PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK NERACA KONSOLIDASIAN Per 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah)

(1)

▸ Baca selengkapnya: jika seorang anak memiliki 50 rupiah dan memberikan 15 rupiah uang yang masih tinggal padanya

(2)

(3)

(4)

(5)

R/118/5/03/07

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan ini

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK

NERACA KONSOLIDASIAN Per 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah)

AKTIVA Catatan 2006 2005

Rp Rp

AKTIVA LANCAR

Kas dan Setara Kas 2.c, 2.h

Kas 3, 27 46 47

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa 2.j, 8 -- 132.893

Pihak Ketiga 61.809 5.587

Investasi Jangka Pendek 2.d, 2.j, 4, 8

Diperdagangkan 681.497 263.638

Tersedia untuk Dijual 168.601 320.364

Piutang Usaha 5

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa 2.j, 8 19.813 11.407

Piutang Lain-lain - Pihak Ketiga 6.b -- 141

Pajak Dibayar di Muka 14.a 10.175 4.276

Beban Dibayar di Muka 2.f 14 14

Uang Muka 7 1.244 335

947.079 739.923

AKTIVA TIDAK LANCAR

Piutang Lain-lain 6

Investasi Pada Perusahaan Asosiasi 2.d, 2.j, 8, 9 298.486 222.253

Investasi Jangka Panjang Lainnya 2.d, 10

Aktiva Tetap

(Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 9.917 dan Rp 9.195 masing-masing

pada 31 Desember 2006 dan 2005) 2.e, 11 3.695 3.485

317.318 386.373

(6)

R/118/5/03/07

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK

NERACA KONSOLIDASIAN (Lanjutan) Per 31 Desember 2006 dan 2005

(Dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Nilai Nominal dan Jumlah Saham)

KEWAJIBAN DAN EKUITAS Catatan 2006 2005

Rp Rp

KEWAJIBAN LANCAR Wesel Bayar

(Setelah dikurangi diskonto yang belum diamortisasi sebesar Rp 11.834 dan Rp 10.005 masing-masing

pada 31 Desember 2006 dan 2005) 12, 27 596.672 554.271

Hutang Usaha - Pihak Ketiga 7.853 299

Hutang Lain-lain 13

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa 2.j, 8 965

--Pihak Ketiga 393

--Hutang Pajak 2.i, 14.b 4.334 7.084

Beban yang Masih Harus Dibayar 16, 27

Pinjaman - Bagian yang Jatuh Tempo dalam Satu Tahun 15, 27

Pihak Ketiga 90.200

--Jumlah Kewajiban Lancar 751.330 640.816

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR

Kewajiban Diestimasi atas Imbalan Kerja 2.k, 2.o, 17 6.156 5.488

Jumlah Kewajiban 757.486 646.304

EKUITAS Modal Saham

Nilai Nominal per Saham Seri A: Rp 5.000 Seri B: Rp 2.250 Modal Dasar

Seri A: 170.000.000 Saham Seri B: 1.000.000.000 Saham Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh

Seri A: 157.927.368 Saham

Seri B: 292.239.095 Saham 18 1.447.175 1.447.175

Tambahan Modal Disetor - Bersih 19 1.346.488 1.346.488

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi dari Efek Tersedia untuk Dijual 2.d, 2.j, 4, 8, 10 (36.208) (38.078) Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali 2.m, 20 -- (206.805) Selisih Transaksi Perubahan Entitas Perusahaan Asosiasi 2.d, 2.j, 8, 9, 20 -- 222.151

Saldo Laba (Defisit) (2.250.544) (2.290.939)

Jumlah Ekuitas 506.911 479.992

(7)

R/118/5/03/07

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK

LAPORAN LABA RUGI KONSOLIDASIAN

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Laba (Rugi) Per Saham Dasar)

Catatan 2006 2005

Rp Rp

PENDAPATAN 2.g, 2.j, 8, 21 55.597 33.604

BEBAN POKOK PENDAPATAN 2.g, 2.j, 8, 22 50.539 28.803

LABA (RUGI) KOTOR 5.058 4.801

BEBAN USAHA - UMUM DAN ADMINISTRASI 2.g, 8, 23 41.668 32.311

LABA (RUGI) USAHA (36.610) (27.510)

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN

Laba Selisih Kurs 2.h 11.946 26.896

Pendapatan (Beban) Investasi - Bersih 2.d, 2.j, 4, 8, 9, 10, 24.a 150.410 104.997 Beban Keuangan - Bersih 2.j, 8, 12, 15, 16, 24.b (114.588) (104.141)

Lain-lain - Bersih 24.c (156) 412

Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain - Bersih 47.612 28.164

LABA (RUGI) SEBELUM BAGIAN ATAS LABA (RUGI)

BERSIH PERUSAHAAN ASOSIASI 11.002 654

BAGIAN ATAS LABA (RUGI) BERSIH

PERUSAHAAN ASOSIASI 2.d, 2.j, 8, 9 29.393 58.270

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 40.395 58.924

MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 2.i, 14.d

Kini --

--Tangguhan -- (111)

Jumlah Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan - Bersih -- (111)

LABA (RUGI) BERSIH 40.395 58.813

(8)

R/118/5/03/07

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah)

Catatan Modal Saham Tambahan Modal Laba (Rugi) yang Selisih Nilai Transaksi Selisih Transaksi Saldo Laba Jumlah Ekuitas Disetor - Bersih Belum Direalisasi Restrukturisasi Entitas Perubahan Ekuitas (Defisit)

dari Efek Tersedia Sepengendali Perusahaan Asosiasi Untuk Dijual

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Saldo per 31 Desember 2004 1.447.175 1.346.488 (210.412) (206.805) 237.041 (2.351.122) 262.365

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi dari

Efek Tersedia untuk Dijual 2.d, 2.j, 4, 8,10 -- -- 172.334 -- -- -- 172.334

Dividen yang Tidak Diklaim oleh Pemegang Saham -- -- -- -- -- 1.370 1.370

Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas

Perusahaan Asosiasi 2.d, 2.j, 8, 9, 20 -- -- -- -- (14.890) -- (14.890)

Laba (Rugi) Bersih -- -- -- -- -- 58.813 58.813

Saldo per 31 Desember 2005 1.447.175 1.346.488 (38.078) (206.805) 222.151 (2.290.939) 479.992

Laba (Rugi) yang Belum Direalisasi dari

Efek Tersedia untuk Dijual 2.d, 2.j, 4, 8, 10 -- -- 1.870 -- -- -- 1.870

Realisasi Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas

Sepengendali 2.m, 20 -- -- -- 206.805 -- -- 206.805

Realisasi Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas

Perusahaan Asosiasi 2.d, 2.j, 8, 9, 20 -- -- -- -- (222.151) -- (222.151)

Laba (Rugi) Bersih -- -- -- -- -- 40.395 40.395

(9)

R/118/5/03/07

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK

LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah)

Catatan 2006 2005

Rp Rp

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan dari Pelanggan 50.135 29.254

Pembayaran kepada Pemasok (53.091) (33.505)

Penerimaan (Pembayaran) Kegiatan Usaha (42.277) 2.957

Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (45.233) (1.294)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Penjualan Investasi 317.036

--Penerimaan Dividen 34.728 25.934

Penerimaan dari Pendapatan Bunga 7.739 2.957

Pelunasan Wesel Tagih -- 517.907

Perolehan Aktiva Tetap (932) (520)

Pembelian Investasi Jangka Pendek (390.600) (35.633)

Arus Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)

Aktivitas Investasi (32.029) 510.645

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Hutang Jangka Panjang 86.873

--Penerimaan (Pembayaran) Wesel Bayar - Bersih 35.584 (279.353)

Pembayaran Hutang Jangka Panjang (28.166) (29.447)

Pembayaran Beban Keuangan (93.701) (111.361)

Arus Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk)

Aktivitas Pendanaan 590 (420.161)

KENAIKAN (PENURUNAN) KAS DAN SETARA KAS

-BERSIH (76.672) 89.190

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 138.527 49.337

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 61.855 138.527

Kas dan Setara Kas terdiri dari: 2.c, 2.h, 2.j, 3, 8, 27

Kas 46 47

Bank 61.809 118.480

Deposito Berjangka -- 20.000

(10)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Jika Dinyatakan Lain)

1. U m u m

1.a. Pendirian Perusahaan

PT Lippo E-Net Tbk (Perusahaan) didirikan dengan nama PT Asuransi Lippo Jiwa Sakti berdasarkan Akta No. 301 tanggal 28 Mei 1983 yang dibuat dihadapan Misahardi Wilamarta, SH, Notaris di Jakarta, yang diubah dengan Akta No. 130 dari notaris yang sama tanggal 10 Agustus 1983 mengenai perubahan nama Perusahaan menjadi PT Asuransi Lippo Life. Akta pendirian ini disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dalam Surat Keputusan No. C2-6716.HT.01.01.Th.1983 tanggal 12 Oktober 1983 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 49 tanggal 19 Juni 1984 Tambahan No. 604/1984. Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan Akta No. 67 tanggal 14 Maret 2005 yang dibuat dihadapan Misahardi Wilamarta, SH, Notaris di Jakarta, sehubungan dengan pelaksanaanreverse stockdan peningkatan modal dasar Perusahaan. Akta perubahan ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Perundang-undangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-07125.HT.01.04. Th.2005 tanggal 17 Maret 2005 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 52 tanggal 1 Juli 2005.

Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Perusahaan terutama meliputi bidang jasa, teknologi informasi termasuk kegiatan usaha internet, pengelolaan/pengembangan bisnis dan manajemen perusahaan serta jasa-jasa lainnya. Perusahaan mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 1 Januari 1984 dan saat ini kegiatan usaha utama Perusahaan adalah bidang investasi.

Kantor pusat Perusahaan beralamat di Lippo Cyber Park, Jl. Bulevar Gajah Mada No. 2062, Lippo Karawaci – Tangerang.

1.b. Penawaran Umum Efek Perusahaan

Penawaran Umum Perdana Perusahaan kepada masyarakat, terdiri dari 1.071.400 saham biasa atas nama, yang memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) dengan Surat Keputusan No. S1-051/SHM/MK.10/1989 tanggal 14 September 1989. Selanjutnya saham-saham tersebut dicatatkan di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 23 Oktober 1989. Sejak penawaran umum perdana, Perusahaan telah melakukan hal-hal sebagai berikut:

Tahun Keterangan

(Dalam Rupiah Penuh) Jumlah Saham BeredarSetelah Transaksi 1989 Penerbitan 1.071.400 lembar sahampartial listingdengan nilai nominal Rp 1.000 3.571.400 1990 Penerbitan 892.850 lembar dividen saham dengan nilai nominal Rp.1.000 4.464.250 1994 Penerbitan 7.589.225 saham bonus dengan nilai nominal Rp 1.000 12.053.475 1994 Penerbitan 36.160.425 lembar saham dengan nilai nominal Rp 1.000 48.213.900 1996 Perubahan nilai nominal saham menjadi Rp 500 96.427.800 1996 Penerbitan 96.427.800 lembar saham bonus dengan nilai nominal Rp 500 192.855.600 1996 Penerbitan 192.855.600 lembar saham dengan nilai nominal Rp.500 385.711.200 1997 Penerbitan 1.118.562.480 lembar saham dengan nilai nominal Rp.500 1.504.273.680 1999 Penerbitan saham portepel sejumlah 75.000.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp 500 1.579.273.680 1999 Penerbitan saham seri B sejumlah 6.769.231.560 saham dengan nilai nominal Rp 225 dan

jumlah saham yang disetor oleh pemegang saham 2.922.390.954 lembar saham sehingga saham yang beredar menjadi:

Seri A - Nominal Rp 500 1.579.273.680 Seri B - Nominal Rp 225 2.922.390.954 2005 Perubahan nilai nominal saham menjadi:

Seri A - Nominal Rp 5.000 157.927.368 Seri B - Nominal Rp 2.250 292.239.095

(11)

PT LIPPO E-NET Tbk DAN PERUSAHAAN ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Jika Dinyatakan Lain)

Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) III yang dinyatakan dalam Akta Notaris No. 67 tanggal 14 Maret 2005 yang dibuat dihadapan Misahardi Wilamarta, SH, Notaris di Jakarta, mengenai perubahan anggaran dasar, Perusahaan melakukan penggabungan saham (reverse stock split)dan meningkatkan modal dasar, menjadi sebesar Rp 3.100.000 yang terbagi atas saham seri A dengan nilai nominal sebesar Rp 5.000 (Rupiah penuh) sebanyak 170.000.000 saham, dan saham seri B sebesar Rp 2.250 (Rupiah penuh) sebanyak 1.000.000.000 saham, sehingga komposisi perubahan modal dasar Perusahaan setelahreverse stockadalah sebagai berikut:

Modal Saham Modal Saham Sebelum Reverse Stock Setelah Reverse Stock Seri A Seri B Seri A Seri B Nilai Nominal per Lembar Saham (Rupiah Penuh) 500 225 5.000 2.250 Jumlah Saham (Lembar) 1.579.273.680 9.861.824.533 170.000.000 1.000.000.000 Modal Dasar (Rupiah) 789.637 2.218.911 850.000 2.250.000 1.c. Struktur Perusahaan Anak

Perusahaan-perusahaan anak yang dikonsolidasi adalah sebagai berikut: Perusahaan Anak Domisili Kegiatan Usaha

Utama KepemilikanPersentase (Langsung dan Tidak Langsung)

Tahun Berdiri OperasiTahun

Komersial

Jumlah Aktiva

% 2006Rp 2005Rp

PT Anggraini Mulia dan Perusahaan Anak

(60% pemilikan pada PT Cosmopolitan Indotama) Jakarta Perdagangan Umum 99,99 1990 -- * 91.456 79.044 PT Cosmopolitan Indotama Tangerang Jasa Periklanan 99,99 1997 2001 25.933 14.417

PT Lippo Media Jasa Jakarta Jasa Periklanan 100,00 1996 -- * 3 66

PT Lippo Lindungan Insani Faedah Ekonomi** Jakarta Perdagangan Umum 100,00 1997 -- * -- 5 PT Samiaji Dutaperkasa

(25% pemilikan pada PT Lippo Media Jasa) Jakarta Perdagangan Umum 99,99 1990 -- * 10.583 8.608 PT Sarikreasi Dinamika

(25% pemilikan pada PT Lippo Media Jasa) Jakarta Perdagangan Umum 99,99 1990 -- * 112 113 McCann Investment Pty Ltd ** Malaysia Investasi 99,99 2004 -- * -- *** --PT Asta Indah Abadi Jakarta Manajemen Bisnis 100,00 2006 -- * 292.669

--* Belum Beroperasi ** Tidak Diaudit *** 1 USD

1.d. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Karyawan

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan tanggal 3 Mei 2006, yang telah diaktakan dalam Akta No. 13 yang dibuat dihadapanNotaris Misahardi Wilamarta, SH, tanggal 3 Mei 2006 dan RUPS tanggal 9 Juni 2005 yang telah diaktakan dalam Akta No. 61 yang dibuat dihadapan Notaris Yana Valentina, SH, MKN, tanggal 9 Juni 2005, susunan anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Komite Audit pada 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Dewan Komisaris

Presiden Komisaris : Ganesh Chander Grover Ganesh Chander Grover

Komisaris : Willi Toisuta Jitzach Alexander Sereh

Komisaris Independen : Jonita Widjaja Willi Toisuta Sasmito Dirdjo Jonita Widjaja Dewan Direksi

Presiden Direktur : Adriyanto Adriyanto

Direktur : Frans Wongso Frans Wongso

Ichsan Soelistio Ichsan Soelistio Komite Audit

Ketua : Jonita Widjaja Willi Toisuta

Anggota : Sugiarto Ranoeseminto Karyono Widjaja

(12)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2006 dan 2005 (Dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Jika Dinyatakan Lain)

Gaji dan kompensasi kepada Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 masing-masing sebesar Rp 1.431 dan Rp 770.

Jumlah karyawan Perusahaan pada 31 Desember 2006 dan 2005 masing-masing sebanyak 50 orang dan 45 orang (tidak diaudit).

2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi

2.a. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Konsolidasian

Laporan keuangan konsolidasian ini telah disajikan sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, yang antara lain adalah Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang ditetapkan Ikatan Akuntan Indonesia dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) No. VIII.G.7 mengenai Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan.

Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian ini adalah konsep biaya perolehan, kecuali untuk investasi tertentu yang dicatat sebesar nilai pasar, nilai aktiva bersih, atau menggunakan metode ekuitas (equity method). Laporan keuangan disusun dengan metode akrual kecuali laporan arus kas. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung (direct method) dengan mengelompokkan arus kas ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan ini adalah Rupiah.

2.b. Prinsip-prinsip Konsolidasi

Laporan keuangan konsolidasian meliputi akun-akun dari Perusahaan dan perusahaan-perusahaan anak, sebagaimana yang disajikan dalam Catatan 1.c.

Penyajian laporan keuangan konsolidasian dilakukan berdasarkan konsep satuan usaha(entity concept). Seluruh akun dan transaksi signifikan yang saling berhubungan di antara perusahaan yang dikonsolidasikan telah dieliminasi untuk mencerminkan posisi keuangan dan hasil usaha sebagai satu kesatuan.

2.c. Setara Kas

Setara kas meliputi deposito berjangka yang jatuh tempo sama atau kurang dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal penempatannya, tidak dijaminkan dan tidak dibatasi penggunaannya.

2.d. Investasi

Investasi terdiri dari penempatan pada efek ekuitas, penyertaan reksadana dan penyertaan saham yang diperdagangkan atau tidak diperdagangkan di bursa efek, serta investasi properti.

(i) Investasi pada Efek Ekuitas

• Investasi pada Efek yang Diperdagangkan(Trading)

Efek ekuitas yang diklasifikasikan dalam kelompok “diperdagangkan” adalah efek yang dibeli untuk dijual kembali dalam waktu dekat, yang biasanya mempunyai frekuensi pembelian dan penjualan yang tinggi. Efek ini dimiliki dengan tujuan untuk menghasilkan laba dari kenaikan harga dalam jangka pendek. Investasi dalam efek yang termasuk dalam klasifikasi ini dicatat sebesar nilai wajarnya. Laba/rugi yang belum direalisasi pada tanggal neraca dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

(13)

• Investasi pada Efek yang Tersedia untuk Dijual(Available for Sale)

Efek ekuitas yang diklasifikasi dalam kelompok “tersedia untuk dijual” dinyatakan sebesar nilai wajarnya. Laba/rugi yang belum direalisasi yang timbul dari penyesuaian ke nilai wajarnya disajikan secara terpisah sebagai komponen ekuitas dan dibebankan pada saat realisasi.

(ii) Penyertaan Reksadana

Reksadana dinyatakan sebesar nilai aktiva bersih(net asset value).Pada tanggal neraca, laba atau rugi yang belum direalisasi akibat perubahan nilai aktiva bersih pada tanggal neraca dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

(iii) Investasi Jangka Panjang dalam Bentuk Penyertaan Saham

Investasi saham dimana Perusahaan dan/atau perusahaan anak mempunyai kepemilikan saham sebesar 20% sampai dengan 50% dicatat berdasarkan metode ekuitas. Dengan metode ini, investasi dicatat pada biaya perolehan, disesuaikan pada bagian Perusahaan atau perusahaan anak atas laba atau rugi bersih dari perusahaan penerima investasi sejak tanggal perolehan, dikurangi dividen yang diterima.

Investasi yang nilai wajarnya tidak tersedia dimana Perusahaan dan/atau perusahaan anak mempunyai kepemilikan saham kurang dari 20% disajikan sebesar biaya perolehan.

(iv) Perubahan Ekuitas Perusahaan Anak/Perusahaan Asosiasi

Perubahan nilai investasi yang disebabkan terjadinya perubahan nilai ekuitas perusahaan anak/perusahaan asosiasi yang bukan merupakan transaksi antara Perusahaan dengan perusahaan anak/perusahaan asosiasi diakui sebagai bagian dari ekuitas yang dicatat pada akun Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Perusahaan Anak/Perusahaan Asosiasi, dan akan diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat pelepasan investasi yang bersangkutan.

(v) Investasi Properti

Investasi properti meliputi tanah yang tidak digunakan atau dioperasikan oleh Perusahaan atau perusahaan lain dalam grup yang sama. Investasi ini diklasifikasikan sebagai investasi jangka pendek karena dimaksudkan untuk dimiliki dalam waktu 1 (satu) tahun atau kurang. Investasi tanah tidak disusutkan dan disajikan sebesar harga perolehannya.

Pendapatan investasi diakui atas dasar akrual sebagai hasil investasi. Penghasilan dari dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen.

2.e. Aktiva Tetap

Aktiva tetap, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan, kecuali tanah yang dicatat pada harga perolehan dan tidak diamortisasi. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus(straight - line method)berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aktivatetap sebagai berikut:

Tahun

Bangunan 20

Kendaraan 5

Peralatan dan Perabot Kantor 5

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan ke dalam operasi pada saat terjadinya, pemugaran dan penambahan dalam jumlah material dikapitalisasi. Aktiva tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dilepas, biaya perolehan serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari aktiva tetap yang bersangkutan dan keuntungan atau kerugian yang timbul dilaporkan di dalam operasi tahun yang bersangkutan.

(14)

2.f. Beban Dibayar di Muka

Beban dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat masing-masing beban dengan menggunakan metode garis lurus(straight-line method).

2.g. Pengakuan Pendapatan dan Beban

Pendapatan diakui pada saat jasa diberikan. Beban diakui pada saat terjadinya(accrual basis).

2.h. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing

Transaksi dalam mata uang asing dicatat berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. Pada tanggal neraca, aktiva dan kewajiban moneter dalam mata uang asing disesuaikan dengan kurs tengah wesel ekspor dari Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal tersebut.

Pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005, kurs tengah wesel ekspor Bank Indonesia yang digunakan masing-masing adalah sebesar:

2006 2005

Rp Rp

USD 1 9.020 9.830

SGD 1 5.879 5.907

Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

2.i. Pajak Penghasilan

Seluruh perbedaan temporer antara jumlah tercatat aktiva dan kewajiban dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak tangguhan dengan metode kewajiban(liability method). Pajak tangguhan diukur dengan tarif pajak yang berlaku saat ini.

Saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi diakui sebagai aktiva pajak tangguhan apabila besar kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal di masa mendatang akan memadai untuk dikompensasi. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan tersebut telah ditetapkan.

Pajak kini diakui berdasarkan laba kena pajak untuk tahun yang bersangkutan, sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku.

2.j. Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Perusahaan mempunyai transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa. Definisi pihak yang mempuyai hubungan istimewa yang dipakai adalah sesuai dengan yang diatur dalam PSAK No. 7 “Pengungkapan Pihak-pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa”.

2.k. Dana Pensiun

Perusahaan dan perusahaan anak menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan tetapnya. Pendanaan program pensiun terutama berasal dari kontribusi Perusahaan dan karyawan. Kontribusi Perusahaan adalah sebesar 5% dari jumlah penghasilan pokok karyawan dan sisanya merupakan kontribusi karyawan. Kontribusi yang diberikan Perusahaan dibebankan pada operasi tahun berjalan.

2.l. Laba (Rugi) per Saham Dasar

Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan membagi laba (rugi) bersih dengan rata-rata tertimbang dari saham biasa yang beredar dalam tahun yang bersangkutan. Perhitungan laba (rugi) per saham dasar didasarkan atas 450.166.463 lembar saham (dalam jumlah penuh) untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005.

(15)

2.m. Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali

Transaksi restrukturisasi antara entitas sepengendali berupa pengalihan aktiva, kewajiban, saham atau instrumen kepemilikan lainnya yang dilakukan dalam rangka reorganisasi entitas-entitas yang berada dalam satu kelompok yang sama, bukan merupakan perubahan pemilikan dalam arti substansi ekonomi, sehingga tidak menimbulkan laba atau rugi bagi seluruh kelompok perusahaan ataupun bagi entitas dalam kelompok perusahaan tersebut.

Transaksi restrukturisasi antara entitas sepengendali tidak mengakibatkan perubahan substansi ekonomi pemilikan atas aktiva, kewajiban, saham atau instrumen kepemilikan lainnya yang dipertukarkan, sehingga aktiva ataupun kewajiban yang pemilikannya dialihkan (dalam bentuk hukumnya) dicatat sesuai dengan nilai buku seperti penggabungan usaha berdasarkan metode penyatuan kepemilikan (pooling of interest). Selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku tersebut bukan merupakangoodwill.Selisih tersebut dicatat sebagai akun “Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali” dan disajikan sebagai unsur ekuitas.

Apabila status substansi sepengendalian antara entitas yang pernah bertransaksi hilang, atau pelepasan aktiva, kewajiban, saham atau instrumen kepemilikan lainnya yang mendasari terjadinya selisih transaksi restruturisasi entitas sepengendali ke pihak lain yang tidak sepengendali, maka saldo selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali diakui sebagai laba atau rugi yang direalisasi.

2.n. Informasi Segmen

Informasi segmen primer Perusahaan dan perusahaan anak disajikan menurut pengelompokan (segmen) usaha. Segmen usaha adalah komponen yang dapat dibedakan (distinguishable components) dan menghasilkan suatu produk atau jasa yang berbeda, terutama untuk para pelanggan di luar entitas Perusahaan. Perusahaan tidak menyajikan informasi segmen sekunder berdasarkan geografis, karena lokasi dan aktivitas usaha Perusahaan dan perusahaan anak seluruhnya berada di Jakarta.

2.o. Imbalan Kerja

Imbalan kerja jangka pendek diakui sebesar jumlah tak terdiskonto ketika pekerja telah memberikan jasanya kepada Perusahaan dalam suatu periode akuntansi.

Imbalan pasca kerja diakui sebesar jumlah yang diukur dengan menggunakan dasar diskonto ketika pekerja telah memberikan jasanya kepada Perusahaan dalam suatu periode akuntansi. Kewajiban dan beban diukur dengan menggunakan teknik akutaria yang mencakup pula kewajiban konstruktif yang timbul dari praktik kebiasaan Perusahaan. Dalam perhitungan kewajiban, imbalan harus didiskontokan dengan menggunakan metode projected unit credit.

Pesangon pemutusan kontrak kerja diakui jika, dan hanya jika, Perusahaan berkomitmen untuk: (a) memberhentikan seorang atau sekelompok pekerja sebelum tanggal pensiun normal; atau

(b) menyediakan pesangon bagi pekerja yang menerima penawaran mengundurkan diri secara sukarela.

2.p. Penggunaan Estimasi

Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum mengharuskan manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aktiva dan kewajiban dan pengungkapan aktiva dan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan konsolidasian serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.

Karena terdapat ketidakpastian yang melekat dalam pembuatan estimasi, nilai aktiva, kewajiban, pendapatan dan beban sebenarnya yang akan dilaporkan di masa mendatang kemungkinan berbeda dari estimasi tersebut.

(16)

3. Kas dan Setara Kas

Akun ini terdiri dari:

2006 2005

Rp Rp

Kas

(termasuk SGD 2,263.49 pada 2006 dan SGD 3,273 pada 2005) 46 47

Bank

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa (lihat Catatan 8)

Rupiah PT Bank Lippo Tbk -- 112.893 Pihak Ketiga Rupiah PT Bank Mega Tbk 52.021 3.747 PT Bank Lippo Tbk 2.769

--PT Bank Central Asia Tbk 1.163 452

PT Bank Mayapada Internasional Tbk 623 22

56.576 117.114 US Dolar

PT Bank Mega Tbk (2006: USD 521,680.21; 2005: USD 713,189.42) 4.706 1.366 Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (USD 58,319.48) 526

--PT Bank Lippo Tbk (2006: USD 60.91) 1

--61.809 118.480

Deposito - Rupiah

PT Bank Lippo Tbk -- 20.000

Jumlah 61.855 138.527

Suku bunga deposito yang berlaku pada 31 Desember 2005 adalah sebesar 12%per tahun dan berjangka waktu satu bulan.

4. Investasi Jangka Pendek

2006 2005 Rp Rp Diperdagangkan - Efek Ekuitas 254.629 260.542 - Reksadana 426.868 3.096 Sub Jumlah 681.497 263.638

Tersedia untuk Dijual

- Efek Ekuitas 165.114 316.877

- Investasi Properti 3.487 3.487

Sub Jumlah 168.601 320.364

(17)

Diperdagangkan

a. Efek Ekuitas – Diperdagangkan

Biaya Perolehan Laba (Rugi) yang Nilai Wajar Belum Direalisasi dari

Efek Diperdagangkan

Rp Rp Rp

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa (lihat Catatan 8)

PT Matahari Putra Prima Tbk 163.611 (27.269) 136.342

PT Lippo Karawaci Tbk 86.465 20.282 106.747

PT Multi Prima Sejahtera Tbk 150 30 180

250.226 (6.957) 243.269

Pihak Ketiga

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 10.251 1.024 11.275

PT Telekomunikasi Indonesia Tbk 27 19 46

PT Astra Graphia Tbk 30 1 31

PT Panin Insurance Tbk 3 -- 3

PT Inti Keramik Alamasri Industri Tbk 1 -- 1

PT Semen Cibinong Tbk 1 -- 1

PT Hero Supermarket Tbk 3 -- 3

10.316 1.044 11.360

Jumlah 260.542 (5.913) 254.629

2006

Rp Rp Rp

PT Matahari Putra Prima Tbk 97.996 65.615 163.611

PT Multi Prima Sejahtera Tbk 255 (105) 150

152.858 97.368 250.226

Pihak Ketiga

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 8.713 1.538 10.251

PT Telekomunikasi Indonesia Tbk 22 5 27

PT Astra Graphia Tbk 3 27 30

PT Panin Insurance Tbk 3 -- 3

PT Inti Keramik Alamasri Industri Tbk 1 -- 1

PT Semen Cibinong Tbk 1 -- 1

PT Hero Supermarket Tbk 1 2 3

8.744 1.572 10.316

Jumlah 161.602 98.940 260.542

2005

(18)

b. Reksadana

Jumlah Unit Nilai Aktiva Laba (Rugi) yang Nilai Aktiva Penyertaan Bersih - Awal Belum Direalisasi dari Bersih - Akhir

Tahun Aktiva Diperdagangkan Tahun

Rp Rp Rp

Reksadana Rencana Cerdas 1.004.973 3.096 1.789 4.885

Pihak Ketiga

Mercury 33.494 387.943 34.040 421.983

Jumlah 1.038.467 391.039 35.829 426.868

2006

Jumlah Unit Nilai Aktiva Laba (Rugi) yang Nilai Aktiva Penyertaan Bersih - Awal Belum Direalisasi dari Bersih - Akhir

Tahun Aktiva Diperdagangkan Tahun

Rp Rp Rp

Reksadana Rencana Cerdas 1.004.973 2.397 699 3.096

2005

Manajer Investasi Reksadana Rencana Cerdas dan Mercury adalah PT Ciptadana Asset Management dan Ferrell Asset Management Ltd.

Tersedia untuk Dijual a. Efek Ekuitas

Rp Rp Rp

PT Lippo General Insurance Tbk 64.590 (54.493) 10.097

PT Multipolar Corporation Tbk 4.803 (3.136) 1.667

PT Multi Prima Sejahtera Tbk 1.181 (761) 420

Jumlah 201.520 (36.406) 165.114

(19)

Rp Rp Rp

PT Bank Lippo Tbk 299.585 (121.528) 178.057

PT Lippo Karawaci Tbk 130.946 (5.172) 125.774

PT Lippo General Insurance Tbk 64.590 (53.305) 11.285

PT Multipolar Corporation Tbk 4.085 (2.674) 1.411

PT Multi Prima Sejahtera Tbk 1.181 (831) 350

Jumlah 500.387 (183.510) 316.877

2005

b. Investasi Properti

Investasi ini meliputi investasi tanah seluas 5.681 m2 _{di Desa Sumur Batu dan seluas 8.835 m}2_{di Jl. MH} Thamrin yang semuanya berlokasi di Kecamatan Babakan Madang (d/h Citeureup), Kabupaten Bogor. Kepemilikan atas tanah-tanah tersebut belum dibalik nama menjadi nama Perusahaan.

Manajemen berpendapat bahwa tidak ada penurunan nilai atas nilai tercatat investasi tanah tersebut.

5. Piutang Usaha

Akun ini merupakan tagihan jasa manajemen dan periklanan dari pihak-pihak sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Pihak Hubungan Istimewa

PT Matahari Putra Prima Tbk 17.606 7.112

PT AIG Life 1.242 687

PT Bank Lippo Tbk -- 2.274

PT AON Indonesia -- 347

Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1.000) 965 987

Sub Jumlah 19.813 11.407

Pihak Ketiga

PT Bank Lippo Tbk 2.929

--PT Jagat Pertala Nusantara 150 336

Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1.000) 801 885

Sub Jumlah 3.880 1.221

(20)

Jumlah piutang usaha berdasarkan saat jatuh temponya pada 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Sampai dengan 3 bulan 18.603 9.677

> 3 bulan - 6 bulan 145 612

> 6 bulan - 1 tahun 463 1.036

> 1 tahun 602 82

Sub Jumlah 19.813 11.407

Pihak Ketiga

Sampai dengan 3 bulan 3.460 607

> 3 bulan - 6 bulan 95 454

> 6 bulan - 1 tahun 14 69

> 1 tahun 311 91

Jumlah 23.693 12.628

Manajemen berpendapat seluruh piutang usaha kepada pihak hubungan istimewa dan pihak ketiga dapat ditagih sehingga atas piutang usaha tersebut tidak dibentuk penyisihan piutang ragu-ragu.

6. Piutang Lain-lain

Akun ini merupakan piutang kepada pihak-pihak sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

a. Pihak Hubungan Istimewa

Koperasi Lippo Life 2.095 2.095

2.095 2.095

b. Pihak Ketiga

Koperasi KORPRI - Sumatera Barat 5.866 5.866

Koperasi Unit Desa Singaparna 2.148 2.148

Karyawan 1.014 1.279

PT Media Fajar -- 120

Lain-lain -- 21

9.028 9.434

Jumlah 11.123 11.529

Jumlah piutang lain-lain berdasarkan saat jatuh temponya pada 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

> 1 tahun 2.095 2.095

Pihak Ketiga

Sampai dengan 3 bulan -- 141

> 1 tahun 9.028 9.293

Jumlah 9.028 9.434

(21)

Manajemen berpendapat seluruh piutang lain-lain kepada pihak ketiga dapat ditagih sehingga atas piutang lain-lain ke pihak ketiga tersebut tidak dibentuk penyisihan piutang ragu-ragu.

7. Uang Muka

Akun ini terutama merupakan uang muka beban jasa periklanan.

8. Saldo dan Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

Dalam kegiatan usaha normal, Perusahaan dan perusahaan anak melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa terutama yang berhubungan dengan pembayaran beban pengadaan dan pendapatan jasa seperti jasa manajemen, konsultasi periklanan serta transaksi keuangan lainnya. Akun dan saldo transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa serta persentase terhadap jumlah aktiva, kewajiban dan pendapatan atau biaya yang bersangkutan pada laporan keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:

2006 2005 2006 2005

Rp Rp % %

Setara Kas (lihat Catatan 3) -- 132.893 -- 11,80 Investasi Jangka Pendek (lihat Catatan 4)

Diperdagangkan 243.269 250.266 19,24 22,22 Tersedia untuk Dijual 165.114 316.877 13,06 28,13 Reksadana Rencana Cerdas 4.885 3.096 0,39 0,27

Jumlah 413.268 570.239 32,69 50,62

Piutang Usaha (lihat Catatan 5) 19.813 11.407 1,57 1,01 Piutang Lain-lain (lihat Catatan 6)

Koperasi Lippo Life 2.095 2.095 0,17 0,19

Jumlah 2.095 2.095 0,17 0,19

Investasi Pada Perusahaan Asosiasi (lihat Catatan 9) 298.486 222.253 23,61 19,73 Investasi Jangka Panjang Lainnya (lihat Catatan 10) 1.699 146.932 0,13 13,05 Pinjaman (lihat Catatan 15)

American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd 46.041 69.688 6,08 10,78 Beban yang Masih Harus Dibayar (lihat Catatan 16)

American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd 1.436 312 0,19 0,05 Agen Administrasi - PT Pacific Utama Tbk -- 1.382 -- 0,21

Jumlah 1.436 1.694 0,19 0,26

Pendapatan (lihat Catatan 21)

PT Matahari Putra Prima Tbk 36.664 20.064 65,95 59,71 PT Lippo Karawaci Tbk 2.358 3.772 4,24 11,23

PT AIG Life 1.183 1.354 2,13 4,03

PT Bank Lippo Tbk -- 2.976 -- 8,86

Lain-lain (masing-masing di bawah Rp 1.000) 722 886 1,30 2,63

Jumlah 40.927 29.052 73,62 86,45

Persentase terhadap Jumlah Aktiva/Kewajiban/Penghasilan dan Beban yang Bersangkutan Jumlah

(22)

2006 2005 2006 2005

Rp Rp % %

Beban Pokok Pendapatan (lihat Catatan 22)

PT Broadband Multimedia Tbk 1.100 300 2,18 1,04 Beban Umum dan Administrasi (lihat Catatan 23)

Beban Kustodian dan Registrasi:

PT Ciptadana Capital (d/h PT Ciptadana Sekuritas) 466 398 1,12 1,23 PT Sharestar Indonesia 272 273 0,65 0,85 Beban Pegawai - Pensiun PT AIG Life 273 138 0,66 0,43

Beban Lain-lain

--Beban Administrasi Efek

PT Ciptadana Capital (d/h PT Ciptadana Sekuritas) 366 -- 0,88 --Insurance - PT Lippo General --Insurance Tbk 179 -- 0,43 --Internet - PT Link Net 156 -- 0,37 --Profesional Fee

PT Multipolar Corporation Tbk 4 -- 0,01

--Jumlah 1.716 809 4,12 2,51

Pendapatan (Beban) Lain-lain - Bunga Pendapatan Bunga

PT Ciptadana Capital (d/h PT Ciptadana Sekuritas) 1.067 -- 13,50

--PT Bank Lippo Tbk -- 731 -- 27,67

Beban Bunga

American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd (7.338) (10.876) 60,38 100,00

Jumlah (6.271) (10.145) 73,88 127,67

Agen Administrasi

PT Pacific Utama Tbk 907 1.581 100,00 100,00 Pendapatan Dividen

PT Matahari Putra Prima Tbk 4.261 2.386 50,98 44,51 PT Lippo Karawaci Tbk 2.255 1.176 26,98 21,94 PT Lippo General Insurance Tbk 742 742 8,88 13,84

Jumlah 7.258 4.304 86,84 80,29

dan Beban yang Bersangkutan Persentase terhadap Jumlah Aktiva/Kewajiban/Penghasilan Jumlah

Hubungan dan sifat transaksi antara Perusahaan dan perusahaan anak dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah sebagai berikut:

No. Pihak yang Mempunyai

Hubungan Istimewa Hubungandengan Perusahaan

Transaksi

1. PT Lippo General Insurance Tbk Afiliasi Investasi surat berharga, asuransi atas aktiva tetap tertentu, pendapatan jasa, piutang antar perusahaan, pendapatan dividen

2. PT Bank Lippo Tbk * Afiliasi Pembukaan rekening koran, penempatan deposito, investasi surat berharga, penyertaan saham, pendapatan bunga dan jasa

3. PT Multi Prima Sejahtera Tbk Afiliasi Investasi surat berharga, pendapatan jasa 4. PT Lippo Karawaci Tbk Afiliasi Investasi surat berharga, piutang antar

perusahaan, pendapatan jasa, perolehan aktiva tetap, pendapatan dividen

5. PT Pacific Utama Tbk Afiliasi Agen administrasi penerbitan wesel bayar, pendapatan jasa

(23)

No. Pihak yang Mempunyai

Hubungan Istimewa Hubungandengan Perusahaan

Transaksi

6. PT Multipolar Corporation Tbk Afiliasi Investasi surat berharga, pendapatan jasa

7. Koperasi Lippo Life Afiliasi Piutang penyerahan saham

8. PT Ciptadana Asset Management Afiliasi Investasi reksadana

9. PT Matahari Putra Prima Tbk Afiliasi Investasi surat berharga, piutang antar perusahaan, pendapatan dividen, pendapatan jasa

10. PT Broadband Multimedia Tbk Afiliasi Pendapatan dan pengadaan jasa, piutang-hutang antar perusahaan

11. AcrossAsia Multimedia Ltd Afiliasi Penyertaan saham

12. PT Sharestar Indonesia Afiliasi Beban administrasi dan registrasi saham perusahaan, beban jasa profesional

13. PT AIG Life Perusahaan

Asosiasi

Penyertaan saham, piutang antar perusahaan, pendapatan jasa, beban pegawai - pensiun

14. PT AON Indonesia Perusahaan

Asosiasi

Penyertaan saham, piutang antar perusahaan 15. PT Natrindo Telepon Seluler Afiliasi Pendapatan jasa, piutang antar perusahaan 16. PT Lippo Cikarang Tbk Afiliasi Piutang antar perusahaan, pendapatan jasa

17. PT Lippo Securities Afiliasi Pendapatan jasa

18. PT Far East Agritech Perusahaan

Asosiasi Penyertaan saham 19. PT Tata Mandiri Daerah Lippo Karawaci Afiliasi Beban Administrasi Kantor 20. PT Ciptadana Capital (d/h PT Ciptadana Sekuritas) Afiliasi Beban Administrasi Efek 21. American International Assurance Company

(Bermuda) Ltd

Pemegang Saham

Pinjaman Perusahaan * Pada tahun 2006sudah bukan merupakan pihak hubungan istimewa lagi

9. Investasi Pada Perusahaan Asosiasi

Persentase Biaya Pelepasan Dividen Akumulasi Bagian atas Koreksi Nilai Kepemilikan Perolehan Investasi Laba (Rugi) Bersih Tercatat

dan Perusahaan Asosiasi - Bersih

% Rp Rp Rp Rp Rp Rp

PT AIG Life 20 288.153 -- -- -- -- 288.153 PT AON Indonesia 50 1.500 -- (15.081) 23.876 -- 10.295 PT Far East Agritech * 40 524 -- -- (486) -- 38 Jumlah - Bersih 290.177 -- (15.081) 23.390 -- 298.486

2006

Persentase Biaya Pelepasan Dividen Akumulasi Bagian atas Koreksi Nilai Kepemilikan Perolehan Investasi Laba (Rugi) Bersih Tercatat

dan Perusahaan Asosiasi - Bersih

% Rp Rp Rp Rp Rp Rp

PT AIG Life 20 214.183 (77.707) (88.250) 162.220 -- 210.446 PT AON Indonesia 50 1.500 -- (12.581) 21.407 1.479 11.805 PT Far East Agritech 40 524 -- -- (522) -- 2 Jumlah - Bersih 216.207 (77.707) (100.831) 183.105 1.479 222.253

2005

(24)

Berdasarkan perjanjian “Sale and Purchase of Shares Agreement” tanggal 29 Desember 2006, Perusahaan melakukan pelepasan investasi PT AIG Life (AIG) sejumlah 89.232.215 saham kepada PT Asta Indah Abadi (AIA), perusahaan anak, dengan nilai wajar sebesar Rp 450.000.000.000 berdasarkan penilaian pihak independen. Pelepasan investasi pada perusahaan asosiasi tersebut telah memperoleh persetujuan dari pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 3 Mei 2006, yang telah diaktakan dalamAkta No. 14yang dibuat dihadapanMisahardi Wilamarta, SH, Notaris di Jakarta pada tanggal yang sama.

Perusahaan telah menyampaikan pengalihan saham tersebut kepadaAmerican International Assurance Company (Bermuda) Ltd. (AIAC) sebagai kreditur (lihat Catatan 15), dan telah melakukan perubahan perjanjian penyerahan jaminan berdasarkan perjanjian “Pledge of Shares Agreement” tanggal 11 Januari 2007.

10. Investasi Jangka Panjang Lainnya

Akun ini merupakan penempatan dalam efek ekuitas pada perusahaan-perusahaan sebagai berikut:

Persentase Nilai Tercatat/ Laba (Rugi) Pelepasan Nilai Kepemilikan Harga Belum Investasi Wajar

Perolehan Direalisasi dari Efek Tersedia

untuk Dijual

% Rp Rp Rp Rp

AcrossAsia Multimedia Ltd, Hong Kong 0,16 1.500 199 -- 1.699 Pihak Ketiga

PT Bank Lippo Tbk -- 65.948 86.859 (152.807) --PT Anekatrada Indotama 17 2.185 -- -- 2.185 PT Bhakti Sarana Ventura 1,21 100 -- -- 100 PT Pemilik, Pembangunan dan Pengelola

Menara Proteksi Indonesia 0,3 30 -- -- 30

Jumlah 69.763 87.058 (152.807) 4.014

2006

Persentase Nilai Tercatat/ Laba (Rugi) Pelepasan Nilai Kepemilikan Harga Belum Investasi Wajar

Perolehan Direalisasi dari Efek Tersedia

untuk Dijual

% Rp Rp Rp Rp

PT Bank Lippo Tbk 2,5 65.948 89.700 (10.675) 144.973 AcrossAsia Multimedia Ltd, Hong Kong 0,16 1.500 459 -- 1.959 Pihak Ketiga

PT Anekatrada Indotama 17 2.185 -- -- 2.185 PT Bhakti Sarana Ventura 1,21 100 -- -- 100 PT Pemilik, Pembangunan dan Pengelola

Menara Proteksi Indonesia 0,3 30 -- -- 30

Jumlah 69.763 90.159 (10.675) 149.247

2005

Kecuali AcrossAsia Multimedia Ltd, Hong Kong dan PT Bank Lippo Tbk (Bank Lippo), perusahaan-perusahaan lainnya di atas belum memulai kegiatan komersialnya dan nilai wajar atas sahamnya tidak tersedia sehingga disajikan sebesar harga perolehan

.

(25)

Perusahaan menjual seluruh kepemilikan pada Bank Lippo sebanyak 218.263.688 saham (termasuk yang dicatat pada akun Investasi Jangka Pendek, (lihat Catatan 4)) kepada Greatville Pte Ltd, dengan harga sebesar Rp 259.802 dan USD 6,207,600.68.

Pelepasan saham Bank Lippo tersebut telah disetujui pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 3 Mei 2006, yang telah disahkan dengan Akta No. 14 dibuat dihadapan Misahardi Wilamarta, SH, Notaris di Jakarta.

Berdasarkan evaluasi manajemen mengenainilai yang dapat diperoleh kembali pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005, manajemen Perusahaan dan perusahaan anak berpendapat bahwa tidak terdapat perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai investasi.

11. Aktiva Tetap

Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir

Rp Rp Rp Rp

Harga Perolehan Pemilikan Langsung

Tanah 397 -- -- 397

Bangunan 2.900 -- -- 2.900

Peralatan dan Perabot Kantor 9.372 932 -- 10.304

Kendaraan 11 -- -- 11

12.680 932 -- 13.612

Akumulasi Penyusutan

Bangunan 782 145 -- 927

9.195 722 -- 9.917

Jumlah 3.485 3.695

2006

Saldo Awal Penambahan Pengurangan Saldo Akhir

Rp Rp Rp Rp

Harga Perolehan Pemilikan Langsung

Tanah 397 -- -- 397

Bangunan 2.900 -- -- 2.900

12.160 520 -- 12.680

Akumulasi Penyusutan

Bangunan 638 144 -- 782

Peralatan dan Perabot Kantor 7.195 1.207 -- 8.402

Kendaraan 10 1 -- 11

7.843 1.352 -- 9.195

Jumlah 4.317 3.485

2005

Beban penyusutan yang dicatat pada beban umum dan administrasi adalah sebesar Rp 722 dan Rp 1.352 masing-masing untuk tahun 2006 dan 2005. Aktiva tetap telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polistertentu kepada PT Lippo General Insurance Tbk, pihak hubungan istimewa, dengan nilai pertanggungan secara keseluruhan sebesar Rp 18.860 untuk tahun 2006 dan 2005.

Manajemen berpendapat bahwa pertanggungan asuransi atas aktiva tetap tersebut adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aktiva yang dipertanggungkan.

(26)

12. Wesel Bayar

Akun ini merupakan wesel bayar yang diterbitkan oleh Perusahaan kepada pihak ketiga yang dimiliki oleh investor korporasi dan individu. Wesel bayar diterbitkan dengan jangka waktu jatuh tempo antara 1 bulan sampai 12 bulan. Tidak ada aktiva Perusahaan yang dijaminkan sehubungan dengan penerbitan wesel bayar.

Rincian akun ini pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Pokok

Rupiah 604.344 540.948

US Dollar (2006: USD 461,413.07; 2005: USD 2,373,185.14) 4.162 23.328

Jumlah 608.506 564.276

Dikurangi:

Diskonto yang Belum Diamortisasi (11.834) (10.005)

Nilai Tercatat 596.672 554.271

Kisaran Tingkat Bunga Tahunan:

Rupiah 14,50% - 15,75% 13,00% - 15,00%

USD 5,50% - 6,00% 4,50% - 5,00%

13. Hutang Lain-lain

2006 2005

Rp Rp

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

PT Ciptadana Capital (d/h PT Ciptadana Sekuritas) 745

--PT Far East Agritech 220

--Sub Jumlah 965

--Pihak Ketiga 393

--Jumlah 1.358

--14. Perpajakan

a. Pajak Dibayar di Muka

(27)

b. Hutang Pajak

2006 2005

Rp Rp

Pajak Penghasilan Pasal 21/26 2.474 6.058

Pajak Penghasilan Pasal 23 644 721

Pajak Pertambahan Nilai 1.216 305

Jumlah 4.334 7.084

c. Pajak Penghasilan

Rekonsiliasi antara laba (rugi) sebelum taksiran pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasian, dan taksiran penghasilan kena pajak (rugi fiskal) Perusahaan, termasuk akumulasi rugi fiskal untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Laba (Rugi) Sebelum Taksiran Pajak Penghasilan Menurut

Laporan Laba (Rugi) Konsolidasian 40.395 58.924

Dikurangi: Laba (Rugi) Perusahaan Anak Sebelum Taksiran

Beban Pajak 554 1.001

Rugi Perusahaan Sebelum Taksiran Beban Pajak 39.841 57.923

Beda Tetap:

Bagian atas Laba Bersih Perusahaan Asosiasi (28.367) (58.271) Beban (Pendapatan) yang Telah Dikenakan Pajak yang

Bersifat Final:

Laba Penjualan Investasi pada Saham yang Tercatat di

Bursa Efek (17.452)

--Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro (4.799) (2.527)

Laba Pelepasan Investasi 161.846

--Kenaikan atas Harga Pasar Surat Berharga dan Unit Penyertaan

Reksadana (29.266) (98.417)

Biaya-biaya yang Tidak Dapat Dikurangkan:

Sumbangan dan Jamuan 1.856 771

Gaji dan Kesejahteraan Karyawan 1.088 594

Beban Pajak 194 165

Sewa -- 675

Penyusutan (420) 346

Realisasi Laba Pelepasan Investasi (94.685)

--Lain-lain -- 438

Taksiran Penghasilan Kena Pajak (Rugi Fiskal) Perusahaan Sebelum

Akumulasi Rugi Fiskal dan Penyesuaian dari Kantor Pajak 29.836 (98.303) Rugi Fiskal Awal Tahun Sebelum Penyesuaian dari Kantor Pajak (224.997) (169.959) Penyesuaian atas Rugi Fiskal dari Kantor Pajak 44.721 43.265

Jumlah (180.276) (126.694)

Taksiran Akumulasi Rugi Fiskal Perusahaan Akhir Tahun (150.440) (224.997)

Taksiran penghasilan kena pajak tahun 2006 dan 2005 diatas telah sesuai dengan jumlah yang dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Pajak Tahunan (SPT) tahun yang bersangkutan.

(28)

Pada tahun 2006, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) No. 00001/406/01/054/06 pada tanggal 10 Oktober 2006 untuk Pajak Penghasilan (PPh) pasal 29. Atas dasar SKPLB tersebut, Perusahaan memperoleh restitusi pajak sebesar Rp 690.

Selain itu, Perusahaan juga menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar (SKPKB) No. 00002/201/05/415/06 tanggal 11 Juli 2006 untuk PPh pasal 21, SKPKB No. 00002/203/05/415/06 tanggal 11 Juli 2006 untuk PPh pasal 23. SKPKB N0. 00001/237/01/054/06 tanggal 10 Oktober 2006 untuk Pajak Pertambahan Nilai. Atas dasar ketiga SKPKB tersebut, Perusahaan telah melakukan pembayaran pada tanggal 3 Agustus 2006 dan Perusahaan juga menerima SKP Nihil No. 00002/504/05/415/06 tanggal 11 Juli 2006 untuk Pajak Penghasilan pasal 26.

d. Pajak Tangguhan

Perhitungan manfaat pajak tangguhan untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005, menggunakan maksimum tarif pajak sebesar 30% adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Tangguhan

Perusahaan

Penyisihan - Aktiva Pajak Tangguhan --

--Perusahaan Anak -- (111)

Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Tangguhan -- (111)

Rekonsiliasi antara taksiran manfaat pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku sebesar 30% dari laba (rugi) sebelum taksiran penghasilan pajak, dengan taksiran manfaat pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi konsolidasian untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Rugi (Laba) Sebelum Taksiran Pajak Penghasilan Sesuai dengan

Laporan Laba (Rugi) Konsolidasian 40.395 58.924

Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan dengan Tarif Pajak

yang Berlaku Sebesar 30% 12.118 17.677

Beda Tetap:

Bagian atas Laba Bersih Perusahaan Asosiasi 8.675 17.481

Beban (Pendapatan) yang Telah Dikenakan Pajak yang Bersifat Final: Laba Penjualan Investasi pada Saham yang Tercatat di

Bursa Efek 5.236

--Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro 1.440 758

Laba Pelepasan Investasi (48.554)

Kenaikan atas Harga Pasar Surat Berharga dan Unit Penyertaan

(29)

2006 2005

Rp Rp

Biaya-biaya yang Tidak Dapat Dikurangkan:

Penyusutan (557) (104)

Beban Pajak (326) (50)

Gaji dan Kesejahteraan Karyawan (58) (178)

Sewa -- (203)

Sumbangan dan Jamuan 126 (231)

Rugi Fiskal dengan Tarif Pajak Maksimum Sebesar 30% (57.686) (29.490)

Realisasi Laba Pelepasan Investasi 28.406

--Lain-lain -- 168

Manfaat (Beban) Pajak Perusahaan --

--Manfaat (Beban) Pajak Perusahaan Anak -- (111)

Taksiran Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan per Laporan Laba

Rugi Konsolidasian -- (111)

15. Pinjaman

Akun ini merupakan pinjaman yang diperoleh dari American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd (AIAC) dan Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (RZB) dengan rincian sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa

American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd 46.041 69.688

Pihak Ketiga

Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG (RZB) 90.200

--Jumlah 136.241 69.688

Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 4 September 2003, Perusahaan memperoleh pinjaman dari AIAC sebesar USD 13,300,000 dengan tingkat bunga per tahun sebesar 10,20%, dan akan jatuh tempo pada tanggal 4 September 2006. Pembayaran pinjaman diangsur sebanyak 3 kali, masing-masing pada tanggal 4 September 2004, 2005, dan 2006 dengan maksimal pembayaran angsuran 1/3 (satu per tiga) dari jumlah pokok pinjaman. pinjaman tersebut dijamin oleh saham PT AIG Life yang dimiliki oleh PT Asta Indah Abadi, perusahaan anak sebanyak 89.232.215 saham. Pinjaman ini tidak memiliki jangka waktu definitif, namun kreditur mempunyai hak untuk menghentikan pinjaman ini dengan perberitahuan terlebih dahulu.

Berdasarkan perjanjian kredit tanggal 4 Mei 2006, Perusahaan memperoleh pinjaman dari RZB sebesar USD 10,000,000, dengan tingkat bunga per tahun 7,9%, dengan jangka waktu selama 12 bulan terhitung sejak tanggal perjanjian kredit. Pinjaman tersebut digunakan untuk kegiatan umum Perusahaan, tidak terbatas untuk modal kerja danrefinancing.

Pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005, beban bunga pinjaman yang masih harus dibayar adalah sebesar Rp 2.524 dan Rp 312 (lihat Catatan 16).

(30)

16. Beban Masih Harus Dibayar

2006 2005

Rp Rp

Agen Administrasi -- 1.382

Bunga - AIAC (2006: USD 159,203.45; 2005: USD 31,698.05) 1.436 312

Pihak Ketiga

Bunga - RZB (USD 120,603.09) 1.088

--Gaji, Bonus dan Tunjangan 819 2.213

Jasa Profesional 420 331 Pesangon -- 4.900 Agency Fee -- 336 Lain-lain 1.108 --Sub Jumlah 3.436 7.780 Jumlah 4.872 9.474

Agency feemerupakan komisi yang diberikan atas pemesanan wesel bayar (lihat Catatan 12).

Agen administrasi merupakan biaya jasa administrasi sebesar 0,04% dari wesel bayar yang diterbitkan (lihat Catatan 12) yang dilaksanakan oleh PT Pacific Utama Tbk, pihak hubungan istimewa. Agen administrasi pada tahun 2006 dan 2005 masing-masing adalah sebesar Rp 907 dan Rp 1.581.

17. Kewajiban Diestimasi atas Imbalan Kerja

Perusahaan dan Perusahaan Anak menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13 Tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003. Kewajiban diestimasi atas imbalan kerja per 31 Desember 2006 dan 2005 dihitung oleh Aktuaris Independen PT Binaputra Jaga Hikmah sesuai dengan PSAK No. 24 (revisi 2004) yang laporannya masing-masing bertanggal 31 Januari 2007 dan 30 Januari 2006. Perubahan pada kewajiban yang diakui di neraca:

2006 2005

Rp Rp

Kewajiban Awal Tahun 5.488 4.911

Beban Manfaat Karyawan yang Diakui pada Tahun Berjalan 721 625

Realisasi Pembayaran Manfaat (53) (48)

Kewajiban Akhir Tahun 6.156 5.488

Beban manfaat karyawan pada tahun berjalan adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Beban Jasa Kini 419 357

Beban Bunga 382 268

Amortisasi Koreksi Aktuaria (80)

(31)

Asumsi utama yang digunakan dalam menentukan kewajiban imbalan kerja oleh Aktuaris pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 adalah sebagai berikut:

Usia Pensiun Normal : 55 tahun

Tingkat Diskonto : 11% (2005: 12%) per tahun

Tingkat Proyeksi Kenaikan Gaji : 10% per tahun

Tingkat Cacat : 10% tingkat mortality

Tingkat Pengunduran Diri : 10% untuk usia 20 tahun dan menurun dengan garis lurus sebesar 5% pada usia 30 tahun dan menurun dengan garis lurus sebesar 3% pada usia 45 tahun lalu mendatar

Tabel Mortalita : 100% tabel mortalita Indonesia 1999

Dana Pensiun

Perusahaan dan perusahaan anak menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan tetapnya. Program ini dikelola oleh PT AIG Life, dan telah disetujui oleh Menteri Keuangan dalam surat keputusannya No. 097/KM.17/2000 tanggal 15 Maret 2000. Iuran pensiun yang dibebankan pada laba rugi konsolidasian masing-masing sebesar Rp 273 dan 138 pada tahun 2006 dan 2005.

18. Modal Saham

Susunan pemegang saham Perusahaan dan kepemilikannya pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 berdasarkan data PT Sharestar Indonesia - Biro Administrasi Efek, pihak hubungan istimewa, adalah sebagai berikut:

Pemegang Saham Persentase Kepemilikan

Seri A Seri B % Rp

American International Assurance Co. (Bermuda) Ltd 7.500.000 -- 1,67 37.500

Koperasi:

KORPRI - Sumatera Barat 673.920 -- 0,15 3.370

Unit Desa Singaparna 243.198 -- 0,06 1.216

Lippo Life 240.463 -- 0,05 1.203 PT Lippo Securities Tbk -- 121.594.358 27,01 273.587 Masyarakat 149.269.787 170.644.737 71,06 1.130.299 Jumlah 157.927.368 292.239.095 100,00 1.447.175 2006 dan 2005 Jumlah Saham (Lembar) Ditempatkan dan Disetor Penuh

Pemegang saham Seri A dan Seri B memiliki hak yang sama.

19. Tambahan Modal Disetor

Rp

Agio Saham 1.383.676

Biaya Emisi Saham (37.188)

(32)

20. Selisih Transaksi Perubahan Ekuitas Perusahaan Asosiasi

Akun ini merupakan selisih yang timbul dari transaksi ekuitas di perusahaan asosiasi, sebagai berikut:

PT AIG Life PT Bank Lippo Tbk Jumlah

Rp Rp Rp

Saldo Pada Tanggal 31 Desember 2004 133.079 103.962 237.041

Perubahan Ekuitas (14.890) -- (14.890)

Saldo Pada Tanggal 31 Desember 2005 118.189 103.962 222.151

Perubahan Ekuitas 79.340 -- 79.340

Realisasi Pendapatan dari Pelepasan Investasi (197.529) (103.962) (301.491)

Saldo Pada Tanggal 31 Desember 2006 -- --

--Pada tahun 2006, Perusahaan telah mengalihkan kepemilikan saham di PT Bank Lippo Tbk dan PT AIG Life. Dengan demikian, Perusahaan mengakui laba dari pelepasan saham-saham tersebut pada tahun berjalan.

21. Pendapatan

2006 2005

Rp Rp

Jasa Periklanan

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa (lihat Catatan 8) 40.927 29.052

Jasa Manajemen

Pihak Ketiga -- 1.500

Jumlah 55.597 33.604

Sebesar 73,61% dan 86,45% masing-masing dari pendapatan tahun 2006 dan 2005 merupakan transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa (lihat Catatan 8), dengan tingkat harga dan syarat-syarat yang normal sebagaimana halnya bila dilakukan dengan pihak ketiga. Pada tanggal neraca, piutang atas pendapatan tersebut dicatat sebagai bagian dari piutang usaha, yang mencerminkan 1,57% dan 1,02% dari jumlah aktiva masing-masing pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005.

22. Beban Pokok Pendapatan

Akun ini merupakan beban jasa periklanan kepada pihak-pihak sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa (lihat Catatan 8) 1.100 300

Jumlah 50.539 28.803

Sebesar 2,18% dan 1,04% dari beban pokok pendapatan masing-masing pada tahun 2006 dan 2005 merupakan transaksi dengan pihak yang mempunyai hubungan istimewa(lihat Catatan 8), dengan tingkat harga dan syarat-syarat yang normal sebagaimana halnya bila dilakukan dengan pihak ketiga.

(33)

23. Beban Umum dan Administrasi

2006 2005

Rp Rp

Gaji, Bonus dan Tunjangan 17.181 13.233

Sumbangan dan Representasi 2.128 778

Perjalanan Dinas 2.440 593

Honorarium Tenaga Ahli 3.239 1.693

Materai dan Benda Pos 2.840 1.180

Sewa 3.574 1.871

Kustodian dan Registrasi 2.068 833

Komunikasi dan Listrik 1.831 1.114

Iklan 1.084 27

Penyusutan 722 1.352

Pesangon 721 7.620

Perbaikan dan Pemeliharaan 258 46

Lain-lain 3.582 1.971

Jumlah 41.668 32.311

24. Pendapatan (Beban) Lain-lain

2006 2005

Rp Rp

a). Pendapatan (Beban) Investasi

Laba Pelepasan Investasi (lihat Catatan 20) 94.685

--Laba (Rugi) Surat Berharga - Bersih 29.916 99.637

Laba Penjualan Saham PT Bank Lippo Tbk 17.452

--Dividen 8.357 5.360

Jumlah - Bersih 150.410 104.997

b). Beban Keuangan

Pendapatan Bunga

Jasa Giro 4.931 2.642

Bunga Wesel Tagih -- 26.225

Lain-lain 2.972 271

sub Jumlah 7.903 29.138

Beban Bunga

Pinjaman (lihat Catatan 16) (12.153) (10.876)

Wesel Bayar (lihat Catatan 12) (81.779) (104.305)

sub Jumlah (93.932) (115.181) Agen Administrasi (907) (1.581) Agency Fee (27.652) (16.517) Jumlah - Bersih (114.588) (104.141) c). Lain-lain Pajak (194) (668) Lain-lain - Bersih 38 1.080 Jumlah - Bersih (156) 412

(34)

25. Laba (Rugi) per Saham Dasar

Perhitungan laba (rugi) per saham dasar Perusahaan adalah sebagai berikut:

2006 2005

Rp Rp

Laba (Rugi) Bersih 40.395 58.813

Jumlah Saham Beredar (lembar) 450.166.463 450.166.463

Laba (Rugi) per Saham Dasar (dalam Rupiah Penuh) 89,73 130,69

26. Informasi Segmen

a. Segmen Primer

Jasa Periklanan Lain-lain Eliminasi Jumlah

Rp Rp Rp Rp

Pendapatan dari Pihak Eksternal 55.597 -- -- 55.597

Hasil Segmen 5.058 -- -- 5.058

Beban Usaha (41.595) (73) -- (41.668)

Laba (Rugi) Usaha (36.537) (73) -- (36.610)

Beban Keuangan (114.921) 333 -- (114.588)

Bagian Laba Bersih Perusahaan

Asosiasi 29.393 -- -- 29.393

Pendapatan Lain-lain 161.524 743 (67) 162.200

Laba (Rugi) Sebelum Pajak 39.459 1.003 (67) 40.395

Beban Pajak Tangguhan -- -- --

--Laba (Rugi) - Bersih 39.459 1.003 (67) 40.395

Aktiva Segmen 1.506.754 12.893 (563.911) 955.736

Investasi pada Perusahaan Asosiasi 298.486 -- -- 298.486

Aktiva Tidak Dapat Dialokasi 10.175 -- -- 10.175

Jumlah Aktiva 1.815.415 12.893 (563.911) 1.264.397

Kewajiban Segmen 185.230 94.069 (572.819) (293.520)

Kewajiban Tidak Dapat Dialokasi 1.051.006 -- -- 1.051.006

Jumlah Kewajiban 1.236.236 94.069 (572.819) 757.486

Pengeluaran Barang Modal 932 -- -- 932

Penyusutan 722 -- -- 722

(35)

Jasa Periklanan Lain-lain Eliminasi Jumlah

Rp Rp Rp Rp

Arus Kas dari Operasi

Penerimaan dari Pelanggan 50.135 -- -- 50.135

Pembayaran kepada Pemasok (53.037) (54) -- (53.091)

Penerimaan (Pembayaran)

Kegiatan Usaha (42.185) (92) -- (42.277)

(45.087) (146) -- (45.233)

Arus Kas dari Investasi

Penerimaan Penjualan Investasi 317.036 -- -- 317.036

Penerimaan dari Dividen 34.648 80 -- 34.728

Penerimaan dari Pendapatan Bunga 7.731 8 -- 7.739

Perolehan Aktiva Tetap (932) -- -- (932)

Pembelian Investasi Jangka pendek (390.600) -- -- (390.600)

(32.117) 88 -- (32.029)

Arus Kas dari Pendanaan

Penerimaan Hutang Jangka

Panjang 86.873 -- -- 86.873

Penerimaan (Pembayaran)

Wesel Bayar - Bersih 35.584 -- -- 35.584

Pembayaran Hutang Jangka

Panjang (28.166) -- -- (28.166)

Pembayaran Beban Keuangan (93.701) -- -- (93.701)

590 -- -- 590