NEGERI PULAU PINANG. Warta Kerajaan DITERBITKAN DENGAN KUASA GOVERNMENT OF PENANG GAZETTE PUBLISHED BY AUTHORITY. 27hb September 2012

(1)

NEGERI PULAU PINANG

Warta Kerajaan

DITERBITKAN DENGAN KUASA

GOVERNMENT OF PENANG GAZETTE

PUBLISHED BY AUTHORITY

27hb September 2012

No. 599.

SIJIL KETUA AUDIT NEGARA MENGENAI PENYATA KEWANGAN MAJLIS AGAMA ISLAM NEGERI PULAU PINANG

BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

Saya telah mengaudit Penyata Kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang dan Kumpulan bagi tahun berakhir 31 Disember 2011. Pihak pengurusan bertanggungjawab terhadap Penyata Kewangan ini. Tanggungjawab saya adalah mengaudit dan memberi pendapat terhadap Penyata Kewangan tersebut.

2. Pengauditan telah dilaksanakan mengikut Akta Audit 1957 dan berpandukan Piawaian Pengauditan yang diluluskan. Piawaian tersebut menghendaki pengauditan dirancang dan dilaksanakan untuk mendapat kepastian yang munasabah sama ada Penyata Kewangan adalah bebas daripada kesilapan atau ketinggalan yang ketara. Pengauditan itu termasuk memeriksa rekod secara semak uji, menyemak bukti yang menyokong angka dan memastikan pendedahan yang mencukupi dalam Penyata Kewangan. Penilaian juga dibuat terhadap prinsip perakaunan yang digunakan, unjuran signifikan oleh pengurusan dan persembahan Penyata Kewangan secara keseluruhan. Saya percaya pengauditan yang dilaksanakan memberi asas yang munasabah terhadap pendapat saya.

3. Pada pendapat saya, Penyata Kewangan ini memberi gambaran yang benar dan saksama terhadap kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang dan kumpulan pada 31 Disember 2011, hasil operasi dan aliran tunainya untuk tahun tersebut berdasarkan piawaian perakaunan yang diluluskan.

Jil. 56 No. 20

TAMBAHAN No. 1

(2)

4. Saya telah mempertimbangkan Penyata Kewangan dan laporan juruaudit bagi semua syarikat subsidiari yang tidak diaudit oleh saya seperti yang dinyatakan dalam nota kepada Penyata Kewangan Disatukan. Saya berpuas hati bahawa Penyata Kewangan berkenaan telah disatukan dengan Penyata Kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang adalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar bagi tujuan penyediaan Penyata Kewangan disatukan.

5. Saya juga telah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan sebagaimana yang dikehendaki bagi tujuan tersebut.

6. Laporan juruaudit mengenai Penyata Kewangan Syarikat subsidiari berkenaan tidak mengandungi sebarang pemerhatian yang boleh menjejaskan Penyata Kewangan yang disatukan.

PUTRAJAYA

Bertarikh 15 Ogos 2011 DATO’ MUSTAFA BIN HAJI SAMAN

b.p. Ketua Audit Negara Malaysia

PENYATA PENGAKUAN OLEH PEGAWAI UTAMA YANG BERTANGGUNGJAWAB TERHADAP PENGURUSAN KEWANGAN

MAJLIS AGAMA ISLAM NEGERI PULAU PINANG

“Saya, Haji Sazali bin Haji Hussein, Setiausaha Majlis sebagai Pegawai Utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ikhlasnya mengakui bahawa Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai berikut ini dengan Nota-nota di dalamnya, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah menunjukkan pandangan yang benar dan saksama dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ianya adalah benar.”

HAJI SAZALIBIN HAJI HUSSEIN

Setiausaha Majlis Agama Islam Pulau Pinang

Sebenarnya dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Pulau Pinang pada 30 April 2012.

Di hadapan Saya,

LETCHUMANANA/L SINGARAVELLU

(Pesuruhjaya Sumpah) Malaysia

(3)

PENYATA PENGAKUAN MAJLIS

“Kami, Yang Dipertua dan Setiausaha Majlis, yang merupakan dua orang daripada ahli Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang, dengan ini mengakui bahawa, pada pendapat Majlis, Kunci Kira-Kira, Penyata Pendapatan serta Penyata Aliran Tunai dengan Nota-nota di dalamnya adalah disediakan untuk menunjukkan satu kenyataan yang benar dan saksama mengikut prinsip-prinsip perakaunan yang diterima umum mengenai kedudukan kewangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang pada 31 Disember 2011 dan hasil kendaliannya dan perubahan kedudukan kewangan bagi tahun yang berakhir pada tarikh tersebut.”

Bagi Pihak Majlis, Bagi Pihak Majlis,

Nama: Haji Ellias bin Haji Zakaria Nama: Haji Sazali bin Haji Hussein Jawatan: Yang Dipertua Jawatan: Setiausaha

Tarikh: 26 April 2012 Tarikh: 23 April 2012 Tempat: Pulau Pinang Tempat: Pulau Pinang

LEMBARAN IMBANGAN DISATUKAN PADA 31 DISEMBER 2011

KUMPULAN MAJLIS

NOTA 2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 44,469,163 39,928,783 41,884,333 37,520,082

PERALATAN PELABURAN SAHAM 5 11,371,411 7,891,573 15,394,415 11,914,577 ————— ————— ————— ————— JUMLAH 55,840,574 47,820,356 57,278,748 49,434,659 ————— ————— ————— ————— ASET SEMASA Penghutang 6 9,447,813 7,426,388 7,785,281 6,849,382 Pinjaman 7 7,587 11,566 7,587 11,566 Pendahuluan 8 468,661 796,121 410,000 773,385 Simpanan Tetap 9 51,768,262 42,826,879 51,386,650 42,450,690

Wang tunai di tangan dan di bank 10 36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

————— ————— ————— —————

JUMLAH ASET SEMASA 97,791,526 85,934,004 93,854,025 82,294,289

(4)

KUMPULAN MAJLIS NOTA 2011 2010 2011 2010 RM RM RM RM TOLAK: LIABILITI SEMASA Cagaran Diterima 11 658,843 668,574 658.843 668,574 Pemiutang 12 15,355,523 15,260,023 17,278,583 15,800,936 Pendahuluan 13 410,000 773,385 410,000 773,385 Percukaian 1,259,925 939,786 — — Wang Amanah 14 46,676,711 44,339,062 46,676,711 44,339,062 ————— ————— ————— —————

JUMLAH LIABILITI SEMASA 64,361,002 61,980,830 65,024,137 61,581,957

————— ————— ————— —————

ASET SEMASA BERSIH 33,430,524 23,953,174 28,829,888 20,712,332

————— ————— ————— ————— 89,271,098 71,773,530 86,108,636 70,146,991 ========= ========= ========= ========= DIBIAYAI OLEH: KUMPULAN WANG 15 88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991 ————— ————— ————— —————

JUMLAH KUMPULAN WANG 88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

LIABILITI JANGKA PANJANG

Tanggungan Cukai Tertunda 361,150 361,150 — —

————— ————— ————— —————

89,271,098 71,773,530 86,108,636 70,146,991 ========= ========= ========= ========= Sila lihat nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

KUMPULAN MAJLIS

NOTA 2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

PENDAPATAN ii, xii, xiv 88,183,616 69,848,571 78,080,516 62,092,705

Tambah: LAIN-LAIN ii, xii, xiv 170,328 152,531 152,281 138,288

PENDAPATAN

————— ————— ————— —————

PENDAPATAN BERSIH ii, xii, xiv 88,353,944 70,001,102 78,232,797 62,230,993 Tolak: PERBELANJAAN ii, xii, xiv (70,161,681) (67,289,428) (62,046,596) (60,005,766)

————— ————— ————— —————

LEBIHAN/(KURANGAN) 18,192,263 2,711,674 16,186,201 2,225,227

PENDAPATAN DARI

PERBELANJAAN ========= ========= ========= =========

PELARASAN TAHUN LEPAS 17 (374,556) 1,046,317 (224,556) 1,393,053

Tolak: PERCUKAIAN xii (320,139) (241,234) — —

————— ————— ————— —————

LEBIHAN/(KURANGAN) 17,497,568 3,516,757 15,961,645 3,618,280

PENDAPATAN DARI PERBELANJAAN SELEPAS

(5)

PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

KUMPULAN WANG BAITULMAL

Baki pada 1 Januari 31,747,894 27,021,838 31,747,894 27,021,838

Penambahan dalam tahun 7,589,009 2,402,875 7,589,009 2,402,875

Pelarasan tahun lepas 16,991 2,323,181 16,991 2,323,181

————— ————— ————— —————

Baki pada 31 Disember 39,353,894 31,747,894 39,353,894 31,747,894

========= ========= ========= ========= KUMPULAN WANG ZAKAT DAN

FITRAH

Penambahan dalam tahun 6,982,581 (1,704,582) 6,982,581 (1,704,582)

Pelarasan tahun lepas (139,880) (1,107,337) (139,880) (1,107,337)

————— ————— ————— —————

========= ========= ========= ========= KUMPULAN WANG WAKAF

Penambahan dalam tahun 1,614,611 1,526,935 1,614,611 1,526,935

Pelarasan tahun lepas (101,667) 177,208 (101,667) 177,208

————— ————— ————— —————

========= ========= ========= ========= KEUNTUNGAN TERKUMPUL

Baki pada 1 Januari 1,265,389 1,366,912 — —

Keuntungan/(Kerugian) subsidiari- 1,685,923 245,213 — —

subsidiari dalam tahun

Pelarasan tahun lepas — (346,151) — —

Pelarasan-pelarasan penyatuan (150,000) (585) — —

————— ————— ————— —————

Baki pada 31 Disember 2,801,312 1,265,389 — —

————— ————— ————— —————

JUMLAH KUMPULAN WANG 88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991

========= ========= ========= ========= PENYATA ALIRAN TUNAI DISATUKAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2011

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASI

(6)

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

Pelarasan bagi butiran yang tidak melibatkan Pergerakan Tunai:

Susut Nilai Aset Tetap 653,920 761,380 340,933 500,939

Pelarasan Item Tahun Lepas (224,556) 1,046,316 (224,556) 1,393,053

Pendapatan Dividen (3,202,399) (1,131,670) (3,202,399) (1,131,670) Belanja Faedah 15,207 17,605 15,207 17,047 ————— ————— ————— ————— 15,434,435 3,405,305 13,115,386 3,004,596 ========= ========= ========= ========= KENAIKAN/(PENGURANGAN)

DALAM MODAL KERJA

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai (3,522,361) (244,507) (931,920) (400,536) Penghutang

Belanja Faedah (15,207) (17,605) (15,207) (17,047)

Pengurangan/(Penambahan) Jumlah — (3,000) — —

terhutang kepada Pengarah

Pengurangan/(Penambahan) Wang 2,837,649 (55,795) 2,837,649 (55,795)

Amanah

Pengurangan/(Penambahan) Pelbagai 1,612,259 4,337,981 1,467,916 3,274,788 Pemiutang dan Akruan

————— ————— ————— —————

Aliran Tunai Bersih Daripada Aktiviti 16,346,775 7,422,379 16,473,824 5,806,006

Operasi ========= ========= ========= =========

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI PELABURAN

Pembelian Aset Tetap (5,194,300) (4,270,925) (4,705,184) (3,752,422)

Pendapatan Dividen 3,202,399 1,131,670 3,202,399 1,131,670

Pengurangan/(Penambahan) dalam (3,479,838) (1,181,497) (3,479,838) (2,181,497)

Pelaburan Saham ————— ————— ————— —————

ALIRAN TUNAI DARI AKTIVITI PEMBIAYAAN

Pembayaran pinjaman muntahiyah bidtamilik (57,500) — — —

Pembayaran Dividen Interim (150,000) — — —

Tunai Bersih Diperolehi/(digunakan) (5,679,239) (4,320,752) (4,982,623) (4,802,249)

dalam Aktiviti Pelaburan ————— ————— ————— —————

Pertambahan Bersih Tunai dan 10,667,536 3,101,627 11,491,201 1,003,757

Kesetaraan Tunai

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 77,699,929 74,598,302 74,659,956 73,656,199

Awal Tahun ————— ————— ————— —————

Tunai dan Kesetaraan Tunai pada 88,367,465 77,699,929 86,151,157 74,659,956

Akhir Tahun ========= ========= ========= =========

Terdiri Daripada:

Wang Tunai di Bank dan di Tangan 36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

Simpanan Tetap/Mudharabah 52,268,262 42,826,879 51,886,650 42,450,690

————— ————— ————— —————

88,367,465 77,699,929 86,151,157 74,659,956 ========= ========= ========= =========

(7)

NOTA KEPADA PENYATA KEWANGAN

31 DISEMBER 2011

1. AKTIVITI UTAMA

Aktiviti utama Majlis ialah bertanggungjawab untuk membangun, menggalak, mengurus dan meningkatkan sosio-ekonomi orang-orang Islam di Negeri Pulau Pinang mengikut undang-undang dan peraturan yang ditetapkan mengikut hukum syarak.

2. ASAS PERAKAUNAN

Penyata Kewangan telah disediakan mengikut kelaziman kos sejarah dan mengikut piawaian perakaunan yang diluluskan di Malaysia. 3. DASAR PERAKAUNAN

Akaun ini disediakan dengan mengambil kira dasar perakaunan yang tersirat dalam Enakmen dan Peraturan Kewangan dan Perakaunan, Piawaian yang diterima umum bagi Organisasi dan Jabatan Kerajaan yang mana piawaian perakaunan merujuk kepada MASB (Malaysian

Accounting Standard Board) kecuali ianya bercanggahan dengan hukum

syarak.

(a) Perubahan dan pengadaptasian Piawaian Perakaunan

Dalam tahun kewangan semasa, Syarikat telah mengguna pakai Piawaian Perakaunan terkini yang dikeluarkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia yang berkaitan dengan operasinya bermula dalam tempoh perakaunan pada atau selepas Januari 2006. Adaptasi Piawaian Perakaunan baru ini menyebabkan beberapa perubahan dalam penggunaan polisi perakaunan dan perubahan dalam persembahan penyata kewangan. Walau bagaimanapun Piawaian Perakaunan baru ini tidak memberi kesan yang ketara ke atas keputusan kewangan untuk tahun semasa ataupun tahun sebelumnya.

(b) Asas Penyatuan

Penyata kewangan disatukan termasuk penyata kewangan Majlis dan subsidiarinya. Subsidiari adalah Syarikat di mana Kumpulan mempunyai kepentingan ekuiti jangka panjang di mana ia mempunyai kuasa melaksanakan kawalan terhadap polisi kewangan dan operasi untuk memperolehi manfaat dari aktiviti Syarikat tersebut. Subsidiari disatukan dengan menggunakan kaedah perakaunan pengambilalihan.

Apabila perakaunan pengambilalihan digunakan, keputusan Syarikat yang diambil alih atau dilupuskan dalam tahun kewangan dimasukkan ke penyata kewangan disatukan dari tarikh kuat kuasa pengambilalihan atau sehingga tarikh kuat kuasa pelupusan. Aset dan pengambilalihan dimasukkan dalam lembaran imbangan disatukan sebagai muhibah atau rizab atas penyatuan.

(8)

Urus niaga, baki dan hasil laba belum direalisasikan di antara Syarikat telah dihapuskan semasa penyatuan dan penyata kewangan disatukan hanya mencerminkan urus niaga pihak ketiga sahaja. Kerugian kos tersebut tidak dapat diambil kira kembali.

Laba atau kerugian atas penjualan subsidiari adalah perbezaan antara penerimaan penjualan bersih dengan aset bersih bahagian kumpulan beserta dengan baki muhibah yang belum dilunaskan dan perbezaan pertukaran yang tidak diiktiraf sebelumnya dalam penyata pendapatan disatukan.

Kepentingan minoriti dinilai saksama selepas pengambilalihan bahagian minoriti bagi aset dikenal pasti dan liabiliti dikenal pasti Syarikat yang diambil alih.

(c) Hartanah, Loji dan Peralatan

Hartanah, loji dan peralatan dinyatakan pada kos ditolak susut nilai terkumpul dan kerugian atas penurunan nilai terkumpul, jika ada. Sekiranya wujud penurunan nilai dibawa ianya akan dinilaikan dan diturunkan ke nilai yang boleh diperolehi. Tiada susut nilai diperuntukkan untuk tanah.

Susut nilai dikira mengikut kaedah garis lurus berdasarkan anggaran usia guna aset tersebut dengan menggunakan kadar tahunan seperti berikut: Bangunan 2% Kenderaan 20% Komputer 20% Peralatan pejabat 20% Alat fotografi 20%

Ubah suai pejabat 10%

Perabot dan kelengkapan 20%

Papan tanda 20% Peralatan elektrik 20% Buku perpustakaan 20% Peralatan asrama 20% Jubah Konvo 20% (d) Kemerosotan Aset

Nilai hartanah, loji dan peralatan yang dibawa disemak pada tarikh Lembaran Imbangan untuk menentukan sama ada terdapat tanda kemerosotan. Jika wujud tanda demikian, nilai yang dijangka dapat diperolehi merupakan amaun yang lebih tinggi antara nilai jualan bersih aset dan nilai guna, yang diukur berasaskan aliran tunai yang dijangka didiskaunkan.

(9)

Kerugian kemerosotan dicajkan terus kepada Penyata Pendapatan. Sebarang kenaikan seterusnya sdalam nilai dijangka dapat diperoleh diiktiraf sebagai keterbalikan kerugian kemerosotan terdahulu dan diiktirafkan setakat nilai aset dibawa yang akan ditentukan (selepas susut nilai atau pelunasan, jika berkaitan) sekiranya tiada kerugian kemerosotan diiktiraf sebelum ini.

(e) Penghutang

Penghutang dibawa pada nilai yang dijangka boleh direalisasi. Hutang lapuk dilupuskan dalam tempoh ia dikenal pasti. Anggaran akan dibuat untuk penghutang ragu berasaskan kepada semakan jumlah tertunggak pada akhir tahun kewangan.

(f) Harta Tak Zahir

Harta tak zahir merupakan perbelanjaan pra-operasi, penyewaan tanah dan bangunan dan muhibbah dari penyatuan. Harta tak zahir diperlunaskan seperti berikut:

(i) Perbelanjaan pra-operasi—dilunaskan dalam tahun ia dibelanjakan.

(ii) Muhibbah dari penyatuan tidak dilunaskan. (g) Cukai

Peruntukan cukai dibuat berasaskan kepada cukai yang dianggarkan dikenakan ke atas keuntungan yang diselaraskan untuk menentukan pendapatan bercukai selepas ditolak kerugian dan elaun modal yang dibenarkan.

Cukai tertunda ditentukan menggunakan kaedah tanggungan untuk cukai yang ditunda disebabkan perbezaan ketara masa kecuali di mana perbezaan tersebut dijangka akan berterusan di masa hadapan. (h) Tunai dan Bersamaan Tunai

Tunai dan bersamaan tunai didefinisikan sebagai baki tunai di tangan, deposit permintaan dan pelaburan jangka pendek berkecairan tinggi yang sedia untuk ditukarkan kepada jumlah tunai dan tertakluk kepada risiko perubahan nilai yang tidak ketara.

(10)

4. HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN

KUMPULAN

Baki pada Pelupusan/ Baki pada

2011 1-1-2011 Tambahan Pelarasan 31-12-2011 KOS RM RM RM RM Tanah 26,580,756 4,444,739 66 31,025,429 Bangunan 14,346,077 — — 14,346,077 Kenderaan 765,037 184,842 — 949,879 Komputer 1,667,860 157,297 — 1,825,157 Peralatan pejabat 646,036 78,094 — 724,130 Alat fotografi 33,711 3,998 — 37,709

Ubah suai pejabat 529,366 248,651 — 778,017

Perabot dan kelengkapan 708,231 61,335 — 769,566

Papan tanda 11,830 — — 11,830 Peralatan elektrik 29,461 6,330 — 35,791 Buku perpustakaan 29,596 — — 29,586 Peralatan asrama 17,479 9,080 — 26,559 Jubah konvo 33,480 — — 33,480 ————— ————— ————— ————— 45,398,910 5,194,366 66 50,593,210 ————— ————— ————— —————

SUSUT NILAI TERKUMPUL

Tanah — — — — Bangunan 2,092,058 262,973 — 2,355,031 Kenderaan 672,855 64,466 — 737,321 Komputer 1,353,560 115,328 29 1,468,917 Peralatan pejabat 440,857 68,269 3,498 512,624 Alat fotografi 31,803 1,432 — 33,235

Perabot dan Kelengkapan 583,466 44,309 — 627,775

Papan tanda 3,990 2,366 — 6,356 Peralatan elektrik 19,057 7,158 — 26,215 Buku perpustakaan 27,542 2,043 — 29,585 Peralatan asrama 17,478 1,816 — 19,294 Jubah konvo 6,696 6,696 — 13,392 ————— ————— ————— ————— 5,470,127 650,393 3,527 6,124,047 ————— ————— ————— ————— KUMPULAN

2010 1-1-2010 Tambahan Pelarasan 31-12-2010 KOS RM RM RM RM Tanah 22,917,718 3,663,038 — 26,580,756 Bangunan 14,345,806 271 — 14,346,077 Kenderaan 693,121 71,916 — 765,037 Komputer 1,514,764 153,681 585 1,667,860

(11)

2010 1-1-2010 Tambahan Pelarasan 31-12-2010

KOS RM RM RM RM

Peralatan pejabat 481,296 134,292 (30,448) 646,036

Alat fotografi 33,711 — — 33,711

Perabot dan kelengkapan 654,766 53,465 — 708,231

Papan tanda 2,030 9,800 — 11,830 Peralatan elektrik 25,471 3,990 — 29,461 Buku perpustakaan 29,596 — 10 29,586 Peralatan asrama 47,927 — 30,448 17,479 Jubah konvo — 33,480 — 33,480 ————— ————— ————— ————— 41,127,985 4,271,520 595 45,398,910 ————— ————— ————— —————

Tanah — — — — Bangunan 1,633,807 265,759 192,492 2,092,058 Kenderaan 620,736 52,119 — 672,855 Komputer 1,251,851 103,639 1,930 1,353,560 Peralatan pejabat 351,035 61,061 (28,761) 440,857 Alat fotografi 29,902 1,900 (1) 31,803

Ubah suai pejabat 221,947 8,403 9,585 220,765

Perabot dan kelengkapan 533,398 57,062 6,994 583,466

Papan tanda 1,624 2,366 — 3,990 Peralatan elektrik 13,165 5,892 — 19,057 Buku perpustakaan 21,625 5,917 — 27,542 Peralatan asrama 29,658 — 12,180 17,478 Jubah konvo — 6,696 — 6,696 ————— ————— ————— ————— 4,708,748 570,814 194,419 5,470,127 ————— ————— ————— ————— KUMPULAN 2011 2010 RM RM

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 31,025,429 26,580,756 Bangunan 11,991,046 12,254,019 Kenderaan 212,558 92,182 Komputer 356,240 314,300 Peralatan pejabat 211,506 205,179 Alat fotografi 4,474 1,908

Ubah suai pejabat 483,715 308,601

Perabot dan kelengkapan 141,791 124,765

Papan tanda 5,474 7,840 Peralatan elektrik 9,576 10,404 Buku perpustakaan 1 2,044 Peralatan asrama 7,265 1 Jubah konvo 20,088 26,784 ————— ————— 44,469,163 39,928,783 ————— —————

(12)

MAJLIS

2011 1-1-2011 Tambahan Pelarasan 31-12-2011 KOS RM RM RM RM Tanah 26,580,756 4,444,739 66 31,025,429 Bangunan 12,776,044 — — 12,776,044 Kenderaan 379,273 184,842 — 564,115 Komputer 290,766 49,341 — 340,107 Peralatan pejabat 117,612 22,330 — 139,942 Alat fotografi 33,711 3,998 — 37,709 ————— ————— ————— ————— 40,178,162 4,705,250 66 44,883,346 ————— ————— ————— —————

Tanah — — — — Bangunan 1,933,791 255,514 — 2,189,305 Kenderaan 321,734 51,352 — 373,086 Komputer 266,939 20,158 29 287,126 Peralatan pejabat 103,813 8,950 3,498 116,261 Alat fotografi 31,803 1,432 — 33,235 ————— ————— ————— ————— 2,658,080 337,406 3,527 2,999,013 ————— ————— ————— ————— MAJLIS 2011 2010 RM RM

NILAI BUKU BERSIH

Tanah 31,025,429 26,580,756 Bangunan 10,586,739 10,842,253 Kenderaan 191,029 57,539 Komputer 52,981 23,827 Peralatan pejabat 23,681 13,799 Alat fotografi 4,474 1,908 ————— ————— 41,884,333 37,520,082 ————— ————— 5. PELABURAN

Pelaburan saham yang dibuat adalah khusus kepada syarikat yang mempunyai kaitan dengan peranan Majlis dalam bidang sosio-ekonomi. Jumlah pelaburan yang dibuat pada setiap tahun adalah bergantung kepada:

Ketetapan dasar oleh Majlis/Kerajaan Panggilan modal oleh syarikat

Kesesuaian pelaburan yang dipertimbangkan oleh Majlis/Jawatankuasa Kewangan dan Belanjawan

Pelaburan dinyatakan dengan nilai kos tolak peruntukan bagi rosot nilai yang bersifat berkekalan, jika ada.

(13)

Senarai Pelaburan Baitulmal ialah: KUMPULAN MAJLIS 2011 2010 2011 2010 RM RM RM RM 5.1 Pelaburan Saham: KUMPULAN

Pelaburan dalam saham/waran 102,211 57,533 102,211 57,533

tak tersiarharga

Pelaburan dalam saham 11,269,200 7,834,040 11,269,200 7,834,040 tersiarharga

Pelaburan dalam subsidiari-subsidiari

– As-sahabah Urus Zakat — — 1,020,000 1,020,000

Sdn. Bhd.

– Usaha Tarbiah (Pulau — — 3,003,004 3,003,004

Pinang) Sdn. Bhd.

———— ———— ———— ————

11,371,411 7,891,573 15,394,415 11,914,577

———— ———— ———— ————

Pelaburan dalam saham/waran tak tersiarharga

2011 2010

RM RM

Stock (War Loan Stock 3 1/2%)

Baki pada 1 Januari — 4,408

Pelarasan — (4,408)

——— ———

Baki pada 31 Disember — —

——— ———

Penang Yellow Bus

Baki pada 1 Januari 10,000 10,000

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 45,000 —

——— ———

Baki pada 31 Disember 55,000 10,000

——— ———

ASM Investment Services Sdn. Bhd. (Amanah Saham Mara)

(Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai (322) 5,665

——— ———

(14)

Saham Tersiar Harga

Pelaburan dalam saham tersiar harga dinyatakan pada nilai pasaran selepas ditolak peruntukan rosot nilai/dicampur pemulihan rosot nilai seperti berikut: Saham BIMB Holdings Berhad

MAJLIS

2011 2010

RM RM

Baki pada 1 Januari 7,817,040 6,652,800 Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai 3,437,280 1,164,240

———— ————

Baki pada 31 Disember 11,254,320 7,817,040

———— ————

* Nota: Harga Pasaran Saham BIMB Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM1.41

CIMB Group Holdings Berhad

2011 2010

RM RM

Campur (+): Pemulihan Rosot Nilai (2,120) 16,000

———— ————

* Nota: Harga Pasaran Saham CIMB Group Holdings Berhad pada 31-12-2010 adalah RM8.50

Pelaburan Equiti kepada Anak Syarikat: As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd.

MAJLIS

2011 2010

RM RM

Baki pada 1 Januari 1,020,000 1,020,000

———— ————

As-Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang yang menguruskan kutipan dan agihan Zakat Harta dan Fitrah, Fidyah dan Kifarah bagi pihak Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang. Usaha Tarbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd..

(15)

MAJLIS

2011 2010

RM RM

Baki pada 1 Januari 3,003,004 2,003,004

Tambahan Modal/Pelarasan — 1,000,000

———— ————

Usaha Tarbiah (Pulau Pinang) Sdn. Bhd. merupakan anak syarikat Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang yang menguruskan Kolej Islam Tinggi Antarabangsa Pulau Pinang.

———— ————

Jumlah Keseluruhan Pelaburan Saham 15,394,415 11,914,577

———— ————

6. PENGHUTANG

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

Penghutang Usaha Tarbiah 1,558,084 621,053 — —

Penghutang As-Sahabah 506,948 415,953 — — Urus Zakat Sdn. Bhd. Penghutang Majlis 7,382,781 6,389,382 7,785,281 6,849,382 ———— ———— ———— ———— 9,447,813 7,426,388 7,785,281 6,849,382 ———— ———— ———— ———— MAJLIS Kod 2011 2010 Akaun RM RM Penghutang—Pentadbiran 63100 742,706 603,692 Penghutang—Sumber Am 63200 63,016 19,584 Penghutang—Zakat/Fitrah 63300 9,258 9,258 Penghutang—Wakaf 63400 79,023 8,510 Penghutang—Dana Wakaf 63500 18,110 10,811 Penghutang—Tawaqquf 63600 2,027,635 2,067,130 Penghutang—Tabung 63910/ 119,384 7,000

Pembangunan Institusi MAINPP 921

Penghutang—Amanah 63911 217,750 235,862 Fidyah dan Kifarah

Penghutang—Amanah Luqatah 63912 34,319 31,890 Penghutang—Pembangunan 63913/ 750,171 750,000

dan Pelaburan 63919

Penghutang—Tabung Am 63914 5,142 15,975 Penyelidikan

(16)

MAJLIS

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

Penghutang—Maahad 63915/ 10,570 2,000

Al Masyhoor 63920

Penghutang—Kelas Al-Quran & 63908 982 — Fardhu Ain

Penghutang—Mosque Net 63922 327 —

Penghutang Saguhati Pegawai 63909 3,505 — Masjid

Penghutang—Tabung 63917 15,773 —

Pengecualian Surau & Masjid

Penyewa Premis Sumber Am 64100 48,382 50,782 Penyewa Premis Sumber Am 64300 (2,400) 1,540 Penyewa Tapak Sumber Am 64400 79,582 105,032

———— ————

Baki hantar bawah 4,223,235 3,919,066

———— ————

Penyewa Premis Wakaf 65100 716,776 722,532 Penyewa Premis Wakaf 65200 151,484 143,565 Penyewa Premis Wakaf 65300 342,279 299,161 Penyewa Premis Wakaf 65400 828,209 706,575 Penyewa Premis Wakaf 65500 415,788 317,138 Penyewa Premis Wakaf 65600 241,168 159,255 Penyewa Premis Wakaf 65700 488,430 239,314

Penyewa Premis Wakaf 65800 6,170 —

Penyewa Tapak Wakaf 67100 25,730 22,158 Penyewa Tapak Wakaf 67200 96,343 76,123 Penyewa Tapak Wakaf 67300 92,310 84,260 Penyewa Tapak Wakaf 67400 62,346 62,600

Penyewa Tapak Wakaf 67500 6,253 5,955

Bayaran Terdahulu 69300 189 189 ————— ————— 7,785,281 6,849,382 ————— ————— 7. PINJAMAN Pinjaman Kenderaan 62400 2,464 6,514 Pinjaman Komputer 62500 5,123 5,052 ———— ———— 7,587 11,566 ———— ————

(17)

8. PENDAHULUAN

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

Pendahuluan oleh subsidiari 58,661 22,736 — —

Usaha Tarbiah

Kira-kira Sumber Am 20,000 20,000 20,000 20,000

kepada Wakaf

Kira-kira Zakat dan Fitrah 130,000 130,000 130,000 130,000

kepada Wakaf

Kira-kira Wakaf kepada — 163,385 — 163,385

Sumber Am

Kira-kira Zakat dan Fitrah 260,000 460,000 260,000 460,000

kepada Sumber Am

———— ———— ———— ————

468,661 796,121 410,000 773,385

———— ———— ———— ————

9. PELABURAN SIMPANAN TETAP

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

Simpanan Tetap As-Sahabah 381,612 376,189 — —

Urus Zakat Sdn. Bhd.

Simpanan Tetap Majlis 51,386,650 42,450,690 51,386,650 42,450,690

————— ————— ————— —————

51,768,262 42,826,879 51,386,650 42,450,690

————— ————— ————— —————

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

Pelaburan Mudharabah BIMB, 62252 2,045,771 2,045,771 Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62255 12,406,156 12,406,156 Rakyat Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62256 1,180,000 180,000 Persatuan Bayan Baru

Pelaburan Mudharabah Bank 62257 1,418,372 118,372 Persatuan Butterworth

Pelaburan Mudharabah Bank 62258 1,000,000 1,000,000 Muamalat

Pelaburan Mudharabah Agro 62260 2,000,000 2,000,000 Bank

Pelaburan Mudharabah BIMB 62261 1,391,800 1,391,800 (SIA)

Pelaburan Mudharabah Bank 62262 2,297,674 7,025,761 Simpanan Nasional

Pelaburan Mudharabah CIMB 62263 3,500,000 3,500,000 Bank

(18)

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

Pelaburan Mudharabah Bank 62264 2,300,000 2,000,000 Rakyat

Pelaburan Mudharabah Bank 62265 2,000,000 2,000,000 Islam

Pelaburan Mudharabah 62266 3,104,324 2,086,283 Al Rajhi Bank Pulau Pinang

Pelaburan Mudharabah Bank 62267 1,500,000 1,500,000 Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah 62268 119,942 116,547 Maybank Berhad

Pelaburan Mudharabah Bank 62268 2,000,000 — Rakyat, Georgetown

Pelaburan Mudharabah Bank 62270 3,080,000 2,580,000 Rakyat, Bukit Mertajam

Pelaburan Mudharabah Bank 62271 2,500,000 1,500,000 Rakyat, Kepala Batas

Pelaburan Mudharabah HSBC 62272 1,042,611 1,000,000 Amanah

Pelaburan Mudharabah Bank 62273 1,500,000 — Rakyat, Jelutong

Pelaburan Mudharabah Bank 62274 2,000,000 — Persatuan Nibong Tebal

Pelaburan Mudharabah Kuwait 62275 1,000,000 — Finance House

Pelaburan Mudharabah Am 62276 1,000,000 — Islamic Bank Berhad

Pelaburan Mudharabah 62277 1,000,000 —

Maybank Islamic Butterworth

————— —————

51,386,650 42,450,690

————— —————

10. WANG TUNAI DI TANGAN DAN DI BANK

KUMPULAN MAJLIS

2011 2010 2011 2010

RM RM RM RM

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 121,266 613,873 — —

Usaha Tarbiah

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 1,713,430 2,049,911 — —

As-Sahabah Urus Zakat

Wang Tunai Di Tangan dan Di Bank 34,264,507 32,209,266 34,264,507 32,209,266 Majlis

————— ————— ————— —————

36,099,203 34,873,050 34,264,507 32,209,266

(19)

MAJLIS Kod 2011 2010 Akaun RM RM Pentadbiran—BIMB 62201/ 557,846 317,853 07025010012665 62299 Sumber Am—BIMB 62202/ 2,169,673 1,951,012 07025010012679 62299 Wakaf—BIMB 62203/ 2,954,451 7,068,851 07025010012691 62299 Zakat—BIMB 62204 880,457 529,176 07025010012680

Zakat Harta (Pusat Urus Zakat)— 62225 8,436,600 825,025 BIMB 07016010021912

Zakat Fitrah (Pusat Urus Zakat) 62226 4,197,206 4,877,670 —BIMB 07016010032424

Zakat (Pusat Urus Zakat)— 62229 2,207,630 2,150,818 Affin Islamic Bank

105100000012

Zakat (Pusat Urus Zakat)— 62230 4,036,744 5,003,625 Agro Bank 1002111000007402

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Bank 62231 3,989,857 3,953,861 Muamalat 07010001529719

Zakat (Pusat Urus Zakat)—Eon 62232 501,566 494,458 Bank 0517110000827

Dana Wakaf—BIMB 62233 175,497 237,732

07025010020907

Tabung Pemb. Ins. MAINPP— 62233 246,413 324,051 BIMB 07025010020907

Tabung Am Penyelidikan— 62233 369,976 128,809 BIMB 07025010020907

Tawaqquf—BIMB 62233 1,105,862 990,665

07025010020907

Pembangunan dan Pelaburan— 62233 16,318 8,084 BIMB 07025010020907

Pegawai Penyelaras Masjid— 62233 48,457 48,456 BIMB 07025010020907

Kelas Al-Quran dan Fardu Ain— 62233 70,167 152,267 BIMB 07025010020907

Saguhati Pegawai Masjid— 62233 449,636 965,558 BIMB 07025010020907

Maahad Al Masyhoor— 62233/ 283,955 514,061 BIMB 07025010020907 62299

Mosque Net—BIMB 62233 91,217 141,217

07025010020907

Tabung Peng. Pemb. Surau 62233 176,989 791,532 & Masjid—BIMB

07025010020907

Tabung Pinjaman Kenderaan— 62233 100,000 100,000 BIMB 07025010020907

(20)

MAJLIS

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

Tabung Pinjaman Komputer— 62233 24,878 24,948 BIMB 07025010020907

Zakat (Pusat Urus Zakat)— 62234 915,499 351,924 Maybank Berhad 557090304819

Zakat (Pusat Urus Zakat)— 62235 257,613 257,613 Al Rajhi Bank

151001070612624 ————— —————

34,264,507 32,209,266

————— —————

11. CAGARAN DITERIMA

Cagaran Sewa Premis 83101 276,074 234,062

Cagaran Sewa Tapak 83102 34,393 32,004

Cagaran Ubah Suai 83106 62,400 6,800

Pajakan Tanah 83201 13,600 13,600

Cagaran Sebut Harga 83301 30 70

Pelbagai Tender Zakat 83501 1,136 1,136 Cagaran Pelaksanaan 83602 29,037 31,559

Cagaran Pencucian 83802 924 1,944

Cagaran Keselamatan 83804 31,014 31,014

Cagaran Jualan Tanah 83901 — 150,000

Cagaran Sewaan Tanah 83902 — 350

Pelbagai Cagaran 83999 81,720 81,720 Cagaran Elektrik 84201 76,740 39,340 Cagaran Air 84301 51,775 44,975 ————— ————— 658,843 668,574 ————— ————— 12. PEMIUTANG KUMPULAN MAJLIS 2011 2010 2011 2010 RM RM RM RM

Pemiutang Usaha Tarbiah 35,669 12,890 — —

Pemiutang As-Sahabah Urus Zakat 792,287 670,723 — —

Sdn. Bhd.

Pemiutang Majlis 14,527,567 14,576,410 17,278,583 15,800,936

————— ————— ————— —————

15,355,523 15,260,023 17,278,583 15,800,936

(21)

Kod 2011 2010 Akaun RM RM Pemiutang—Pentadbiran 82100 11,000 11,000 Pemiutang—Sumber Am 82200 1,268,856 775,657 Pemiutang—Zakat/Fitrah 82300 2,966,975 1,440,565 Pemiutang—Wakaf 82400 12,214,058 12,773,697 Pemiutang—Tawaqquf 82600 — 42,899 Pemiutang—Pembangunan dan 82902 750,000 750,000 Pelaburan Pemiutang—Tabung 82903 6,345 7,118

Pembangunan Institusi MAINPP

Pemiutang Tabung Am 82915 61,349 — Penyelidikan ————— ————— 17,278,583 15,800,936 ————— ————— 13. PENDAHULUAN MAJLIS 2011 2010 RM RM

Pendahuluan Antara Bahagian

Kira-kira Wakaf dari Sumber Am 84503 20,000 20,000 Kira-kira Wakaf dari Zakat dan 84505 130,000 130,000 Fitrah

Kira-kira Sumber Am dari Wakaf 84506 — 163,385 Kira-kira Sumber Am dari Zakat 84507 260,000 460,000 dan Fitrah ————— ————— 410,000 773,385 ————— ————— 14. WANG AMANAH MAJLIS

Wang Amanah adalah segala jenis Amanah yang diwujudkan melalui Bahagian VI, Seksyen 89(C) Enakmen Pentadbiran Hal Ehwal Agama Islam Negeri Pulau Pinang 2004.

Kod 2011 2010

Program RM RM

Wang Amanah terdiri daripada:

(i) Akaun Amanah Tabung 502 644,141 597,180 Pembangunan Institusi

MAINPP

(ii) Akaun Amanah Dana 503 605,120 461,031 Wakaf

(iii) Akaun Amanah 504 38,150,302 36,023,763 Tawaqquf

(22)

Kod 2011 2010

Program RM RM

(iv) Akaun Amanah Tabung 506 961,893 766,969 Am Penyelidikan

(v) Akaun Amanah Fidyah 509 217,750 235,862 dan Kifarah

(vi) Akaun Amanah Luqatah 510 34,319 31,890

(vii) Akaun Amanah 511 46,490 45,181

Pembangunan dan Pelaburan

(viii) Akaun Amanah Kelas 513 221,153 152,279 Al-Quran dan Fardhu Ain

(ix) Akaun Amanah Maahad 514 1,311,359 1,514,628 Al Masyhoor Al Islami

(x) Akaun Amanah Mosque 517 141,545 141,218 Net

(xi) Akaun Amanah Peng. 518 2,211,042 2,225,047 Pemb. Surau dan Masjid

(xii) Akaun Amanah Pegawai 520 48,456 48,456 Penyelaras Masjid

(xiii) Akaun Amanah Saguhati 521 1,953,141 1,965,558 Pegawai Masjid

(xiv) Akaun Amanah Tabung 523 100,000 100,000 Pinjaman Kenderaan

(xv) Akaun Amanah Tabung 524 30,000 30,000 Pinjaman Komputer ————— ————— 46,676,711 44,339,062 ————— ————— MAJLIS RM RM Ringkasan Amanah

Baki seperti pada 1-1-2011 44,339,062

Campur

Terimaan Dalam Tahun 6,989,388 Tolak

Bayaran Dalam Tahun 5,455,626 1,533,762

————— —————

45,872,824

Pelarasan Tahun Lepas 803,887

————— Baki seperti pada 31-12-2011 46,676,711 —————

(23)

15. KUMPULAN WANG TERKUMPUL KUMPULAN MAJLIS 2011 2010 2011 2010 RM RM RM RM KUMPULAN Keuntungan Terkumpul—Anak 2,801,312 1,265,389 — — Syarikat

Kumpulan Wang Terkumpul–Majlis 86,108,636 70,146,991 86,108,636 70,146,991

–———— ————– –———— ————– 88,909,948 71,412,380 86,108,636 70,146,991 –———— ————– –———— ————– KW 2010 2009 RM RM MAJLIS

Baki pada 1 Januari Appendix iv 100–200 31,747,894 27,021,838

Penambahan dalam tahun 7,589,009 2,402,875

Pelarasan tahun lepas 16,991 2,323,181

–———— ————–

————– ————–

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN FITRAH

Baki pada 1 Januari Appendix vi 300 21,266,773 24,078,692

Penambahan dalam tahun 6,982,581 (1,704,582)

Pelarasan tahun lepas (139,880) (1,107,337)

————– ————–

KUMPULAN WANG WAKAF

Baki pada 1 Januari Appendix viii 400 17,132,324 15,428,181

Penambahan dalam tahun 1,614,611 1,526,935

Pelarasan tahun lepas (101,667) 177,208

–———— ————–

————– ————–

KUMPULAN WANG TERKUMPUL 86,108,636 70,146,991

————– ————–

16. PELARASAN TAHUN LEPAS

Pelarasan tahun lepas melibatkan pelarasan semula sewa waqaf di bawah pengurusan ejen hartanah dan hasil keuntungan bank tahun terdahulu Sumber Am.

17. AKAUN KUTIPAN DAN AGIHAN ZAKAT DAN FITRAH

Akaun Kutipan dan Agihan Zakat dan Fitrah meliputi baki akaun khas di bank yang diterima daripada kaunter kutipan Zakat, As Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd. (PUZ).

Wang terkumpul diagihkan mengikut prosedur yang ditetapkan oleh Lembaga Pengarah As Sahabah Urus Zakat Sdn. Bhd..

(24)

18. MAKLUMAT KAKITANGAN

Bilangan kakitangan Majlis Agama Islam Negeri Pulau Pinang (MAINPP) pada 31 Disember 2011 ialah seramai 56 orang (Tahun 2010: 55 orang). Kos yang dibayar kepada kakitangan MAINPP pada tahun 2010 adalah sebanyak RM1,547,400 (Tahun 2010: RM1,470,935).

19. ANGKA BANDINGAN

Sebahagian daripada angka bandingan telah diubah bagi disesuaikan dengan persembahan tahun semasa.

LEMBARAN IMBANGAN

PADA 31 DISEMBER 2011

Appendix i

2011 2010

NOTA RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 41,884,333 37,520,082 PERALATAN PELABURAN SAHAM 5 15,394,415 11,914,577 ————— ————— JUMLAH 57,278,748 49,434,659 ————— ————— ASET SEMASA Penghutang 6 7,785,281 6,849,382 Pinjaman 7 7,587 11,566 Pendahuluan 8 410,000 773,385 Simpanan Tetap 9 51,386,650 42,450,690

Wang tunai di tangan dan di bank 10 34,264,507 32,209,266

————— —————

JUMLAH ASET SEMASA 93,854,025 82,294,289

————— —————

TOLAK: LIABILITI SEMASA

Cagaran Diterima 11 658,843 668,574

Pemiutang 12 17,278,583 15,800,936

Pendahuluan 13 410,000 773,385

Wang Amanah 14 46,676,711 44,339,062

————— —————

JUMLAH LIABILITI SEMASA 65,024,137 61,581,957

————— —————

ASET SEMASA BERSIH 28,829,888 20,712,332

————— —————

86,108,636 70,146,991

(25)

Appendix i

2011 2010

NOTA RM RM

DIBIAYAI OLEH:

Kumpulan Wang Baitulmal 15 39,353,894 31,747,894 Kumpulan Wang Zakat dan Fitrah 15 28,109,474 21,266,773 Kumpulan Wang Wakaf 15 18,645,268 17,132,324

————— —————

JUMLAH KUMPULAN WANG 86,108,636 70,146,991

————— —————

Sila lihat nota-nota kepada akaun yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

PENYATA PENDAPATAN

Appendix ii Kod 2011 2010 Akaun RM RM PENDAPATAN Zakat Fitrah 4,065,992 3,998,526 Zakat Harta 58,215,154 49,240,837

Sewa Tanah dan Bangunan 3,406,887 2,038,770

Keuntungan Pelaburan 3,202,399 1,131,670

Faedah Bank (Hibah) 152,281 138,288

Pelbagai Terimaan 9,190,084 5,682,902 ————— ————— JUMLAH PENDAPATAN 78,232,797 62,230,993 ————— ————— PERBELANJAAN Emolumen 10000 861,269 864,977

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 2,264,599 2,134,977

Pemilikan Aset 30000 1,720 10,291

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 58,336,526 56,443,006

Perbelanjaan Lain 50000 262,557 253,858

————— —————

61,726,671 59,707,109

————— —————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran Tunai Susut Nilai 51300 317,478 298,653 Rosot Nilai 51400 2,442 — Pelupusan Aset 51500 5 4 ————— ————— 319,925 298,657 ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 62,046,596 60,005,766 ————— —————

(26)

Appendix ii Kod 2011 2010 Akaun RM RM LEBIHAN/(KURANGAN) 16,186,201 2,225,227 PENDAPATAN DARI PERBELANJAAN BAKI PADA 1 JANUARI

Seperti yang dilaporkan 70,146,991 66,528,711

Pelarasan Tahun Lepas (224,556) 1,393,053

————— —————

BAKI KUMPULAN WANG PADA 69,922,435 67,921,764 1 JANUARI SELEPAS PELARASAN

TAHUN LEPAS

LEBIHAN/(KURANGAN) 16,186,201 2,225,227

PENDAPATAN BAGI TAHUN

————— —————

LEBIHAN PENDAPATAN 86,108,636 70,146,991

TERKUMPUL/BAGI KUMPULAN WANG PADA 31 DISEMBER

————— —————

LEMBARAN IMBANGAN

Appendix iii

2011 2010

NOTA RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 25,232,985 20,671,609 PERALATAN

PELABURAN SAHAM 5 3,041,802 2,402,769

————— —————

JUMLAH ASET TETAP DAN 28,274,787 23,074,378

PELABURAN ————— ————— ASET SEMASA Penghutang 6 931,286 780,630 Pinjaman 7 2,464 6,514 Pendahuluan 8 20,000 20,000 Simpanan Tetap 9 9,000,000 7,060,941

————— —————

(27)

Appendix iii

2011 2010

NOTA RM RM

Pemiutang 12 1,279,856 786,658

Pendahuluan 13 260,000 623,385

————— —————

————— ————— 39,353,894 31,747,894 ————— ————— DIBIAYAI OLEH: Lebihan/(Kurangan) 39,353,894 31,747,894 Pendapatan Daripada Perbelanjaan Terkumpul Akhir Tahun ————— ————— PENYATA PENDAPATAN

Appendix iv

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

PENDAPATAN

Yuran 72100 3,063,910 2,874,956

Pampasan 72200 27,652 595,576

Perolehan Daripada Jualan 72300 196,882 861,567 Barang-barang

Serahan Kepada Baitulmal 72400 1,090,276 305,207

Sewaan 72500 1,258,185 251,596

Perolehan Daripada Prosesan 72800 7,642 4,263 Harta Baitulmal

Keuntungan Dari Pelaburan 73100 698,679 221,469 Saham

Keuntungan Dari Pelaburan Tetap 73200 282,107 126,757 Keuntungan Dari Akaun Semasa 73300 10,234 8,113

Keuntungan Dari Takaful 73500 411 639

Sumbangan Daripada Anak Syarikat 78200 150,000 51,000

Pelbagai Terimaan 79900 4,459,148 273,711

————— —————

JUMLAH PENDAPATAN 11,245,126 5,574,854

(28)

Appendix iv

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

PERBELANJAAN

Emolumen 10000 861,269 864,977

Pemilikan Aset 30000 1,720 10,291

Pemberian Dan Kenaan Bayaran 40000 814,223 439,363 Tetap

————— —————

3,576,796 3,113,604

————— —————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran Tunai Susut Nilai 51300 77,196 58,371 Rosot Nilai 51400 2,120 — Pelupusan Aset 51500 5 4 ————— ————— 79,321 58,375 ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 3,656,117 3,171,979 ————— ————— LEBIHAN PENDAPATAN 7,589,009 2,402,875 DARI PERBELANJAAN DALAM TAHUN ————— —————

BAKI PADA 1 JANUARI

Seperti dilaporkan 31,747,894 27,021,838

————— —————

TAHUN LEPAS

————— —————

TERKUMPUL/

BAKI KUMPULAN WANG

(29)

LEMBARAN IMBANGAN

Appendix v

KUMPULAN WANG ZAKAT DAN FITRAH

2011 2010

NOTA RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 49,829 49,829

PERALATAN

PELABURAN SAHAM 5 5,206,327 3,616,217

————— —————

PELABURAN ————— —————

ASET SEMASA

Penghutang 6 9,258 9,258

Pendahuluan 8 390,000 590,000

————— —————

Pemiutang 12 2,966,976 1,440,565

————— —————

————— ————— 28,109,474 21,266,773 ————— ————— DIBIAYAI OLEH: Lebihan/(Kurangan) 28,109,474 21,266,773 Pendapatan Daripada Perbelanjaan Terkumpul Akhir Tahun ————— —————

(30)

PENYATA PENDAPATAN

Appendix vi

KUMPULAN WANG ZAKAT

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

PENDAPATAN

Zakat Harta 71100 58,215,154 49,240,837

Zakat Fitrah 71200 4,065,992 3,998,526

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 1,679,874 538,585 Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 124,007 120,332

————— —————

PERBELANJAAN

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 15,208 17,047 Pemberian dan Kenaan 40000

Bayaran Tetap

Amil Zakat Harta 41106/07 7,785,147 6,654,921

Fakir 41200 3,261,993 2,955,008 Miskin 41300 24,058,860 23,382,286 Muallaf 41400 1,167,866 865,872 Gharimin 41500 1,400,391 1,054,281 Ibnu Sabil 41600 215,351 260,831 Fisabilillah 41700 19,197,630 20,412,616 ————— ————— 57,087,238 55,585,815 ————— —————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran Tunai Rosot Nilai 51400 — — ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 57,102,446 55,602,862 ————— ————— KURANGAN PENDAPATAN 6,982,581 (1,704,582) DARIPADA PERBELANJAAN ————— —————

BAKI PADA 1 JANUARI

Pelarasan tahun lepas (139,880) (1,107,337)

————— —————

(31)

Appendix vi

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

LEBIHAN/(KURANGAN) 6,982,581 (1,704,582)

————— —————

TERKUMPUL/

BAKI KUMPULAN WANG

PADA 31 DISEMBER ————— —————

LEMBARAN IMBANGAN

Appendix vii

KUMPULAN WANG WAKAF

2011 2010

NOTA RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 11,023,134 11,263,482

PERALATAN

PELABURAN SAHAM 5 629,822 452,204

————— —————

ASET SEMASA

Penghutang 6 3,640,881 2,938,637

Pendahuluan 8 — 163,385

Simpanan Tetap 9 13,256,956 8,672,584

————— —————

Pemiutang 12 12,214,058 12,773,696

Pendahuluan 13 150,000 150,000

————— —————

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH 6,992,312 5,416,638

————— —————

ASET (LIABILITI) BERSIH 18,645,268 17,132,324

————— —————

DIBIAYAI OLEH:

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 18,645,268 17,132,324 Daripada Perbelanjaan Terkumpul

(32)

PENYATA PENDAPATAN

Appendix viii

KUMPULAN WANG WAKAF

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

PENDAPATAN

Yuran 72100 18,975 19,425

Perolehan dari Jualan 72300 90 8,008

Sewaan 72500 2,148,702 1,787,174

Sumbangan dan Pemberian 72600 — 550

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 191,049 67,645 Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 350,691 177,213 Keuntungan dari Akaun Semasa 73300 18,039 9,843

Lain-lain Pemberian 76100 — 688,000

Denda dan Rampasan 77100 10,000 —

Pendapatan Am 79900 165,097 —

————— —————

PERBELANJAAN

Perkhidmatan dan Bekalan 20000 495,701 461,787 Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 435,064 417,827

————— —————

1,047,429 990,642

————— —————

Perbelanjaan Tidak Melibatkan Aliran Tunai Susut Nilai 51300 240,281 240,281 Rosot Nilai 51400 322 — ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 1,288,032 1,230,923 ————— ————— LEBIHAN/(KURANGAN) 1,614,611 1,526,935 PENDAPATAN DARIPADA PERBELANJAAN ————— —————

BAKI PADA 1 JANUARI

Pelarasan tahun lepas (101,667) 177,208

————— —————

(33)

Appendix viii

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

————— —————

TERKUMPUL/

BAKI KUMPULAN WANG PADA

31 DISEMBER ————— —————

LEMBARAN IMBANGAN

Appendix ix

KUMPULAN WANG AMANAH

2011 2010

NOTA RM RM

HARTANAH, LOJI DAN 4 5,578,384 5,535,162

PERALATAN

PELABURAN SAHAM 5 6,516,465 5,443,388

————— —————

ASET SEMASA

Penghutang 6 3,203,857 3,120,856

Pinjaman 7 5,122 5,052

Simpanan Tetap 9 29,129,694 26,717,166

————— —————

Pemiutang 12 817,694 800,017

————— —————

JUMLAH LIABILITI SEMASA 916,176 909,942

(34)

Appendix ix

2011 2010

NOTA RM RM

ASET/LIABILITI SEMASA BERSIH 34,581,862 33,360,512

————— —————

ASET (LIABILITI) BERSIH 46,676,711 44,339,062

————— —————

DIBIAYAI OLEH:

Lebihan/(Kurangan) Pendapatan 46,676,711 44,339,062 Daripada Perbelanjaan Terkumpul

Akhir Tahun ————— —————

PENYATA PENDAPATAN

Appendix x

KUMPULAN WANG AMANAH

Kod 2011 2010

Akaun RM RM

PENDAPATAN

Serahan Kepada Baitulmal 72400 290,025 261,091

Sewaan 72500 19,250 26,500

Sumbangan dan Pemberian 72600 — 18,500

Keuntungan dari Pelaburan Saham 73100 1,151,658 382,933 Keuntungan dari Pelaburan Tetap 73200 353,386 301,208

Keuntungan dari Takaful 73500 113 151

Unit Penyelidikan 74100 171,350 88,215

Unit Undang-Undang 74200 112,785 54,055

Amanah Dana Wakaf 75100 142,201 127,746

Lain-lain Sumbangan untuk Tabung 75900 4,718,620 4,083,100 Caruman Kerajaan Persekutuan 76200 30,000 — (JAKIM)

————— —————

PERBELANJAAN

Pemilikan Aset 30000 19,970 456,533

Pemberian dan Kenaan Bayaran Tetap 40000 642,416 1,222,765

Perbelanjaan Lain 50000 4,743 1,403,117

————— —————

5,435,689 6,777,893

(35)

Appendix x

2011 2010

NOTA RM RM

PERBELANJAAN TIDAK MELIBATKAN ALIRAN TUNAI

Susut Nilai 51300 19,928 9,788 Pelupusan Aset 9 — ————— ————— 19,937 9,788 ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 5,455,626 6,787,681 ————— ————— LEBIHAN/(KURANGAN) 1,533,762 (1,444,182) PENDAPATAN DARIPADA PERBELANJAAN ————— —————

BAKI PADA 1 JANUARI

————— —————

TAHUN LEPAS

LEBIHAN/(KURANGAN) 1,533,762 (1,444,182)

————— —————

TERKUMPUL/

BAKI KUMPULAN WANG PADA

31 DISEMBER ————— —————

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD. (Ditubuhkan di Malaysia) LEMBARAN IMBANGAN PADA 31 DISEMBER 2011 Appendix xi 2011 2010 RM RM

HARTANAH, LOJI DAN PERALATAN 2,271,436 2,243,211 HARTA SEMASA

Pelbagai penghutang, deposit dan pendahuluan 506,948 415,953 Jumlah terhutang oleh pertubuhan induk 2,751,016 1,224,526 Pelaburan mudharabah di bank berlesen 381,612 376,189 Wang di bank dan di tangan 1,713,430 2,049,911

————— —————

5,353,006 4,066,579

(36)

Appendix xi

2011 2010

RM RM

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 792,287 670,723 Pinjaman muntahiyah biddtamlik 57,500 57,500

Peruntukan cukai 1,259,925 939,786

————— —————

2,109,712 1,668,009

————— —————

HARTA SEMASA BERSIH 5,514,730 4,641,781

————— ————— 5,514,730 4,641,781 ————— ————— Dibiayai Oleh: MODAL SAHAM 1,020,000 1,020,000 KEUNTUNGAN TERKUMPUL 3,788,580 2,858,131 ————— ————— 4,808,580 3,878,131 TANGGUNGAN JANGKA PANJANG

Pinjaman muntahiyah biddtamlik 345,000 402,500

Tanggungan cukai tertunda 361,150 361,150

————— —————

5,514,730 4,641,781

————— —————

Sila lihat nota-nota yang mengiringi Penyata Kewangan ini.

AS-SAHABAH URUS ZAKAT SDN. BHD. (Ditubuhkan Di Malaysia)

PENYATA PENDAPATAN

Appendix xii

2011 2010

RM RM

PENDAPATAN KENDALIAN 7,269,525 6,148,042

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN 15,952 12,082

————— —————

(37)

Appendix xii 2011 2010 RM RM Tolak: PERBELANJAAN PERBELANJAAN PEMASARAN 386,683 314,547 PERBELANJAAN AGIHAN 1,207,911 1,089,578 PERBELANJAAN PENTADBIRAN 4,290,295 3,706,324 DAN KEWANGAN ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN 5,884,889 5,110,449 ————— —————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN 1,400,588 1,049,675

SEBELUM CUKAI

Tolak: PENCUKAIAN 320,139 241,234

————— —————

KEUNTUNGAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI 1,080,449 808,441

————— —————

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD. (Ditubuhkan Di Malaysia) LEMBARAN IMBANGAN PADA 31 DISEMBER 2011 Appendix xiii 2011 2010 RM RM

HARTA, LOJI DAN PERALATAN 313,394 165,490

HARTA SEMASA

Penghutang 1,558,084 621,053

Pelbagai penghutang, deposit 58,661 22,736

dan pendahuluan

Wang di bank dan di tangan 121,266 613,873

————— —————

1,738,011 1,257,662

(38)

Appendix xiii

2011 2010

RM RM

Tolak:

TANGGUNGAN SEMASA

Pelbagai pemiutang dan akruan 35,669 12,890

Jumlah Terhutang kepada Pengarah — —

————— —————

35,669 12,890

————— —————

HARTA SEMASA BERSIH 1,702,342 1,244,772

————— —————

2,015,736 1,410,262

————— —————

Dibiayai oleh:

Modal Saham 3,003,004 4

Wang Permohonan Penambahan Syer — 3,003,000

KERUGIAN TERKUMPUL (987,268) (1,592,742)

————— —————

2,015,736 1,410,262

————— —————

USAHA TARBIAH (PULAU PINANG) SDN. BHD. (Ditubuhkan Di Malaysia)

PENYATA PENDAPATAN

Appendix xiv

2011 2010

RM RM

PENDAPATAN KENDALIAN 2,833,575 1,607,824

Tambah: LAIN-LAIN PENDAPATAN 2,095 2,161

————— ————— PENDAPATAN BERSIH 2,835,670 1,609,985 Tolak: PERBELANJAAN-PERBELANJAAN PERBELANJAAN PENTADBIRAN 2,229,805 2,172,887 PERBELANJAAN KEWANGAN 391 326 ————— ————— JUMLAH PERBELANJAAN- 2,230,196 2,173,213 PERBELANJAAN ————— —————

(39)

Appendix xiv 2011 2010 RM RM 605,474 (563,228) Tolak: PENCUKAIAN — — ————— —————

KERUGIAN DALAM TAHUN

SELEPAS CUKAI 605,474 (563,228)

————— —————

DICETAK OLEH

PERCETAKAN NASIONAL MALAYSIA BERHAD CAWANGAN ALOR SETAR

BAGI PIHAK DAN DENGAN PERINTAH KERAJAAN MALAYSIA Hakcipta Pencetak H

PERCETAKAN NASIONAL MALAYSIA BERHAD

Semua Hak Terpelihara. Tiada mana-mana bahagian jua daripada penerbitan ini boleh diterbitkan semula atau disimpan di dalam bentuk yang boleh diperolehi semula atau disiarkan dalam sebarang bentuk dengan apa jua cara elektronik, mekanikal, fotokopi, rakaman dan/ atau sebaliknya tanpa mendapat izin daripada Percetakan Nasional Malaysia Berhad (Pencetak kepada Kerajaan Malaysia yang dilantik).