i
PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO , NON PERFORMING LOAN, BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL, LOAN
TO DEPOSIT RATIO DAN NET INTEREST MARGIN TERHADAP PROFITABILITAS PADA PERBANKAN
Oleh :
AMALIYA SYAH PUTRI NPM : 15.1.02.09773
Program Studi : Manajemen
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA (STIESIA) SURABAYA
ii
PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO , NON PERFORMING LOAN, BIAYA OPERASIONAL PENDAPATAN OPERASIONAL, LOAN
TO DEPOSIT RATIO DAN NET INTEREST MARGIN TERHADAP PROFITABILITAS PADA PERBANKAN
Skripsi Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi
Program Studi: Manajemen Konsentrasi: Manajemen Keuangan
Oleh :
AMALIYA SYAH PUTRI NPM : 15.1.02.09773
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA (STIESIA) SURABAYA
v
DAFTAR RIWAYAT HIDUP A. MAHASISWA
Nama : Amaliya Syah Putri
NPM : 15.1.02.09773
Progam Studi : Manajemen
Tempat/Tanggal Lahir : Surabaya/12-09-1996
Agama : Islam
Jumlah Saudara : 1
Alamat Rumah : Jl. Tenggilis Kauman II no. 26 Surabaya
Status : Belum Menikah
B. ORANG TUA
Nama : Samsul Arifin
Alamat Rumah/Telepon : Jl. Tenggilis Kauman II no. 26 Surabaya Alamat Kantor/Telepon : Jl. Gentingkali no.49 Surabaya
Pekerjaan/Jabatan : Karyawan Swasta
C. RIWAYAT PENDIDIKAN
1. Tamat SD di SDN Kendangsari III Surabaya tahun 2009
2. Tamat SMP di SMPN 17 Surabaya tahun 2012
3. Tamat SMA di SMA Dharma Wanita Surabaya tahun 2015
4. Pendidikan Tinggi (PT)
Nama PT Tempat Semester Tahun Keterangan
STIESIA Surabaya I – VII 2015-2019 -
D. RIWAYAT PEKERJAAN
Tahun Bekerja di Pangkat/Golongan Jabatan
- - - -
Dibuat dengan sebenarnya
vi
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kepada Allah SWT yang telah melimpahkan segala berkah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Biaya Operasional Pendapatan Operasional, Loan to Deposit Ratio dan Net Interrest Margin Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan”.
Penyusunan skripsi ini digunakan untuk memenuhi salah satu syarat guna menyelesaikan program studi Strata satu (S-1) dan memperoleh gelar sarjana ekonomi di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA) Surabaya.
Untuk mewujudkan skripsi ini, tidak terlepas dari pengarahan dan bimbingan serta saran dari beberapa orang-orang terdekat dan banyak pihak sehingga penulisan skripsi ini dapat terselesaikan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati penulis ingin menghantarkan segala ucapan terima kasih dan penghargaan kepada :
1. Ibu Dr. Nur Fadjrih Asyik, S.E., M.Si., Ak., CA. selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA) Surabaya
2. Ibu Dr. Triyonowati, M.Si. selaku Ketua Program Studi Manajemen Sekolah
Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STIESIA) Surabaya.
3. Ibu Dr. Anindhyta Budhiarti S,E., M.M selaku dosen wali yang telah mendidik dan memberikan banyak waktu serta tuntunan selama masa perkuliahan.
vii
4. Bapak Dr. Ir. R. Budhi Satrio, M.M. selaku dosen pembimbing yang telah dengan sangat sabar memberikan arahan dan bimbingan selama proses penulisan skripsi ini.
5. Bapak dan Ibu dosen serta staf STIESIA Surabaya yang te lah memberikan
banyak sekali ilmu-ilmu yang bermanfaat yang sangat menunjang dalam membantu jalannya perkuliahan.
6. Orang tua saya ibu Salamah dan ayah Samsul Arifin yang selalu mendoakan
saya serta keluarga tercinta adik saya Dimas Fa’is Maulana yang telah banyak sekali berkorban demi saya untuk memberikan bantuan dalam pendidikan yang saya tempuh baik dari bantuan materiil hingga juga memberikan motivasi-motivasi sehingga saya dapat menyelesaikan pendidikan sarjana serta skripsi ini dengan baik.
7. Pihak dari BEI STIESIA yang telah membantu saya dengan bersedia
memberi saya ijin dalam mengakses data yang saya butuhkan.
8. Teman satu bimbingan saya: Yuanda Putri Romadhan dan Via Achnur
Reginastiti yang sudah memotivasi dan selalu memberikan dukungan kepada saya hingga pengerjaan skripsi ini selesai semoga persahabatan kita berlanjut selamanya.
9. Suad Qurrotul Aini saudara sepupu sekaligus teman berjuang untuk
membahagiakan kedua orang tua, yang telah menyemangati selama pengerjaan skripsi ini.
viii
10. Adistya, Chintia, Yunda, Novia, Nufikha, Angelina, Leni, Suci, Roffy, Annisa serta orang-orang terdekat saya yang telah memberikan motivasi, masukan dan do’a untuk menyelesaikan skripsi ini dengan baik.
11. Putrinda Kurnia dan Tiara Nasis teman seperjuangan saya yang selalu ada saat susah dan selalu memotivasi saya untuk menyelesaikan skripsi ini dengan baik.
12. Adde Roesdiansya Putra, Ivan Mustovani, Andy Feb, Guruh Hendro,
Abimanyu Aditya, Dimas Maulana, Andi Firman Asyiri, Christian Prabowoning sebagai teman main dan memotivasi saya untuk dapat menyelesaikan skripsi ini.
13. Seluruh teman-teman SM-3 angkatan 2015 terima kasih atas dukungan moral
dari kalian semua dalam mendukung penulisan skripsi ini.
Dalam penyusunan skripsi ini, menyadari bahwa masih banyak kekurangan, untuk itu degan segala kerendahan hati mengharapkan kritik dan saran yang bersifat membangun untuk kesempurnaan skripsi ini.
Akhir kata, harapan saya skripsi ini dapat memberikan manfaat dan pengetahuan bagi para pembaca, terima kasih.
Surabaya, 20 Februari 2019
9 DAFTAR ISI
HALAMAN SAMPUL LUAR SKRIPSI ... i
HALAMAN SAMPUL DALAM SKRIPSI ... ii
HALAMAN JUDUL SKRIPSI ... iii
HALAMAN PERNYATAAN ... iv
HALAMAN PENGESAHAN TIM PENGUJI ... v
DAFTAR RIWAYAT HIDUP ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ... xv ABSTRAK ... xvi ABSTRACT ... xvii BAB 1 : PENDAHULUAN ... 1 1.1 Latar Belakang ... 1 1.2 Rumusan Masalah ... 4 1.3 Tujuan Penelitian ... 5 1.4 Manfaat Penelitian ... 6
1.5 Ruang Lingkup Penelitian ... 7
BAB 2 : TINJAUAN TEORITIS DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS ... 8
2.1 Tinjauan Teoritis ... 8
2.1.1 Pengertian Bank ... 8
2.1.2 Kinerja Keuangan Bank ... 11
2.1.3 Profitabilitas Bank ... 12
2.1.4 Rasio Kesehatan Bank ... 12
2.1.5 Capital Adequacy Ratio(CAR) ... 13
2.1.6 Non Performing Loan (NPL) ... 14
2.1.7 Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) ... 15
2.1.8 Loan to Deposit Ratio (LDR) ... 16
2.1.9 Net Interest Margin (NIM) ... 16
2.2 Pengaruh Antara Variabel Penelitian ... 17
2.2.1 Pengaruh CAR Terhadap Profitabilitas ... 17
2.2.2 Pengaruh NPLTerhadap Profitabilitas ... 18
2.2.4 Pengaruh BOPOTerhadap Profitabilitas ... 18
2.2.4 Pengaruh LDRTerhadap Profitabilitas ... 19
2.2.5 Pengaruh NIM Terhadap Profitabilitas ... 19
2.2 Penelitian Terdahulu ... 20
2.3 Rerangka Konseptual ... 24
2.4 Pengembangan Hipotesis ... 25
BAB 3 : METODE PENELITIAN ... 26
10
3.2 Teknik Pengambilan Sampel ... 27
3.3 Teknik Pengumpulan Data ... 28
3.3.1 Jenis Data ... 28
3.3.2 Sumber Data ... 28
3.3.3 Teknik Pengumpulan Data ... 29
3.4 Variabel Dan Definisi Operasional Variabel ... 30
3.4.1 Variabel Penelitian ... 30
3.4.2 Definisi Operasional Variabel ... 30
3.5 Teknik Analisis Data ... 33
3.5.1 Analisis Regresi Linier Berganda ... 33
3.5.2 Analisis Deskriptif ... 34
3.5.3 Uji Asumsi Klasik ... 35
1. Uji Normalitas ... 35
2. Uji Multikolenearitas ... 36
3. Uji Autokorelasi ... 37
4. Uji Heteroskedastisitas ... 37
3.5.4 Uji Kelayakan Model ... 38
3.5.5 Uji Hipotesis ... 39
BAB 4 : HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 41
4.1 Hasil Penelitian ... 41
4.1.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ... 41
4.1.2 Analisis Regresi Berganda ... 42
4.1.3 Analisis Deskriptif ... 45
4.1.4 Uji Asumsi Klasik ... 49
1. Uji Normalitas ... 50
2. Uji Multikolinearitas ... 52
3. Uji Autokorelasi ... 53
4. Uji Hetroskedastisitas ... 53
4.1.5 Uji Kelayakan Model ... 54
4.1.6 Uji Koefisien Determinasi ... 55
4.1.7 Pengujian Hipotesis ... 56
1. Uji Hipotesis Pertama ... 57
2. Uji Hipotesis Kedua ... 58
3. Uji Hipotesis Ketiga ... 58
4. Uji Hipotesis Keempat ... 59
5. Uji Hipotesis Kelima ... 59
4.2 Pembahasan ... 60
4.2.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas ... 60
4.2.2 Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Profitabilitas ... 61
4.2.3 Pengaruh BOPO Terhadap Profitabilitas ... 63
4.2.4 Pengaruh Loan To Deposit Ratio Terhadap Profitabilitas ... 64
4.2.5 Pengaruh Net Interest Margin Terhadap Profitabilitas ... 65
11 5.1 Kesimpulan ... 67 5.2 Keterbatasan ... 69 5.3 Saran ... 70 JADWAL PENELITIAN ... 72 DAFTAR PUSTAKA ... 73
12
DAFTAR TABEL Tabel
1. Kriteria Pemilihan Sampel ... 28
2. Daftar Peruahaan Perbankan yang Digunakan Sebagai Sampel ... 29
3. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda ... 42
4. Hasil Uji Analisis Deskriptif ... 45
5. Hasil Uji Normalitas ... 51
6. Hasil Uji Multikolinearitas ... 52
7. Hasil Uji Autokorelasi ... 53
8. Hasil Uji Statistic F ... 55
9. Hasil Uji Koefisien Determinasi ... 56
13
DAFTAR GAMBAR Gambar
1. Rerangka Konseptual ... 24 2. Grafik Pengujian Normalitas ... 50 3. Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 54
14
DAFTAR LAMPIRAN
1. Hasil perhitungan Profitabilitas... 75
2. Hasil perhitungan Capital Adequacy Ratio ... 78
3. Hasil Perhitungan Non Performing Loan ... 81
4. Hasil Perhitungan Biaya Operasional Pendapatan Operasional ... 84
5. Hasil Perhitungan Loan to Deposit Ratio ... 87
6. Hasil Perhitungan Net Interest Margin ... 90
