Salmon Sihombing Registered Public Accountant License Number : 6561KM

(1)

(2)

Registered

Public Accountant

License

Number

:

6561KM.112019

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEI{

Nomor : 00 1 55 12. 1 282lAtr. i /0 9 ,0287 -3 I 1 lY 12A21 Pemegang Saharn, I)ervan Konrisaris dan Diieksi PT Sol

Mitra

Fintec

Kami te ial.i mengar-idit laporan keuangan PT Sol Mitra Fintec tellampir, y'ang terdiri dari laporan posisi keuangan

tanggai

3I

Desernber 2021), serla laporan laba rugi dan pengl,asilan kornprehensif lainny,a. laporan perr,rbahan

ekLritas. dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada langgal tersebut" dan suatu ikhtisar kebiiakan

akuntansi signifikan dan informasi penjelasan Iainnya. Tnnggu ng _.jawab manaj e men otas ktpo run keu utgcn

Mana.iemen hertanggLrng jawab atas penyLrsLlnan dan penyajian r,vajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan

Standar Aki-mtansi Keuangan rii lndonesia. dan atas pengendalian internal _1,angdianggap perlu oleh manajemen

unluk rnemungkinkan penynsunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik irang disebabkan oieh kecurangan maupun kesalahan"

Tunggu ng .j awub auditor

Tanggung jarvab karni adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan ker-rangan tersebut berdasarkan audit

kami. Kami melaksanakan audit berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan

meiaksanakan audit untuk memperoleli keyakinan nrenradai tentang apakah laporan keuangan tersebut bebas dari kesalalran penyaj ian material "

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur trntuk mernperoleh

bukti

audit tentang angka-angka dan pengLrngkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang Llipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk

peniiaian atas risikr: kesalahan penyajian material dalam laporan keuarrgan. baik yang disebabkan oleh

kecurangan maupun kesalahan. Dalarn melakukan penilaian

risiko

tersebut, auditor rnempefiimbangkarr

pengendalian internal yang relevan dengan penyusllnan dan penyajian wajar laporan keuangan entitas untr-rk

merancang prosedur audit yang tepal sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan men1.'atakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatlr audit

juga

mencakup pengeval-rasian atas ketepatan

kebijakan altLrntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat olelr manajemen" sefia pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

Kau-ii yakin bahwa bukti audit yang telah karni peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis

bagi opini kami.

Opini

Mennrut opini kami" laporan keuangan terlampir menyajikan secara w'ajar, dalam semua hal yang material,

posisi keuangan PT Sol Mitra Firrtec tanggal 31 Desember 2A2A, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahurr yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi ,Keuangan di lndonesia.

Jakarta, 28 Mei 2021 Akuntan No. AP.0287

(3)

Catatan

No.

Aset Lancar

Kas dan Setara Kas

2d, 3.

488.035.971

917.644.778 Deposito

4.

2.400.000.000 -Piutang Usaha

2e, 5.

958.136.532

221.754.889 Investasi

2c, 6.

1.029.147.401

6.656.133.920 Beban Dibayar Dimuka

2f, 7.

42.042.000 -Pajak Dibayar Dimuka

2m, 8.

46.048.076

41.073.658 Jumlah Aset Lancar

4.963.409.979

7.836.607.244 Aset Tidak Lancar

Aset Tetap-setelah dikurangi akumulasi

penyusutan sebesar Rp777.747.612 dan

Rp689.894.825 tahun 2020 dan 2019

2g, 9.

40.334.619

108.776.006 Aset Lain-lain

10.

159.156.000

159.156.000 Jumlah Aset Tidak Lancar

199.490.619

267.932.006 JUMLAH ASET

5.162.900.598

8.104.539.251

dari laporan keuangan secara keseluruhan

Keterangan

PT SOL MITRA FINTEC

LAPORAN POSISI KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

ASET

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2020

2019

(4)

Catatan

No.

Liabilitas Jangka Pendek

Utang Usaha

2h, 11.

9.751.360

40.773.370 Beban Yang Masih Harus Dibayar

2h, 12.

14.562.400

8.361.600 Utang Pajak

2m, 13.

212.255.677

33.341.685 Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

236.569.437

82.476.655 Ekuitas

Modal Saham

14.

20.000.000.000

20.000.000.000 Komponen Ekuitas Lainnya

106.139.355

189.384.322 Saldo Defisit

(15.179.808.194)

(12.167.321.726)

Jumlah Ekuitas

4.926.331.161

8.022.062.596 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

5.162.900.598

8.104.539.251

dari laporan keuangan secara keseluruhan

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

LAPORAN POSISI KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

Keterangan

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(5)

Catatan No.

Pendapatan 2i, 15. 1.532.328.895 1.191.276.474

Beban Usaha 2i, 16. (4.909.155.295) (4.189.663.523)

Rugi Usaha (3.376.826.400) (2.998.387.049)

Pendapatan (Beban) Lain-lain 2i.

Pendapatan Bunga Deposito 148.465.481

-Pendapatan Jasa Giro 8.775.472 6.380.020

Pendapatan Reksadana 207.488.506 89.116.027

Beban Administrasi Bank (2.078.400) (1.206.500)

Pendapatan (Beban) Lain-lain-Bersih 9.350.517 (757.218)

Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain 372.001.576 93.532.329

Rugi Sebelum Pajak (3.004.824.824) (2.904.854.721)

Manfaat (Beban) Pajak

Pajak Kini 2m, 17.a (7.661.644) (5.956.382)

Pajak Tangguhan 2m, 17.b -

-Jumlah (7.661.644) (5.956.382)

Rugi Tahun Berjalan (3.012.486.468) (2.910.811.103)

Penghasilan Komprehensif Lainnya

Laba Surat Berharga Belum Terealisasi 106.139.355 189.384.322

Jumlah Rugi Komprehensif (2.906.347.113) (2.721.426.781)

2019 Keterangan

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

PT SOL MITRA FINTEC

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

2020

(6)

Komponen ` Jumlah

Ekuitas Lainnya Ekuitas Bersih

SALDO PER 31 DESEMBER 2018 10.000.000.000 7.449.392 (9.256.510.623) 750.938.769

Tambahan Modal Disetor 10.000.000.000 - - 10.000.000.000 Reklasifikasi ke Laba Rugi - (7.449.392) - (7.449.392) Rugi Komprehensif Tahun Berjalan - 189.384.322 (2.910.811.103) (2.721.426.781)

SALDO PER 31 DESEMBER 2019 20.000.000.000 189.384.322 (12.167.321.726) 8.022.062.596

Reklasifikasi ke Laba Rugi - (189.384.322) - (189.384.322) Rugi Komprehensif Tahun Berjalan - 106.139.355 (3.012.486.468) (2.906.347.113)

SALDO PER 31 DESEMBER 2020 20.000.000.000 106.139.355 (15.179.808.194) 4.926.331.161

Modal Saham Keterangan

dari laporan keuangan secara keseluruhan LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(7)

2020 2019 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Rugi Komprehensif Tahun Berjalan (2.906.347.113) (2.721.426.781)

Penyesuaian untuk merekonsiliasi rugi komprehensif menjadi - kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi:

Beban Penyusutan 87.852.788 207.099.526

Arus Kas Bersih Sebelum Perubahan Modal Kerja (2.818.494.325) (2.514.327.255)

Perubahan Modal Kerja

Penurunan (Kenaikan) Aktivitas Operasi:

(2.400.000.000) -(736.381.643) (221.754.889) (42.042.000) -(4.974.418) 7.064.142 56.861.333

Kenaikan (Penurunan) Utang Usaha (31.022.010) 40.623.370

Penurunan Utang Lain-lain - (5.400.000.000)

Kenaikan Beban Yang Masih Harus Dibayar 6.200.800 8.361.600

Kenaikan Utang Pajak 178.913.992 24.275.062

Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Operasi (5.847.799.604) (7.998.896.636)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

5.437.602.197

(1.656.133.920)

Pembelian Aset Tetap (19.411.400)_- (15.454.545)

Arus Kas Bersih Diperoleh Dari (Digunakan Untuk) -

Aktivitas Investasi 5.418.190.797 (1.671.588.465)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Tambahan Modal Disetor - 10.000.000.000

Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan - 10.000.000.000

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS (429.608.807) 329.514.899

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 917.644.778 588.129.879

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 488.035.971 917.644.778

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

Keterangan

Penurunan Aset Lain-lain

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Kenaikan Deposito

Kenaikan Beban Dibayar Dimuka

PT SOL MITRA FINTEC LAPORAN ARUS KAS

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2020 DAN 2019

Kenaikan Piutang Usaha

Penurunan (Kenaikan) Investasi

Penurunan (Kenaikan) Pajak Dibayar Dimuka