Laporan Keuangan ACA 2016

(1)

2016

2015

2016

2015

No.

U R A I A N

2016

2015

I. INVESTASI

(dalam jutaan rupiah)

PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

RASIO KESEHATAN KEUANGAN

I. UTANG 1 PENDAPATAN UNDERWRITING

1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito 711,684 613,730 1 Utang Klaim 147,227 187,192 2 Premi Bruto

2 Saham 1,396,116 1,610,881 2 Utang Reasuransi 203,142 180,224 3 a. Premi Penutupan Langsung 2,928,219 2,945,188 A. Tingkat Solvabilitas 3 Obligasi dan MTN 161,774 83,692 3 Utang Komisi 121,015 126,228 4 b. Premi Penutupan Tidak Langsung 37,572 34,249 a. Aset Yang Diperkenankan 4 Surat Berharga yang diterbitkan atau 4 Utang Pajak 3,940 4,004 5 c. Komisi Dibayar 451,832 493,243 b. Liabilitas

dijamin oleh Pemerintah 32,264 2,232 5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 94,941 75,267 6 Jumlah Premi Bruto (3+4-5) 2,513,959 2,486,194 Jumlah Tingkat Solvabilitas 5 Surat Berharga yang diterbitkan atau 6 Utang Bagi Hasil 7,682 7,014 7 Premi Reasuransi

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015

B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2) dijamin oleh BI - - 7 Utang Zakat - - 8 a. Premi Reasuransi Dibayar 1,668,705 1,673,736 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)

6 Unit Penyertaan Reksadana 224,336 276,344 8 Utang Lain 847,078 868,518 9 b. Komisi Reasuransi Diterima 436,481 425,071 b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas 7 Penyertaan Langsung 2,237,440 2,024,500 9 Jumlah Utang (1 s/d 8) 1,425,025 1,448,447 10 Jumlah Premi Reasuransi (8-9) 1,232,224 1,248,665 (Schedule B)

8 Bangunan dengan Hak Strata atau 11 Premi Neto (6-10) 1,281,735 1,237,529 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap

Tanah dengan Bangunan untuk investasi 45,344 45,344 12 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) _{Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)}

9 Pinjaman Hipotik - - II. CADANGAN TEKNIS 13 a. CAPYBMP tahun lalu (Net retensi sendiri) 507,748 605,884 d. Perbedaan antara Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim 10 Pembiayaan Murabahah - - 10 Cadangan Atas Premi Yang Belum 14 b. CAPYBMP tahun berjalan (Net retensi sendiri) 520,999 507,748 yang Diperkirakan (Schedule D)

11 Pembiayaan Mudharabah - - Merupakan Pendapatan 1,082,520 1,074,239 15 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (13-14) (13,251) 98,136 e. Ketidakcukupan Premi Akibat Perbedaan Hasil Investasi 12 Investasi Lain 39,680 40,796 11 Cadangan Klaim 1,849,952 2,440,343 16 Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15) 1,268,484 1,335,665 (Schedule E)

13 Jumlah Investasi (1 s/d 12) 4,848,638 4,697,519 12 Jumlah Cadangan Teknis (10+11) 2,932,472 3,514,582 17 Pendapatan Underwriting Lain Neto - - f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 18 PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17) 1,268,484 1,335,665 g. Risiko Operasional (Schedule G)

II. BUKAN INVESTASI 13 Jumlah Liabilitas (9+12) 4,357,497 4,963,029 19 BEBAN UNDERWRITING Jumlah MMBR

14 Kas dan Bank 320,420 326,915 20 Beban Klaim C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas

15 Tagihan Premi Penutupan Langsung 724,617 865,132 21 a. Klaim Bruto 1,682,630 1,647,354 D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)

16 Tagihan Reasuransi 484,284 494,963 III. EKUITAS 22 b. Klaim Reasuransi 905,713 743,078

17 Tagihan Hasil Investasi 3,548 12,675 14 Modal Disetor 100,000 100,000 23 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim

18 Aset Reasuransi 2,021,833 2,529,986 15 Agio Saham 9,444 - 24 c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan (Net retensi sendiri) 382,896 469,741

19 Bangunan dengan Hak Strata atau 16 Saldo Laba 2,607,427 2,119,378 25 c.2. Cadangan Klaim tahun lalu (Net retensi sendiri) 469,741 555,728 a. Jumlah Dana Jaminan Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri 43,567 42,717 17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak - - 26 Jumlah Beban Klaim (21-22+24-25) 690,072 818,289 b. Rasio Likuiditas (%) 20 Perangkat Keras Komputer 6,246 11,745 18 Komponen Ekuitas Lainnya 1,660,274 2,043,204 27 Beban Underwriting Lain Neto 44,611 26,575 c. Rasio Kecukupan Investasi (%)

21 Aset Tetap Lain 18,414 18,390 19 Jumlah Ekuitas (14 s/d 18) 4,377,145 4,262,582 28 BEBAN UNDERWRITING (26+27) 734,683 844,864 d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)

22 Aset Lain 263,075 225,569 29 HASIL UNDERWRITING (18-28) 533,801 490,801 e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)

23 Jumlah Bukan Investasi (14 s/d 22) 3,886,004 4,528,092 30 Hasil Investasi 527,758 147,137 terhadap Pendapatan Premi Neto (%)

31 Bagi Hasil 19,208 18,254

24 Jumlah Aset (13 + 23) 8,734,642 9,225,611 20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13+19) 8,734,642 9,225,611 32 Beban Usaha

33 a. Beban Pemasaran 157,715 138,779 PEMILIK

Catatan: 34 b. Beban Umum dan Administrasi 393,478 343,920 1. Anthoni Salim 33,00% DEWAN KOMISARIS

a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Syariah. Laporan % 35 Jumlah Beban Usaha (32+33) 551,193 482,699 2. PT Asian International Investindo 32,00% KOMISARIS UTAMA Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laba Rugi Pengelola Unit Reasuransi Dalam Negeri 36 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30+31-35) 529,574 173,493 3. PT Lintas Sejahtera Langgeng 18,93% KOMISARIS INDEPENDEN Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru. 1. PT Reasuransi Indonesia Utama (Persero) 25 37 Hasil (Beban) Lain 14,065 50,157 4. Raymond Salim 2,51% KOMISARIS INDEPENDEN Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah 2. PT Reasuransi Nasional Indonesia 19.5 38 LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (36+37) 543,639 223,650 5. Teddy Salim 2,51% KOMISARIS INDEPENDEN sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua 3. PT Tugu Reasuransi Indonesia 3 39 Zakat 30 20 6. Aylen Salim 2,51% KOMISARIS

Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011. 40 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38-39) 543,609 223,630 7. Renny Salim 2,51%

b. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam 41 Pajak Penghasilan 18,060 39,428 8. Sjerra Salim 2,51% DIREKSI

pengumuman ini hanya untuk usaha asuransi dengan prinsip konvensional. Reasuransi Luar Negeri 42 LABA SETELAH PAJAK (40-41) 525,549 184,202 9. Brenda Salim 2,51% DIREKTUR UTAMA c. Informasi keuangan di atas diambil dari laporan keuangan konsolidasi yang telah 1. Berkley Insurance Company 10 43 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK (382,930) (28,611) 10. Sri Rahayu Kartorahardjo 0,62% DIREKTUR

diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy, Siddharta & Tanzil dengan 2. General Insurance Corporation of India 10 44 JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43) 142,619 155,591 11. Dharmawan Gozali 0,40% DIREKTUR

pendapat wajar tanpa pengecualian dalam laporannya bertanggal 17 April 2017. 3. China Reinsurance (Group) Corporation 8 DIREKTUR

d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan 4. Partner Reinsurance Asia Pte., Ltd. 5 Keterangan:

Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report). 5. The TOA Reinsurance Co., Ltd. 5 1) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.

e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $ : Rp 13.436 6. AIOI Nissay Dowa Insurance 3 2) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas

Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795 yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang Jakarta, 28 April 2017

mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. S.E. & O 3) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Direksi

1. Prof DR. H.M. Amin Suma Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas PT Asuransi Central Asia

2. DR. K.H. Manarul Hidayat paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko. 3. DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed

Pemenuhan Tingkat Solvabilitas

KETERANGAN

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

A S E T

LIABILITAS DAN EKUITAS

Reasuradur Utama

Nama Reasuradur

Informasi Lain

2016

2015

6,001,872

6,378,329 4,284,067

4,857,118 1,717,805

1,521,211 441,977

422,151

-57,890

55,024 207,803

222,139

-130,029

174,627 3,725

4,616 841,424

878,557 876,381

642,654 204.15% 173.15%

20,359 20,232 197.94% 193.71% 288.47% 247.13% 41.20% 10.87% 100.45% 102.54%

: Anthoni Salim : Indomen Saragih : Paul Hardjatmo : Bahder Munir Syamsoeddin : Phiong, Phillipus Darma

: Hailamsah Teddy : Juliati Boddhiya : Arry Dharma : Debie Wijaya KOMISARIS DAN DIREKSI

NO.

URAIAN

2016

2015

NO.

URAIAN

2016

2015

I.

ASET

1

PENDAPATAN ASURANSI

2016

2015

1

Kas dan setara kas

144,173

119,670

2

Kontribusi bruto

40,439

36,962

A. Tingkat Solvabilitas

2

Piutang kontribusi

17,618

61,240

3

Ujroh pengelola

17,584

16,976

a. Kekayaan Yang Diperkenankan

114,359

139,815

3

Piutang reasuransi

15,965

11,889

4

Bagian reasuransi (atas resiko)

10,247

8,953

b. Kewajiban

112,246

136,750

4

Piutang :

5

Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak

630

(745)

c. Jumlah Tingkat Solvabilitas

2,113

3,065

a. Murabahah

-

6

Jumlah Pendapatan

11,978

11,778

b. Salam

-

B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)

6,063

9,614

c. Istishna

-

7

BEBAN ASURANSI

5

Investasi pada surat berharga

287

261

8

Pembayaran klaim

20,329

16,297

C. Kelebihan (Kekurangan) BTS

(3,950)

(6,549)

6

Pembiayaan

9

Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain

7,720

4,231

a. Murabahah

-

9

10 Klaim yang masih harus dibayar

-

D. Rasio Pencapaian (%) **)

35%

32%

b. Musyakarah

-

11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung

7

Investasi pada entitas lain

-

reasuransi dan pihak lain

-

-8

Properti investasi

-

12 Penyisihan teknis

(993)

(1,093)

9

Aset lain

9,033

5,405

13 Beban pengelolaan asuransi

-

2016

2015

10 Jumlah Aset

187,076

198,474

14 Jumlah Beban Asuransi

11,616

10,973

A. Dana Jaminan

a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan

5,500

II.

KEWAJIBAN

15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi

362

805

b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'

-

-1

Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak

5,043

4,413

c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta

-

-2

Utang klaim

2,226

2,625

16 Pendapatan Investasi

3

Klaim yang sudah terjadi tetapi belum di laporkan

1,699

2,693

17 Total pendapatan investasi

2,061

1,251

B. Rasio Investasi (SAP) terhadap

4

Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru'

18 Dikurangi : beban pengelolaan portfolio investasi

-

Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)

1,078.55

837.47

yang masih harus dibayar

7,682

7,014

19 Pendapatan Investasi Neto

2,061

1,251

5

Utang reasuransi

3,114

5,256

20 Pendapatan (beban) lain

-

C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap

6

Utang dividen

-

21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'

2,423

2,056

Modal Sendiri (%)

18.08

18.75

7

Utang pajak

247

84

8

Utang lain

79,264

92,212

D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap

9

Jumlah Kewajiban

99,275

114,297

Penutupan tidak langsung (%)

-

III.

DANA PESERTA

E. Rasio Likuiditas (%)

187.12

153.78

10 Dana syirkah temporer

-

-11 Mudharabah

-

F.

Rasio beban (Klaim, Usaha dan Komisi) terhadap

12 Dana tabarru'

21,560

21,360

Pendapatan Premi Neto (%)

96.98

93.17

13 Jumlah Dana Peserta

21,560

21,360

2016

2015

IV.

EKUITAS

A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh

47,915

38,739

14 Modal disetor

36,950

15 Tambahan modal disetor

-

B. Minimum kekayaan yang wajib disediakan untuk Qardh**)

%

16 Saldo laba

29,291

25,867

a. 70% x jumlah dana yang diperlukan untuk

Reasuransi Dalam Negeri

17 Jumlah Ekuitas

66,241

62,817

mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul

1.

PT Reasuransi Syariah Indonesia

55

akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban

4,244

6,730

2.

PT Reasuransi Nasional Indonesia

35

18 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas

187,076

198,474

b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi

3.

PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk.

10

risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan

SDM dan sistem untuk berkinerja baik atau kejadian

dari luar.

347

356

c. Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga

tingkat solvabilitas dana tabarru' yang dipersyaratkan

-

1.

Prof DR. H.M. Amin Suma

2.

DR. K.H. Manarul Hidayat

C. Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk

3.

DR. M. Syairozi Dimyathi, M.Ed

qardh

43,324

31,653

NO

URAIAN

2016

2015

1

Pendapatan

2

Pendapatan pengelolaan operasi asuransi

17,584

16,976

Komisaris dan Direksi

3

Pendapatan pengelolaan portfolio investasi dana peserta

-

2016

2015

4

Pendapatan pembagian surplus underwriting

1,624

1,278

A. Tingkat Solvabilitas

DEWAN KOMISARIS

5

Pendapatan investasi

1,211

1,100

a. Kekayaan

107,299

87,905

KOMISARIS UTAMA

: Anthoni Salim

6

Jumlah Pendapatan

20,419

19,354

b. Kewajiban

41,058

25,088

KOMISARIS INDEPENDEN

: Indomen Saragih

c. Jumlah Tingkat Solvabilitas

66,241

62,817

: Paul Hardjatmo

7

Beban

-

: Bahder Munir Syamsoeddin

8

Beban komisi

8,390

7,018

B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan **)

KOMISARIS

: Phiong, Phillipus Darma

9

Ujroh dibayar

1,246

1,088

a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh

4,591

7,086

10 Beban umum dan administrasi

5,353

6,351

b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum

25,000

DIREKSI

11 Beban pemasaran

2,226

3,209

c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan

DIREKTUR UTAMA

: Hailamsah Teddy

12 Beban pengembangan

152

151

(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)

25,000

DIREKTUR

: Juliati Boddhiya

13 Jumlah Beban

17,367

17,817

DIREKTUR

: Arry Dharma

C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan

41,241

37,817

DIREKTUR

: Debie Wijaya

14 Laba Usaha

3,052

1,537

15 Pendapatan (beban) non usaha neto

372

783

Keterangan :

16 Laba sebelum pajak

3,424

2,320

*)

Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari jumlah dana yang

17 Beban pajak

-

dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi

18 Laba neto

3,424

2,320

pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua

Jakarta, 28 April 2017

Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.

S.E. & O

**)

Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No.11/PMK.010/2011 Perhitungan

Direksi

sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor : PER-07/BL/2011.

PT Asuransi Central Asia

***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan

No. 11/PMK.010/2011.

KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'

LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'

NERACA PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH

Indikator Keuangan Lainnya

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN

Kekayaan yang tersedia untuk Qardh

LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015

Tingkat Solvabilitas

Solvabilitas Dana Perusahaan

URAIAN

Dewan Pengawas Syariah

REASURADUR UTAMA