PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, DAN PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh : ARDE PRAYOGA
NIM : 2011210327
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN
Bismillah. Alhamdulillah saya ucapkan dan panjatkan kepada Allah SWT dan Rasul - RasulNya yang senantiasa memberikan anugerah, kekuatan, ilmu yang bermanfaat, kemudahan, dan kelancaran sehingga Skripsi ini dapat diselesaikan. Shalawat serta salam pada Nabi Muhammad SAW yang telah membimbing ke jalan yang benar yakni Ad - Dinul Islam. Terima kasih kepada semua yang telah memberikan doa, inspirasi, dan motivasi yang positif sehingga Skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Dengan ini saya mengucapkan terima kasih kepada:
1. Allah SWT dan Rasul - RasulNya yang telah memberikan jalan dan kekuatan dalam penyelesaian Skripsi dengan baik. Sungguh Allah yang Maha Esa, Maha Pemurah, Maha Penyayang, Maha Pemberi Karunia, Maha Pemberi Rezeki, Maha Pemberi Rahmat, Maha Memuliakan, Maha Agung, Maha Besar, dan Maha Bijaksana.
2. Ayah Kandung saya yakni Bapak Teguh Budi Prayogo yang selama ini telah memberikan dukungannya bukan hanya secara materi namun juga doa beliau dan kegigihannya dalam memberikan semangat untuk terus belajar kepada anak - anaknya. Semoga Allah membalas kebaikan Ayah dan doa anak - anaknya beserta kepadanya. Amin.
vi
mengabulkan seluruh doa Ibu dan saya sebagai anak mendoakan agar Ibu senantiasa tidak bosan memberikan arahan yang benar kepada saya. Amin. 4. Adik - Adik Kandung saya yakni Diwita Augustine dan Diesel Haidaq
Pamungkas yang selama ini juga mendoakan kakaknya agar terkabul permintaan dan tercapai cita - citanya. Terima kasih ya Dik, semoga Allah selalu memberikan yang terbaik dan semoga Kakak bisa menjadi contoh tauladan kepada Adik serta janganlah mengikuti apabila ada perbuatan salah yang telah Kakak perbuat. Semoga dosa Kakak diampuni oleh Allah SWT. Amin.
5. Keluarga Besar Kebon Agung dan Keluarga Besar Cungkal di Malang dan Lumajang yang telah memanjatkan doa serta dukungannya agar menjadi manusia yang bermanfaat bagi manusia yang lainnya. Amin.
6. Kekasih Hati saya yakni Nurul Airin yang hingga saat ini selalu bersabar dan berdoa agar cita - cita saya dapat terkabul dan mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Terima kasih, semoga Allah SWT segera mempersatukan kami agar terhindar dari perbuatan dosa. Semoga Allah segera mengabulkan keinginan mu melalui doa - doa yang telah dipanjatkan. Amin Amin Amin Ya Robbal Alaamin.
vii
8. Bapak Harry Widyantoro dan Ibu Tjahjani Prawitowati saya ucapkan terima kasih sebesar - besarnya karena telah membinbing dan memberikan ilmu pengetahuan serta pengalaman yang sangat bermanfaat, dimulai saya baru memasuki bangku kuliah Semester 2. Tidak ada yang bisa saya berikan kecuali doa semoga Allah SWT mengabulkan seluruh doa - doa beliau. Amin. 9. Bapak Abdul Mongid selaku Dosen Pembimbing, Bapak Emanuel Kristijadi
dan Bapak Sudjarno Eko Supriyono selaku Dosen Penguji, terima kasih telah memberikan pembimbingan dan arahan agar Skripsi saya dapat selesai dengan benar sehingga hasil yang diperoleh juga baik. Semoga Allah SWT membalas kebaikan beliau. Amin.
10.Ibu Linda Purnama Sari selaku Dosen Wali yang telah mengiringi perjalanan kuliah saya dari awal hingga selesai, saya mengucapkan terima kasih sebesar - besarnya kepada beliau, semoga beliau dikabulkan doanya serta diberikan kesehatan dalam menjalankan tugas - tugasnya. Amin.
11.Ibu Chitra Laksmi Rithmaya selaku Ketua Unit Perbanas Career Centre saya mengucapkan terima kasih atas kesempatan yang telah Ibu berikan kepada saya untuk Magang walau hanya sebentar, itu merupakan pengalaman yang berharga dapat mengenal Ibu. Semoga Ibu dimudahkan dan dilancarkan dalam pekerjaannya. Amin.
viii
Nurcholis, Gumilang Noorman Kuncoro, dan Bachtiar Eka Kaca Sungkana. Terima kasih atas doa dan dukungan kalian, saya doakan semoga cita - cita serta doa kalian dikabulkan serta termasuk umat yang dilindungi oleh Allah SWT dan selalu berjalan di jalan yang benar. Amin.
13.Kepada seluruh Dosen, Staff, dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan yang bermanfaat hingga akhir saya nanti. Semoga ilmu yang telah disampaikan beliau - beliau dapat bermanfaat bagi saya dan yang lainnya. Amin.
14.Terima kasih kepada Teman - Teman dan Orang - Orang di Lingkungan saya yang tidak bisa saya sebutkan namanya satu persatu, atas doa serta motivasi atau dukungan kepada saya agar menjadi manusia yang lebih baik lagi dan terus mengingat Allah SWT. Semoga kita semua termasuk Umat yang Khusnul Khotimah. Amin.
ix
KATA PENGANTAR
Bismillahirrahmanirrahim. Dengan memanjatkan rasa puji syukur dan kebesaran atas kehadirat Allah SWT dan Rasul – RasulNya serta shalawat kepada Nabi Muhammad SAW atas limpahan rahmatnya sehingga penulis dapat menyelesaikan Skripsi dengan judul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, dan Profitabilitas terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa” dengan baik dan tepat waktu.
Skripsi ini disusun dengan tujuan memenuhi salah satu prasyarat penyelesaian program Strata I Jurusan Manajemen Kosentrasi Perbankan di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
Dalam penulisan Skripsi, telah banyak mendapatkan bantuan dari pihak – pihak yang mendukung. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sedalam – dalamnya kepada yang terhormat:
1. Bapak Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A., Ph.D. selaku Dosen Pembimbing yang telah banyak memberikan dukungan dan motivasi serta meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, saran, serta nasehat kepada penulis.
2. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. dan Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. selaku Dosen Penguji.
3. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen. 4. Bapak Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
x
6. Bapak/Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah
7. Staf Akademika dan Staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini.
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti objek yang sama pada khususnya.
Surabaya, September 2015
xi DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……….. i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI……… ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... ix
DAFTAR ISI... xi
DAFTAR TABEL... xii
DAFTAR GAMBAR... xiii
DAFTAR LAMPIRAN... xiv
ABSTRAKSI... xv
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 16
BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 18
3.3 Identifikasi Variabel... 57
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 58
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel... 61
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 63
3.7 Teknik Analisis Data... 63
BAB IV GAMBARAN SUBJEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 71 4.1 Gambaran Subjek Penelitian... 71
xii
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank
Umum Swasta Nasional Devisa... 4
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang... 21
Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Total Modal per September 2014... 62
Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 63
Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 82
Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 84
Tabel 4.3 : Posisi LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 85
Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 86
Tabel 4.5 : Posisi IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 87
Tabel 4.6 : Posisi PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 89
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 90
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 91
Tabel 4.9 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa.... 92
Tabel 4.10 : Posisi ROE Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 93
Tabel 4.11 : Posisi NIM Bank Umum Swasta Nasional Devisa... 95
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Regresi Linier Berganda... 96
Tabel 4.13 : Hasil Uji Individu (Uji t)... 103
xiii
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran... 54 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F... 65 Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Sisi Kanan... 67 Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Sisi Kiri... 68 Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t
Dua Sisi... 69 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji Simultan
xiv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) Lampiran 2 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 4 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 5 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN) Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan
Operasional (BOPO)
Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10 : Perhitungan Return on Assets (ROA)
Lampiran 11 : Perhitungan Return on Equity (ROE) Lampiran 12 : Perhitungan Net Interest Margin (NIM) Lampiran 13 : Rata - Rata Variabel (dalam bentuk desimal) Lampiran 14 : Hasil Output SPSS 22
Lampiran 15 : Jadwal Penulisan Skripsi Lampiran 16 : Surat Pernyataan
xv ABSTRAKSI
EFFECTS OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY AND PROFITABILITY TOWARD CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) OF FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS
Arde Prayoga STIE Perbanas Surabaya
Email: ardeprayoga.perbanas@gmail.com
ABSTRACT
This research in to analyze wheater LDR, IPR, LAR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously and partially have significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks.
Sample in research are PT. Bank Ekonomi Raharja, Tbk, PT. Bank Keb Hana Indonesia, PT. Bank ICBC Indonesia, PT. Bank Mayapada International, Tbk, and PT. Bank Mestika Dharma. Data in this research uses secondary data collecting method in this research uses documentation method. The data are taken from published financial report of Foreign Excgange National Private Banks begin from first quarter of year 2010 until fourth quarter at year 2014. The Technique of data analysis using multiple linier regression analysis.
The Result of the research showed that LDR, IPR, LAR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA, ROE, and NIM simultaneously have significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks. LDR, IRR, and NIM partially have positive significant on Foreign Exchange National Private Banks. BOPO partially has negative significant effect toward CAR on Foreign Exchange National Private Banks. NPL partially has positive unsignificant on Foreign Exchange National Private Banks. LAR, PDN, FBIR, ROA, and ROE partially have unnegative significant on Foreign Exchange National Private Banks.
