAN SCY SIR2O

GROSS WEIGHT: 1395 KGS

PRODUCE DATE:

ocToBER 11,2013

LA 3152 TO LA 3161

A 2581

I

TO A 25898

1180 1395 Kgs,

.

135 Kgs,

,1260 Kgs.

UNA

f,tTJE!BER

(31)

L

P.T.

$UNAN

RUB

25-27 Jalan Depaten Baru ($ekanak )

PALEMBANG

30142

.

tNpoNEstA

62-071 1 -354682, 356442, 31 5754 62 -0711-311597

62-071 1-51 1800 Fax 514478

"OD.OUT OF SCOPE-DIRECT'

BER

Lampiran 20

TELEPHONES

Office

:

Fax

:

Factory

:

P.O. BOX No. 1004

"5216-1" CAD "5216.22" CAD

Messrs

REGIONAL.RUBBER TRADING CO, PTE LTD.,

65 CHULIA STREET # 44.01, OCBC CENTRE, SINGAPORE 049513

in accordance with. contract No.

49269 dated

OCTOBER 14,2A13

we are shipping

per

MV. PAC SEGINUS V,PACC/903

from

_PALEMBANG

to

NEWORLEANS

GRADE CODE:5SMC1260

1OO,8OO _{KILOGRAMS NATURAL RUBBER STANDARD INDONESIAN RUBBER}_(SIR)20

GPS-S| H.S. CODE 4001.22.0029

The price of 100,800 _{KILOGRAMS AT}

S1,76425 CN. ₌420 KILOGRAMS U,S.CENTS. 231.48IKG,FOB PALEMBANG

S1.76426 CN, ₌100,380 KILOGRAMS _{U.S,CENTS. Z3.t.4B/KG,FOB PALEMBANG}

Deducting:

LESS THE GPS-5 DISCOUNT:

100,800 KTLOGRAMS x U,S,CENTS. 0,40 /KG..,..,,.,...,..,.,.,,..,

US$.

4Og.2O ,.FREIGHT

PAYABLE IN SINGAPORE'

"S.l,NO,:76425" ',REF NO,: 100 Sg2g1-1,

"S,I.NO.:76426,' "REF NO.: 100

S4O22.I',

.

us$,

232,928.64

LOADING MARK

NOVOLO

THE GOODYEAR TIRE & RUBBER CO GOCPL St NO. - 98042919

PALEMBANG, NOVEMBER 04, 2013

PO NO. -NA

NEW ORLEANS

PRODUCE OF INDONESIA $UNAN SCY SIR2O

GROSS WEIGHT: 139S KGS

PRODUCE DATE:

ocToBER 11,2CI13 LA 3152 TO LA 3161

A 25819 TO A 25898 1/80

I

N

V

O

I

C

E

No433/$N/13

F.T.

ir..,..,

s72.22 232,359,62 233,331,84

(32)

PT. SUNAN

RUBB'EIR

Tolephone Nos.

oFFrcE 354682, 356442 FACTORY 511809

Fax 311597

Please ship for as

PALEMBANG

25:27 Depaten Baru (Sekanak)

To Messrs

PALEMBANG.

Lampiran

2l

INSTRUCTION OF SHIPIIIENT No.

per M,V,/S.S, ,,

Sailed from PALEMBANG on

$hippers

Consigness

Notify

Produce

Destination

Freight

P,T, SUNAN RUBBER,

JALAN DEPATEN BARU NO.25-27, PALEMBANG 30142, INDONESIA

CONTINENTAL TIRE ANDINA S,A., PANAMERICANA NORTE

KM 2,8 S/N 01 01 50 CUENCA ECUADOR RUC 01 90005070001

DHL GLOBAL FORWARDING., CENTRO DE CONVENCIONES GUAYAQUIL, CENTRO EMPRESARIAL OFICINA 3, AV, DE I.AS AMERICAS NO.4O6, GUAYAOUIL-ECUADOR ,ATTN : MARCELO MOSCOSO TEL : 593 2 29e5761 / 593 2 2597046

MARCELO, JARAMOSCOSO@DHL. COM

60,480 KGS (3X20'' 48 DI$POSABLE PLASTIC PALLETS = 1728 BALES) NATURAL RUBBER

TSR (SlR 20) (cAUcHo NATUML coDlGO N2020) ; PARTIDA 4001.22.00.002 ; MATERIAL coDE

cN20371318 PO 4500274521

t

45A0842147

GUAYAOUIL, ECUADOR

FREIGHT PREPAID

MARKS:

Gross weight ' 61'200 KGs

Net

Weight

'60'480

KGS

CONTINENTAL TIRE ANDINA S.A

:'

4500274521 45A0842147, cN20371318 GUAYAQUIL

PRODUCE OF INDONESIA

srR 20 (scY)

HS CODE :40Q1.22

GROSS WEIGHT : 1275 KGS

NETT WEIGHT : 1200 KG$

PRODUCTION DATE I

Othe"-r Testimonigs

Please insert same in B/L

':sHtPPEp ON BOARD',,

MV

,ETA _{DATE GUAYAQUIL.,...,.,."}

DISPOSABLE PLASTIC PALLET MEASIIREMSNIS:

5

5tr

x

4l+.5n

x [rs

=

1

.7557

CBM TQTAL

48

DISPOSABLE PLASTIC PALLEtrS

'

8l+.2756

CBl{r

ffiOSS

WSIGIT:

2Q,400

KCI9.EACH CONTAINERil

Yours Truly,

P.T.

SUNAN

I{.IJA"BJT}T

PALEi\lAANG

a a at.t,atttt atrt

LOT AIO:

NEST

WEtCtrt

2Q,160

KGS.

EASH CoNTAf,[ISRil

BtL -:: UYrrree) signed

anC

, 20, , ,, JyenjY

₎copies.

(33)

Shlppor (full style and address)

],T. SUNAN RUBBSR,

iALAN DDPATDN BARU NO.25-27, ]ALDMBANG SO I 42, INDONESIA

PACC Container Line Pte Ltd

No. 1 Kim Seng Promsnads, #06-02 Great World City, Singapore 237994

Company no, 198305956 I{

COPY NOT NEGOTIABLE

Conslgn€e (full style and address) or Order

:HD GOODYEAII, TIRD & RUBBDR CO,

}OO INNOVATION WAY, AIffiOI'I, OHIO

t{31fr"0001,IISA

B/L No,

PCLW303)(PLr{00s

Refq€nc€/B@klng No,

303.078

Vsssol

lr/W. PAC $r.ClINIlS V. PACC/303

Notify Parly (full style and address)

}ilE GOODYAAR TIRD & RUBBDR CO, 2OO II'INOVATiON WAY, AKRO}I

+4316-0001, usA

{ND EXPDDITOR$ INTDRNATIOML OF WA$HINGTON 6950 DNGLD

ROAD SUITD XX, 23 I 19 66TIT AVENUE SQUT}I MIDDLEBURG

Port of Loading

OHIO

PALDMBANG,INDONDSIA

Port of disch€rge

NDW ORLUANS

iDIGHTS Oll, 44 I30 - rAx; +$02+3p$*1s0ffi _{&tmlgi"H&i{fi&R}_{BUr NoT}_AcKNowLEooE_By_rHEpARR1ER Contalngr No.i Ssal No,/Marks 6nd Numbsrs

NOVOI,C)

rHD GOODYEAR TIRE 86 RUEIBD}I

co

GOCPL St NO,980429 19 PO NO. NA

NDW ORLEANS

PRODUAS OF TNDONTSiA

SUNAN SCY SIR2O

GROSS WDIGHT: l$95 IiG$

NDTT WDJGIiT ; 1260 J(C|S

PRODUCE DAI'D I

)cToBER il,2013 LA 3152 TO LA S16l \ 25B 19 TO A 2$rJ98 l/80

Number and Klnd 0l packagos: description ot cargo

flO GPS.5 CONTAINING

2,880 BALD$ I{ATI'RAL RUBBDR

IOO,SOO Ifi LOCRAI.I$ NATURAL RUBBDR

STANDARD INDONESIAN RUBBPR (SIR) 20

GP$-S; H,S. CODE 4001,22.0025

"GOCPL Si N[IMBDR;980429 19"

"PRoSSSSOR'S CODE : SQY'

'COUNTRY OF ONGIN I INDOND$IA"

.GROSS _SIDICHT_;_{I I 1,600}_i(GS

" 246,033.it6 L

*NEl"l _WDIGHT_:_100,800_KcS

= 222,223,68 IBS

'glA NEW ORLSANS, USA DAID : 12 JANUARY

Oross wsight, kg

Ka$(Qw/Nw)

I I1,600.00 KG$ 100,800.00 NGs

Sil

t014"

M€asuremont, mt

SHIPPED on board in apparent good order and oondition (unless othorwlse Btated hergin) thg totsl numborof Conhiners/Packages or Units indicated in the Box opposlte

sntltlod "Tolal numb6r of Contalners/Packages or Units recelvod by ths Carrief,and lhs cargo as specifiod above, weight, measuro, marks, numbors, quality, cont€nts and value unknown, for carriago to the Port of dischargg or Eo near thereunto as the vessol may safoly got and lie always afloat, to be dolivered in the liko good ordor and conditlon at the Port of dlschargo unto the lawful holder of the Bill oflading, on payment offrolght as lndioated to th6 right plus other charges lncuned in accordinco with the provlslons contalnsd ln this Bilt of Lading. ln accepting this Bilt of Lading the.Merchant'oxpressly acc€pts and agrees tq all its stipulations qn both page i

and Pago 2, whgthor writton, prhted stamped or otherwise lncorporatod, as fully as lf they wore all signed by the Merchant.

One original Bill of Lading must bB surrandered duly sndorsed in exchange for the cargo or dolivery ordor, whereupon all other Bills of Lading to be void. lN WITNESS wh€roof lhe Carrier, Master or thgh Agent has signed the numbar ol

original Bills ofLading stated below right, atl ofthis tonorand dats.

Total numbgrofContaina.VPaskages or Unlts receivod by tho Carler

sJGHna (80) uNrTs GFs-s

Shipper's decla.ad vslu3 Declarod veluo chargs

Freioht dotalle and cha€es

rhucnr pRv.anLD rN sINGApoRE

Fotdellvery elgoods please apply to;

NDW$H]P INC,

35? 5 NORTH CAUIi,EWAY DOULEVARD

$UITE 800 METAIRIE LA, 70002 u,s-A.

TEI: 504-836-7060

AII,; Ms. PAM Ctl'I

Dstg shippod on boord

07.1 1-20 13

Plgcs and datg ofls€uo

PALDMBANG, _07,II.2OI$

Numb€r ot original Bllls gf Lsding

I'flR&s

Prg{ariago hy.'

Slgnsd on behail ol qACC Contalner Llnq pto Ltd

$HIPPDD ON ISOAR])

Placa of recolpt by pr€.€rdof

Plaoe of doliv8ry by gn-Brier.r

'iAppllcabl€ only,Whon pro-/on-carriagB. ls arrangod in accordance wlth Clause g

BILL OF LADING Larniran 22

ffi