PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK- BANK
SWASTA NASIONAL DEVISA
GO-PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jursan Manajemen
Oleh :
RIANA NOVERITA 2010210761
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK- BANK
SWASTA NASIONAL DEVISA
GO-PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jursan Manajemen
Oleh :
RIANA NOVERITA 2010210761
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
ii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK- BANK
SWASTA NASIONAL DEVISA
GO-PUBLIC
Diajukan oleh :
RIANA NOVERITA 2010210761
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diuji
Dosen Pembimbing, Tanggal : ………....
iii
SKRIPSI
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK- BANK
SWASTA NASIONAL DEVISA
GO-PUBLIC
Disusun Oleh :
RIANA NOVERITA
2010210761
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 26 Februari 2014
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M ………
Sekretaris : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M ………
iv
PENGESAHAN KARYA ILMIAH
Nama : Riana Noverita
Tempat, Tanggal Lahir : wani, 22 November 1992
N.I.M : 2010210761
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Perbankan
Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva,
Sensitivitas, Efisiensi, Dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank Swasta Nasional Devisa Go Public Disetujui dan diterima baik oleh :
Dosen Pembimbing. Tanggal :
Drs. Sudjarno Eko Supriyono., M.M
Ketua Jurusan Manajemen, Tanggal :
v
Motto
The only person that can sa
ve you….. is
YOU !!!
vi
♥☺
Persembahan
☺♥
Skripsi ini saya persembahkan khusus buat PAPA dan MAMA yang menginginkan ini sudah sejak lama :D
Ucapan terima kasih pertama tetep harus sama ALLAH SWT karena sudah dikasi kesempatan Hidup samapi bisa nyelesain tahap dari lahir sampe sekarang kuliah :D makasih Y ALLAh :* (sujudsyukur)
Makasih tanpa henti juga tertuju kepada orang tua khususnya Papa (Abd.Gafur) makasih papa syudah memberi segala macam support baik itu dalam bentuk materi dan kasih syayangg hihihih
:D iki loh paa anakmu wes lulus !! makasih buat Motto hidupnya “ PANTANG PULANG SEBELUM SARJANA” asiikk abis gini aku
udah bisa puyaangg !!! kan udah SE hahahahaha dan mama (Alm. Artati) mamaku tersayangg anakmu sudah lulus loh sedih dech mama ga bisa liat aku lulus ga bisa dateng pas aku wisuda
(mendadakgalau) huhuhuh :” tapi gpp doain dari surga yah biar
anakmu ini bisa tetep bikin mama bangga !!! love you so mama (ciuminpoto) :*
Heyy heyy what’s up berohh !! ini ucapan terimakasih sing paling
vii
makasih syudah membantuku dalam segala hal, dengerin
keluhkesah hati, ndlok hujan yang turun disudut gelap mataku :”
benakno daftar isi dan dalam persembahan ini secara khusus
kamu tak kasi gelar tambahan yah “MASTER OF DAFTAR ISI
DAN HALAMAN” :*
Makasih yang tak terhingga juga buat semua angkatan 2010 yang menjadi teman seperjuangan yang tiap hari ngampus dari pagi sampe menjelang petamg, yang revisi harus bolak balik kampus terus aku ga bisa sebutin satusatu akeh soale ! pokoknya sukses buat kita semua !! :*
Beribu makasih buat kalian yang memberikan pencerahan dalam skripsi tertuju pada yang desi, mas ichal and the geng, fitria, mega, bagas, andy, didin, senja, niken, jawahir, senja, dinda, anggraini, ovi dkk makasih telah memberikan cahaya pada
skripsiku yang awalnya gelap :* “kecupsatusatu”
Special thanks to BOJO (specialpaketelordoble) hihihihi buat
Bojo sebut saja “DANI PRATHAMA” (sunalus :*)hihihihi
”(soundberitainvestigasibaksoboraks) :D makasih banyak bojo
syudah mau menemaniku mengerjakan semua ini, makasih sudah nemenin makan kalo napsu makan membludak karna skripsinya,. Kamu cepetan nyusul aku jadi sarjana terus kerja terus ya itu
loh bojooo lamaran kek, nikah kek “KODE” hihihihi makasih tak
terhinggalah buat bojo ! love you so much :* :*
viii
coffeecorner kalian bikin akoh kesel ngekek disana ! buat mas jaya yang selalu memberi nasehat tanpa henti, mas chiko juga mas gita mbak tia semua keluarga coffeecorner dan semua patnernya :*
Skripsi ini bisa terlaksana dengan dukungan dari tempat kece
yang memberi connect wifi mulus. And the support by : “COFFEE
ix
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK- BANK SWASTA NASIONAL DEVISA
GO-PUBLIC”.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya dengan sabar untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai dengan terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Prof.Dr.Psi Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini
x
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khusunya.
Surabaya, Februari 2014
xi
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTO DAN PERSEMBAHAN ... v
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 39
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 42
3.6 Data dan Metode Penampilan Data ... 42
3.7 Teknik Analisis Data ... 49
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 50 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 50
4.2 Analisis Data... 56
xii
BAB V PENUTUP... ... 97
5.1 Kesimpulan... ... 97
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 101
5.3 Saran... ... 101 DAFTAR RUJUKAN
xiii
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Swasta Nasional Devisa Go-public Triwulan
2010-Juni 2013 ... 3 Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian
Sekarang ... 22 Tabel 3.1 Total Asset Bank Swasta Nasional Devisa Go-Public
per Juni 2013 ... 42 Tabel 3 .2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional
xiv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 37
Gambar 3.1 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 46
Gambar 3.2 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t satu sisi kiri ... 48
Gambar 3.3 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t satu sisi kanan ... 43
Gambar 3.4 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji-t dua sisi ... 50
Gambar 4.1 Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F... 76
Gambar 4.2 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel LDR ... 79
Gambar 4.3 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel IPR ... 80
Gambar 4.4 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel LAR ... 81
Gambar 4.5 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel APB ... 81
Gambar 4.6 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel NPL... 82
Gambar 4.7 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel PDN ... 83
Gambar 4.8 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel IRR ... 83
Gambar 4.9 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel BOPO ... 84
Gambar 4.10 Penerimaan dan Penolakan Ho Variabel FBIR ... 85
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan Loan To Deposite Ratio (LDR) Lampiran 2 Perhitungan investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 Perhitungan Loan To Asset Ratio ( LAR) Lampiran 4 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 Perhitungan Aktiva produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN)
Lampiran 7 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 8 Perhitungan BOPO
Lampiran 9 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10 Perhitungan Fixed Asset Ratio (FACR) Lampiran 11 Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 12 Hasil Output SPSS
xvi
The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity, Eficiency Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset (ROA) on Go Public
Private National Banks
ABSTRACT
This research aims to analyze whether LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially haveinfluence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. Samples in research are ICB Bumiputera Bank, Himpunan Saudara1906 Bank and QNB Kesawan Bank. Data and data collecting method in this research uses secondary data. The data are taken from published financial report of Go Public Private National Banks begun from first quarter at year 2010 until second quarter at year 2013. The technique of data analysis uses multiple
regression analysis.
The result of the research showed that LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. FBIR partially have influence positive significant toward ROA on Go Public Private National Banks. BOPO partially have influence negative significant toward ROA on Go Public Private National Banks. And the other hand, LDR, IPR , LAR and FACR partially have influence positive unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. APB and NPL partially have influence negative unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. IRR and PDN partially have influence unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. And among the ten variable most dominant variable was the BOPO and IRR.
