Proposal Business Plan - Spaghetti in Sausage

PROPOSAL

BUSINESS PLAN SPAGHETTI SOSIS

Disusun untuk memenuhi tugas mata kuliah ‘Kewirausahaan’ Dosen Pengampu : Yoseph Setiawan

Disusun oleh :

Annalisyasalyra Ismailia (6134080) Mochamad Raffy Rakhsyanda (6134013) Ramadhan Syafwatullah Al Ihsan (6134024)

Yulianti Rikanti Pratiwi (6134053) Yumna Nur Khotimah (6134010)

PROGRAM STUDI DIPLOMA IV LOGISTIK BISNIS

POLITEKNIK POS INDONESIA

BANDUNG

2016

Executive Summary

Bisnis kuliner spaghetti street food direncanakan bertempat di Jalan Diponegoro No.24, Citarum, Bandung Wetan, Kota Bandung, Jawa Barat. Bisnis ini bertujuan untuk memberikan dimensi baru terhadap makanan berbahan dasar spaghetti dengan inovasi yang unik.

Usaha kuliner dipilih karena prospek bisnis pada bidang kuliner sekarang ini cukup menjanjikan, dan bisnis kuliner yang kami pilih adalah pasta karena makanan ini merupakan makanan khas italia yang mudah untuk dikreasikan menjadi menu yang menarik dan inovatif. Dan mudah diterima oleh kalangan masyarakat khususnya mahasiswa dan remaja yang penasaran dengan hal-hal yang baru.

Konsep penjualan yang kami gunakan adalah truck food, yang membuka stand makanan menggunakan truck yang dapat berpindah-pindah sehingga dapat dengan mudah memperluas jangkauan pasar. Sasaran utamanya produk ini adalah kalangan remaja atau anak muda di sekitar taman lansia, museum geologi, lapangan gasibu, dan daerah sekitarnya. Adapun harga jual dari produk spaghetti in sausage ini adalah Rp 15.000.

Promosi akan dilakukan dengan menempel pamflet-pamflet di pinggir jalan dan tempat-tempat strategis lainnya. Selain itu juga akan memanfaatkan buletin yang terbit di kampus dan media internet sebagai sarana e-business.

Peluang pasar untuk produk yang berbahan dasar pasta ini sangatlah besar melihat budaya masyarakat yang konsumtif dan peluang pasar yang menjanjikan. Selain itu daya beli konsumen terhadap produk ini cukup bervariasi dari konsumen elite hingga konsumen menegah bawah. Produk ini dapat dikonsumsi oleh semua golongan karena harganya yang relatif terjangkau serta memiliki nilai kepuasan yang tinggi. Berikut merupakan proyeksi keuangan selama 1 (satu) tahun kedepan, antara lain :

ANALISIS KEUANGAN 1 (SATU) TAHUN KE DEPAN

Net Present Value (NPV) Rp

31.936.119,-Benefit Cost Ratio (BCR) 1,03

Internal Rate of Return (IRR) 50%

Return On Investment (ROI) 15,5%

BEP Pricing Rp

DESKRIPSI USAHA

I.1 Data Usaha

Nama : Pasta Bar

Jenis Produk : Spaghetti Sosis (SpaSis)

Alamat : Jalan Diponegoro No.24, Citarum, Bandung Wetan, Kota Bandung, Jawa Barat

Instagram : @pastabar

I.2 Visi dan Misi

Visi : Menjadikan spaghetti sosis (SpaSis) sebagai makanan yang berkualitas dan dapat dinikmati oleh semua kalangan.

Misi : - Mengedepankan pelayanan, kualitas, dan kebersihan produk. - Memperluas cabang usaha ke seluruh wilayah Indonesia dengan menemukan ide-ide kreatif dan inovatif demi keberlangsungan usaha.

I.3 Logo Usaha dan Motto

Motto : “ Back to Eat. The Art of Food Making ”

Pembantu Produksi

Adapun struktur organisasi dari usaha pasta bar ini, adalah sebagai berikut :

Gambar I.1 Struktur Organisasi Usaha Pasta Bar

Komponen organisasional yang akan diterapkan adalah :

 Satu orang Pemilik Utama,

 Satu orang Manajer Umum, bertanggung jawab atas kelancaran keseluruhan proses produksi dan pemasaran, menciptakan system produksi dan pemasaran, melakukan negosiasi bisnis, mencari investor, dan menetapkan kebijakan-kebijakan yang berhubungan dengan pengembangan perusahaan dengan dibantu oleh para manajernya. Manajer Umum mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000, per bulan.

 Satu orang Manajer Administrasi dan Keuangan, bertanggung jawab mencatat transaksi dan dokumentasi, serta melakukan analisis keuangan. Administrasi dan Keuangan mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,-per bulan dengan masa kerja selama 24 hari.

 Satu orang Manajer Produksi, bertanggung jawab atas kelancaran proses produksi serta koordinasi karyawan dan perawatan asset. Manajer Produksi

mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,- per bulan dengan masa kerja selama 24 hari.

 Satu orang Manajer Pemasaran, bertanggung jawab dalam kelancaran distribusi produk, perluasan pasar, merumuskan system pasar, menangani masalah perijinan, dan mampu menangani segala keluhan pelanggan. Manajer Pemasaran mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,- per bulan dengan masa kerja selama 24 hari.

 Dua orang Pembantu Produksi, merupakan pekerja yang membantu dalam proses produksi dalam melayani pelanggan dan berada dibawah kordinasi manajer produksi. 2 orang pembantu produksi dibayar Rp 12.000,- per hari atau Rp 360.000,- per bulan dengan masa kerja 24 hari.

I.5 Potensi Bisnis

Usaha kuliner ini kami pilih karena usaha kuliner merupakan salah satu bentuk bisnis yang menjanjikan. Berbagai macam jenis makanan bermunculan dengan ragam kreatifitas yang menarik. Makanan biasa dikreasikan menjadi makanan yang memiliki cita rasa dan nilai jual tinggi. Salah satu makanan tersebut adalah Spaghetti yang termasuk jenis makanan yang cukup digemari oleh banyak orang, baik dari kalangan orang tua, anak muda, maupun anak kecil.

Pada dasarnya bahan dasar dari spaghetti in sausage ini adalah mie, yaitu jenis Stuffed Pasta. Mie termasuk jenis makanan yang disukai oleh banyak orang dari anak kecil sampai orang dewasa. Mie juga dapat didapati dibanyak tempat, sehingga mudah untuk mendapatkan bahan baku untuk membuat olahan makanan cepat saji ini.

I.6 Latar belakang

Usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) ini didirikan pada tanggal 23 Mei 2016 dengan investor bisnis ini adalah Analisyasalyra Ismailia, Mochamad Raffy Rakhsyanda, Ramadhan Syafwatullah, Yulianti Rikanti Pratiwi,

dan Yumna Nur Khotimah, dimana kelimanya sudah pernah bekerja dan mendalami bisnis kecil baik online maupun bisnis langsung sebagai pedagang. Dengan kemampuan yang ada, keduanya membentuk suatu bisnis dengan melihat usaha yang sangat menjanjikan saat ini karena melihat kondisi masyarakat Indonesia yang sangat menyukai dengan jajan dan makan di luar serta menyukai hal-hal yang unik dan baru.

Melihat dari kondisi diatas, pemilik bisnis sangat yakin bahwa bisnis kuliner Spaghetti Sosis (SpaSis) ini akan berkembang seiring berkembangnya waktu dan bisa menguasai segmen lainnya.

ANALISIS INDUSTRI

II.1 Analisa SWOT

Untuk mengetahui strategi SWOT, terlebih dahulu kami menentukan kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan yang mempengaruhi bisnis tersebut yaitu antara lain :

Tabel I.1 Analisa SWOT

STRATEGI

SWOT

STRENGTH a) Keunggulan produk b) Keterampilan dan keahlian

c) Bahan baku mudah di dapat

WEAKNESS

a) Belum memiliki cukup

pengalaman b) Kurangnya Sumber Daya Manusia OPPORTUNITY a) Banyaknya konsumen b) Sistem pemasaran STRATEGI SO -Melakukan program promosi jitu -Meningkatkan produksi STRATEGI WO -Melakukan latihan

terus-menerus

-Belajar berbisnis dengan segala fasilitas yang ada dan menjalin koneksi seluas-luasnya. THREAT

a) Keacuhan konsumen

b) Muncul berbagai

produk yang sama

c) Naiknya biaya produksi

STRATEGI ST -Melakukan promosi

kepada konsumen yang tertarik dengan produk kami.

-Menawarkan keuntungan yang didapat dengan membeli produk kami

STRATEGI WT -Memperbaiki sistem

manajemen

-Meningkatkan promosi -Menjaga kualitas produk

II.2 Segmentasi Pasar

Adapun segmentasi pasar Spaghetti Sosis (SpaSis), yaitu : A Segmentasi Berdasarkan Geografis

 Umum :

- Seluruh Indonesia (promosi melalui media jejaring sosial)

 Khusus :

- Daerah Kota Bandung (Taman Lansia, Lapangan Gasibu, Museum Geologi, dan daerah sekitarnya)

B Segmentasi Berdasarkan Demografis

 Usia

Perusahaan menyediakan produk untuk dinikmati oleh berbagai kalangan yang ingin menikmati makanan berbahan dasar pasta, karena Spaghetti Sosis (SpaSis) dapat dinikmati baik anak kecil, remaja, mahasiswa, maupun orang tua.

 Agama

Spaghetti Sosis (SpaSis) bisa dinikmati oleh semua agama, karena bahan-bahan yang diolah tidak mengandung sesuatu bahan yang tidak diperbolehkan oleh suatu agama tertentu.

 Kelas Sosial

Produk kuliner ini merangkul semua kalangan baik kalangan menengah ke atas maupun menengah ke bawah karena kebutuhan tentu disesuaikan dengan pendapatan sang pembeli.

II.3 Analisa Pemasaran

Adapun analisis pemasaran untuk usaha bisnis kuliner Spaghetti Sosis (SpaSis) ini adalah sebagai berikut :

1) Produk

Produk kuliner yang direncanakan untuk diproduksi adalah Spaghetti Sosis (SpaSis). Spaghetti Sosis (SpaSis) merupakan produk inovasi yang berbahan dasar spaghetti namun memberikan inovasi lain berupa spaghetti didalam sosis. Spaghetti Sosis (SpaSis) yang telah diproduksi akan dipasarkan dengan menggunakan truck food, sehingga dapat berpindah tempat serta dapat menjangkau pasar yang lebih luas.

2) Place

Usaha ini berlokasi di Jalan Diponegoro No.24, Citarum, Bandung Wetan, Kota Bandung, Jawa Barat. Adapun pasar sasaran poduk ini adalah kalangan orang tua, anak muda, maupun anak kecil dan masyarakat sekitar taman lasia, lapangan gasibu, museum geologi, dan daerah sekitarnya.

3) Price

Penentuan harga jual dilakukan dengan cara menghitung biaya produksi ditambah biaya lain-lain dan tren yang berlaku. Adapun berdasarkan perhitungan biaya produksi dan biaya lain-lain tersebut rencana harga jual dari produk Spaghetti Sosis (SpaSis) ini adalah Rp 15.000,-.

4) Promotion

Promosi dilakukan untuk mengenalkan produk ini kepada konsumen. Promosi dilakukan dengan menempel pamflet-pamflet di pinggir jalan dan tempat-tempat strategis lainnya dan media internet sebagai sarana e-business. Untuk promosi melalui internet akan dipromosikan melalui instagram yaitu @pastarbar.

RENCANA PRODUKSI

Usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) ini memiliki rencana produksi 70 porsi dalam sehari dengan harga per porsi Rp 15.000,- sesuai dengan ukuran Spaghetti Sosis (SpaSis) dan memiliki pendapatan sekitar Rp 1.050.000- per hari.

III.1 Proses Produksi

Dalam memproduksi, kami mengolah produk kami sendiri dengan tahapan sebagai berikut :

Adapun proses produksi untuk usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) adalah sebagai berikut :

Proses produksi Spaghetti Sosis (SpaSis) melalui beberapa proses pengolahan. Diantaranya adalah sebagai berikut :

a) Rebus air hingga mendidih lalu masukan mie spaghetti yang sudah ditusuk - tusukan kepada potongan sosis. Jumlah sosis sapi yang diperlukan berbanding 5 pcs sosis sapi dengan 225 gram mie spaghetti. b) Tunggu 6-7 menit lalu mie di tiriskan. Untuk pre-order mie spaghetti

direbus setengah matang supaya tidak cepat hancur.

c) Mie yang sudah ditiriskan diberi minyak goreng secukupnya supaya tidak lengket dan menggumpal.

d) Siapkan bumbu yang diperlukan untuk membuat saus Spaghetti Sosis (SpaSis): bawang bombay, saus spaghetti bolognaise, penyedap rasa, merica bubuk, susu cair full cream, gula putih.

e) Iris bawang bombay secara kasar.

f) Siapkan teflon lalu masukan bawang bombay yang sudah diiris kasar masak hingga tercium wangi matang kemudian masukan saus bolognaise dengan bumbu - bumbu yang dihaluskan dan tambahkan penyedap rasa, merica, dan gula pasir putih.

g) Aduk terus sampai mengental sampai semua bumbu tercampur rata. h) Aduk terus dan masukan susu cair full cream dimasak dengan api

sedang.

i) Bila saus SpaSis sudah tercampur rata, cukup matang dan rasa bumbunya pas lalu saus SpaSis siap di tumpahkan ke atas piring yang sudah ditata dengan mie spaghetti di dalamnya.

Pemasaran Dan Penjualan Spaghetti Sosis (Spasis) Proses produksi Spaghetti sosis (SpaSis) Pengumpulan Bahan Baku

j) Beri topping yaitu serutan keju di atas saus Spaghetti Sosis (SpaSis) secukupnya, dan daun peter seli untuk mempercantik penyajian Spaghetti Sosis (SpaSis).

k) Bila ingin menambahkan mayonnaise, saus pedas, saus tomat lainnya bisa ditambahkan sesuai selera.

III.2 Tempat Produksi

Tempat produksi dilakukan di tempat penjualan, karena produk ini dapat disajikan secara cepat. Tempat produksi cukup strategis karena berada pada poros jalan raya tepatnya di Jl. Diponegoro No.24 (Depan Taman Lansia) Bandung. Tempat ini cukup banyak dikunjungi oleh banyak orang, sehingga memudahkan untuk menjual produk ini langsung ke sasaran. Untuk bahan baku dapat di dapatkan di supermarket maupun di grosir serta pasar modern.

Fasilitas yang tersedia adalah dengan menggunakan truck food yang didesain khusus untuk berjualan sekaligus didalamnya terdapat sarana produksi. Fasilitas untuk memasak tersedia didalam mobil mulai dari alat masak hingga kompor.

Luas tempat produksi sama dengan tempat penjualan yang disediakan sekitar 3 x 4 meter, yang terdiri dari panjang mobil dan layout tempat makan kira- kira panjang 4 meter dan lebar 3 meter. Untuk persediaan bahan baku dan tempat pengolahan makan disesuaikan dengan ruangan di dalam mobil.

Limbah dari hasil produksi Spaghetti Sosis (SpaSis) yaitu dari bahan organik dan anorganik yang dimasukan kedalam sebuah kantong plastik besar/trash bag dan dapat dibuang ketempat pembuangan sampah terdekat. Perencanaan lokasi tempat produksi dan tempat penjualan usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) yaitu terletak di Jl. Diponegoro No.24 yang tepatnya di depan taman lansia dengan menggunakan mobil toko atau truck food. Lokasi, layout, dan contoh mobil toko (moko) atau truck food dapat dilihat pada gambar sebagai berikut :

Gambar I.3 Layout Spaghetti Sosis (SpaSis)

ANALISIS KEUANGAN

IV.1 Analisa Biaya Usaha

a) Biaya Alat Produksi

Uraian Jumlah Harga Per buah/_{lusin (Rp)} Harga Total (Rp)

Kompor gas 2 tungku 1 buah Rp 237.000,- Rp 237.000,-Tabung Gas 3 kg + Regulator 1 buah Rp 175.000,- Rp 175.000,-Panci, teflon, spatula 1 set Rp 140.000,- Rp 140.000,-Parutan Keju 1 buah Rp 5.000,- Rp 5.000,-Saringan Pasta 2 buah Rp 18.000,- Rp 36.000,-Pisau 2 buah Rp 15.000,- Rp 30.000,-Talenan 1 buah Rp 6.500,- Rp 6.500,-Nampan 2 buah Rp 12.500,- Rp 25.000,-Pencapit 1 buah Rp 6.000,- Rp 6.000,-Meja 3 buah Rp 150.000,- Rp 450.000,-Kursi Plastik 2 lusin Rp 240.000,- Rp 480.000,-Ember 2 buah Rp 15.000,- Rp 30.000,-Peralatan cuci 1 buah Rp 20.000,- Rp 20.000,-Tempat tisu + isi 5 buah Rp 9.000,- Rp 45.000,-Lap 4 buah Rp 3.000,- Rp 12.000,-Botol Plastik Saus 1 lusin Rp 42.000,- Rp 42.000,-Celemek 2 buah Rp 15.000,- Rp 30.000,-Dispenser 1 buah Rp 125.000,- Rp 125.000,-Kulkas 1 buah Rp 1.200.000,- Rp

1.200.000,-Subtotal Rp 3.094.500

,-b) Biaya Bahan Produksi Bahan Kebutuhan

/Produksi Jumlah Harga Satuan(Rp) Harga Total(Rp)

Pasta 450 gr 5 bks Rp 14.000,- Rp

70.000,-Sosis 375 gr 50 pcs Rp 1.200,- Rp

60.000,-Saus Bolgonaise 250 gr 12 bks Rp 7.800,- Rp

93.600,-Bawang Bombay 3 kg Rp 22.000,- Rp

66.000,-Keju 175 gr 6 pcs Rp 20.000,- Rp

120.000,-Susu Cair Full Cream 1 liter 3 bks Rp 13.000,- Rp

39.000,-Minyak 1 liter 1 bks Rp 12.000,- Rp

12.000,-Saus sambal 1 kg 1 bks Rp 13.000,- Rp

25.000,-Penyedap Rasa 100 gr 1 bks Rp 5.000,- Rp 5.000,-Merica Bubuk 100 gr 1 bks Rp 17.000,- Rp

17.000,-Gula putih 1 kg Rp 13.000,- Rp

13.000,-Daun Peterselli 20 gr 3 ikat Rp 3.600,- Rp 10.800,-Teh Celup Lemon Tea 1 bks Rp 11.500,- Rp

11.500,-Air Galon 3 galon Rp 16.000,- Rp

48.000,-Isi Ulang Gas 3 kg Rp 20.000,- Rp

20.000,-Subtotal Rp 623.900

,-c) Biaya Perlengkapan

Uraian Jumlah Harga Satuan_(Rp) Total Harga (Rp)

Plastic Bowl 70 pcs Rp 1.000., Rp

70.000,-Cup Plastik 70 pcs Rp 300,- Rp

21.000,-Kantung Plastik 2 pack Rp 3.000,- Rp

6.000,-Garpu Plastik 5 lusin Rp 4.000,- Rp

20.000,-Sedotan 1 pack Rp 4.500,- Rp

4.500,-Plastik Klip 1 pack Rp 2.500,- Rp

2.500,-Subtotal Rp 124.000

,-d) Biaya Peralatan Kantor

Uraian Jumlah Harga Satuan_(Rp) Total Harga_(Rp)

Kalkulator 1 buah Rp 60.000,- Rp 60.000,-Pulpen 36 buah Rp 2.000,- Rp 72.000,-Bon 15 buah Rp 6.000,- Rp 90.000,-Stampel 1 buah Rp 30.000,- Rp 30.000,-Subotal Rp 252.000 ,-e) Biaya Pemasaran

Uraian Jumlah Harga Satuan (Rp) Total Harga (Rp) Brosur/pamplet 1 rim Rp 60.000,- Rp 60.000,-Banner 1 buah Rp 100.000,- Rp 100.000,-Subtotal Rp 160.000

Uraian Satuan Harga per tahun (Rp)

Sewa tempat m2 _Rp

3.000.000,-Beli Food Truck (second) 1 unit Rp

50.000.000,-Subtotal Rp

53.000.000,-g) Biaya Kebutuhan Umum

Uraian Harga tahun (Rp)

Listrik dan Air Rp

2.400.000,-Pemeliharaan Rp

Bahan bakar Rp

Subotal Rp

h) Biaya Variabel (Variable Cost)

Jenis Biaya Biaya Per hari

(Rp) Biaya Per bulan (Rp)

Biaya Bahan Produksi Rp 623.900,- Rp

14.973.600,-Biaya Pelengkapan Rp 124.000,- Rp

2.976.000,-Subotal Rp 747.900,- Rp

17.949.600,-i) Biaya Tetap (Fix Cost)

Jenis Biaya Biaya (Rp)

Biaya Alat Produksi Rp

3.094.500,-Biaya Peralatan Kantor Rp

252.000,-Biaya Pemasaran Rp

160.000,-Biaya Sewa Tempat Rp

3.000.000,-Biaya Beli Food Truck Rp

50.000.000,-Biaya Kebutuhan Umum Kegiatan Produksi Rp

4.800.000,-Subotal Rp 61.306.500

,-Cost Plus Pricing

= (Rp 10.700 + Rp 716.900)/70 = Rp 10.394,285,-

Cost Plus Pricing Dengan Mark Up

= HPP / (1 – Laba yang diinginkan) = Rp 10.394,285 / (1 – 30%) = Rp 14.848,978,-

= Rp

15.000,-Di Asumsikan Pendapatan 1 Tahun Konstan

= (Harga per porsi x banyaknya porsi x 24 hari) x 12 bulan = (Rp 15.000 x 70 x 24) x 12 bulan

= Rp 302.400.000,- pertahun

Biaya Produksi Per Tahun

= (Variable Cost x 24 hari) x 12 bulan = Rp17.205.600 x 12 bulan

= Rp 206.467.200,- pertahun

Laba Kotor Pertahun

= Pendapatan Pertahun - Biaya Produksi Pertahun = Rp 302.400.000 – Rp 206.467.200

= Rp

95.932.800,-BEP Pricing

= _{1−(Variabel Cost}¿Cost _/Price)

= _{1−(Rp747.900}Rp716.900_{/Rp1.050 .000)} = Rp

2.491.708,044,-BEP Produk = BEP Pricing / HP

= Rp 2.491.708,044/ Rp 15.000

= 166 unit

Return On Investment (ROI)

= (Laba per tahun / Total Investasi) x 100% = (Rp 8.098.300,- / Rp 52.000.000,-) x 100% = 15,5%

RENCANA ARUS KAS PER BULAN

Jan'16 Feb'16 Mar'16 Apr'16 Mei'16 Jun'16 Jul'16 Agst'16 Sep'16 Okt'16 Nov'16 Des'16 A. PENERIMAAN Modal Awal 27,000,000 Penerimaan Penjualan 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 Penerimaan Pinjaman 25,000,₀₀₀ Sub Total Penerimaan 77,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 25,200,000 B. PENGELUARAN Pembelian Investasi 53,094,₅₀₀ Pembelian Bahan Produksi 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 14,973,600 Pembelian Bahan Pelengkapan 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 2,976,000 Gaji Karyawan 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,0₀₀ 4,000,00₀ Gaji Pimpinan 1,200,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,0₀₀ 1,500,00₀

Upah Buruh Produksi 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000

Biaya Sewa Tempat 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

Biaya Pemeliharaan 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 Biaya Pemasaran 160,000 - - - -Biaya Peralatan Kantor 252,000 - - - -Listrik, Air 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 Bahan Bakar 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 Sub Total Pengeluaran 77,906,100 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 24,699,600 Selisih Kas (706,10₀₎ 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400 500,400

Saldo Kas Akhir (706,10₀₎ (205,70₀₎ 294,700 795,100 1,295,5₀₀ 1,795,9₀₀ 2,296,3₀₀ 2,796,7₀₀ 3,297,1₀₀ 3,797,5₀₀ 4,297,9₀₀ 4,798,30₀

RENCANA ARUS KAS SELAMA 5 TAHUN KE DEPAN

2016 2017 2018 2019 2020

A. PENERIMAAN

Modal Awal 27,000,000

Penerimaan Penjualan 302,400,00₀ 302,400,000 302,400,000 302,400,000 302,400,000

Penerimaan Pinjaman 25,000,000

Sub Total Penerimaan 354,400,0₀₀ 302,400,00₀ 302,400,000 302,400,00₀ 302,400,000 B. PENGELUARAN

Pembelian Investasi 53,094,500

Pembelian Bahan Produksi 179,683,20₀ 179,683,200 179,683,200 179,683,200 179,683,200

Pembelian Bahan

Pelengkapan 35,712,000 35,712,000 35,712,000 35,712,000 35,712,000

Gaji Karyawan 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000

Gaji Pimpinan 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000 14,400,000

Upah Buruh Produksi 7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000 7,200,000

Biaya Sewa Tempat 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

Biaya Pemeliharaan 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000

Biaya Pemasaran 160,000 160,000 160,000 160,000 160,000

Biaya Peralatan Kantor 252,000 252,000 252,000 252,000 252,000

Listrik, Air 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000

Bahan Bakar 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000

Selisih Kas 8,098,300 9,192,800 9,192,800 9,192,800 9,192,800

Saldo Kas Awal - 8,098,300 17,291,100 26,483,900 35,676,700

Saldo Kas Akhir 8,098,300 17,291,100 26,483,900 35,676,700 44,869,500

Tahun _(i=12%)Bunga Penerimaan Pengeluaran P Income P Cost bunga(i=24%₎ P Income P Cost 1 0.89 354,400,000 346,301,700 315,416,000 308,208,513 0.8 283,520,000 277,041,360 2 0.79 302,400,000 293,207,200 238,896,000 231,633,688 0.65 196,560,000 190,584,680 3 0.71 302,400,000 293,207,200 214,704,000 208,177,112 0.52 157,248,000 152,467,744 4 0.63 302,400,000 293,207,200 190,512,000 184,720,536 0.42 127,008,000 123,147,024 5 0.56 302,400,000 293,207,200 169,344,000 164,196,032 0.34 102,816,000 99,690,448 Jumlah 1,128,872,00₀ 1,096,935,881 TOTAL 867,152,000 842,931,256 NPV = 31,936,119 LAYAK BCR = 1.03 LAYAK NPV2 = 24,220,744 IRR = 50% LAYAK