PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

i

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP

RETURN ON

ASSET

_{(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA}

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Jurusan Manajemen

Oleh:

NOVIA DWI ASTERIA NIM : 2011210174

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

Motto

Intelligence is not the determinant of

success, but hard work is the real

(6)

PERSEMBAHAN

“Dan setelah cukup umurnya dan sempurna akalnya, Kami menganugerahkan kepadanya hikmah dan ilmu.

Dan demikianlah Kami memberikan balasan kepada orang-orang yang berbuat kebaikan.”

(Q.S Al Qashash : 14)

Kupersembahkan rasa syukurku kepada Allah SWT yang Maha pengasih lagi

Maha penyayang. Terima kasih atas segala berkah dan nikmatmu serta atas izin

dan ridho-Mu yang telah membimbing, melancarkan dan memudahkan segala

urusanku sehingga aku dapat memberikan hasil yang terbaik dan membuat kedua

orang tuaku bangga akan usaha serta pengorbanan mereka dalam memberikan

pendidikan yang terbaik untukku selama ini. Dengan memohon ridho-Mu,

bimbing dan tuntunlah aku, kedua orang tuaku, keluarga besarku, calon imamku

kelak, serta sahabat dan kerabatku agar selalu berada dalam lindungan-Mu dan

selalu berada di jalan-Mu. Tempatkanlah kami dengan rahmat-Mu ke dalam

golongan hamba-hamba-Mu yang beriman dan saleh. Amin Allahuma Amin...

Dear my dad,”Suko Darmawan”. Terima kasih telah menyayangiku selama ini, menjadi semangat serta alasan utamaku hingga aku kuat melewati segala ujian,

rintangan dan cobaan menuju kesuksesanku. Dalam diam mu, aku percaya

engkau selalu mendoakanku dalam hatimu. Dalam diam mu, aku tau perhatian

serta kekhawatiranmu padaku. Semoga Allah selalu melindungi mu dan

memberikan mu kesembuhan, kesehatan serta umur yang panjang. Amin.. i love

(7)

vii

Dear my mom, “Indri Susilowati” Terima kasih atas segala dukungan, kesabaran

dan doa yang tiada henti engkau panjatkan untukku dalam setiap sholatmu.

Terima kasih telah menjadi ibu serta istri terbaik, terkuat dan terhebat untuk

keluarga ini. Aku sadar tanpa ridho-mu, semangat darimu, doa-doa mu aku

bukanlah apa-apa. Maafkan atas segala kesalahan yang pernah aku lakukan

serta apabila aku pernah menyakiti hatimu ibu. Semoga Allah selalu melindungi

mu dan memberikanmu kesehatan serta umur yang panjang. Amin.. i love you so

much mom...

Dear my sister, my twins kata orang, hehehe “Noriska Diah Ayuningrum, Amd”

Terima kasih untuk segala bantuan, support serta doa untukku. Terima kasih juga

untuk my brother in law “Achmad Indra Deni Amarta” atas perhatian, sangu

bulanan nya dan segala bantuan demi kelancaran skripsiku. Semoga kelak aku

bisa jadi adik yang dapat kalian banggakan. Semoga Allah SWT selalu

melindungi dan melimpahkan rezeki yang barokah untuk kalian berdua. Amin

allahuma amin..

Dear my best partner, “Yusuf Nur Isnain” Terima kasih telah menjadi bagian

dalam hidupku baik suka maupun duka. Terima kasih telah menjadi seseorang

yang lebih dari sekedar pacar tetapi juga sebagai sahabat, tempat curhatku,

tempat pelampiasan kebuntuanku selama ini. Terima kasih juga untuk segala

bantuan demi kelancaran skripsiku, support yang tiada henti untukku, rela

nganterin kesana kemari biarpun hujan ataupun panas. Maafkan aku sudah

merepotkanmu selama ini, maafkan aku sering buat kesel kalo aku lagi sumpek

hehehe. Pokoknya terima kasih banyak untuk segala nya selama ini, semoga Allah

SWT selalu melindungimu, melancarkan dan mempermudah skripsimu serta

segala urusanmu. Cepet nyusul yaaa... aku tunggu undangan wisudanya, doaku

menyertaimu... Love you always mas yusufku 

Dear my wonderwoman, “Ainun Indah Susilowati” and “Ulif Meinar Kinasih”.

(8)

di pertemukan sama kalian. Biarpun susah ketemu, biarpun sering salah paham,

sibuk dengan urusan nya masing-masing, sering berbeda pendapat, berbeda

pemikiran, ngilang salah satu tapi buatku kalian segalanya lebih dari sekedar

seorang temen atau bahkan sahabat, kalian semangatku. Aku yakin apapun ujian

kehidupan yang kita alami kelak akan membuat kita menjadi wanita tangguh.

Specially for ndutyku Ainun Indah_{, apapun masalahmu, apapun ujian yang kamu} hadapi aku tau kamu kuat, aku tau kamu bisa ! Mungkin aku emang nggak

ngerasain yang kamu alami tapi jangan pernah nyerah dengan keadaan, kamu

berhak menentukan apa yang terbaik untukmu, ikuti kata hatimu, yakinlah akan

ada hikmah dibalik setiap kejadian. 3,5 tahun bersama, nggak terasa udah harus

berpisah dengan kesibukan dan pilihan hidup masing-masing, apapun yang

terjadi semoga persahabatan dan persaudaraan ini tetep bisa terjaga. Akan ada

hari dimana kita bisa berkumpul kembali dengan kesuksesan masing-masing.

Terima kasih sudah menjadi bagian terpenting dalam hidupku, terima kasih untuk

segala nya, aku sayang kalian, aku bangga punya kalian yang nggak cuma

sebagai sahabat tetapi juga kakak, partner dan tempat menyampaikan keluh

kesahku dalam suka maupun duka. Love you gaesss and i proud to have you..

Dear my old bestfriend, “Analia Sari” terima kasih sahabatku dari awal SMA

yang tiada henti memberikan support serta doa nya meskipun kita berbeda

kampus, Malang-Surabaya tapi nggak menjadi penghalang buat tetep saling

menjaga persahabatan kita. Akhirnyaaa kita lulus bareng dengan waktu yang kita

impikan dulu, 3,5tahun yeeaayy.. Sukses terus yaa ndel kedepannya, semangaatt !

And for my old bestfriend from SD, “Santi Mutiara Sari”,”Ela I Mutia” dan

“Ainun Frisca Aprilia” terima kasih buat segala nya selama ini, kangen kumpul sama kalian, kangen jaman alay boncengan berempat sama kalian, kangennnn

pokoknya .

Buat Santi sama Ela ojok males-males, ojok dolen ae ayoooo ndang skripsi yaaa,

tak tunggu undangan wisudanya. Buat Icha, sukses terus sama karier nya, semoga

(9)

ix

Dear temen-temen seperjuangan, “Nisrina Yuli Astrie”, “Haryo Hutomo”,

“Andi Novianto”, “ Aprillia Nuna Eka Jayanti”, “Mochammad Fajar Akbar”,

”Riris Arista”, “Viananda Rizka Amelia”, “Gita Dwi Cahyani Effendi”, “Riries

Mia Reshita”, “Vinny Febrinawati”, mbak “Novita Dwi Puji Astutik”, mbak

“Melinda Rochmawati Wibowo”, mbak “Anisatul Widad” dan mbak “Emi Nur

Rosita” terima kasih untuk segala bantuan dan dukungan nya, akhirnyaaa selesai sudah perjuangan kita selama ini demi gelar “S.E” . Semoga kalian semua selalu dalam lindungan Allah SWT, sukses terus kedepan nya and welcome the real

(10)

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah S.W.T atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nyalah sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.

Kemudian tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati, perkenanlah saya untuk mengucapkan rasa terima kasih kepada semua pihak yang mendukung dan membantu selama penulis menjalani perkuliahan dan penyusunan skripsi ini, yaitu :

1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan pengetahuannya kepada penulis.

2. Bapak Lutfi,S.E, M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.

3. Ibu Dr. Muazaroh S.E.,M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

4. Ibu Dr. Dra.Ec. Wiwik Lestari. M.Si. selaku dosen wali

yang selalu

memberikan banyak dukungan dan pengarahan selama kuliah terutama

(11)

xi

5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan penulis selama perkuliahan.

Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis memohon maaf yang sebesar-besarnya jika terdapat kesalahan dalam seluruh proses penyusunan skripsi.

Surabaya, Januari 2015

(12)

DAFTAR ISI

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 13

3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel ... 41

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 43

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 45

3.7 Teknik Analisis Data ... 45

(13)

xiii

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1: Perkembangan ROA BUSN Devisa tahun 2010-2014*... 2

Tabel 2.1: Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu... 19

Tabel 3.1: Populasi Berdasarkan Total Asset BUSN Devisa per Juni 2014 dalam jutaan rupiah... 44

Tabel 3.2: Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa………... 45

Tabel 4.1: Posisi Loan To Deposit Ratio... 58

Tabel 4.2: Posisi Investing Policy Ratio... 60

Tabel 4.3: Posisi Aktiva Produktif Bermasalah... 61

Tabel 4.4: Posisi Non Performing Loan... 63

Tabel 4.5: Posisi Interest Rate Risk... 65

Tabel 4.6: Posisi Devisa Netto………... 66

Tabel 4.7: Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional…... 67

Tabel 4.8: Posisi Return On Asset... 69

Tabel 4.9: Koefisien Regresi Linier Berganda... 70

Tabel 4.10: Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial... 76

(14)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran... 38

Gambar 3.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Untuk Uji-F... 47

Gambar 3.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kanan... 49

Gambar 3.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Sisi Kiri... 50

Gambar 3.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Uji-t Dua sisi…... 50

Gambar 4.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F... 74

Gambar 4.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Variabel X1... 77

(15)

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan APB Lampiran 4 : Perhitungan NPL Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan PDN Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan ROA Lampiran 9 : Data Regresi

Lampiran 10 : Titik Presentase Distribusi F untuk Probabilita = 0,05 Lampiran 11 : Titik Presentase Distribusi t ( df = 1 – 80 )

(16)

"THE INFLUENCE OF BUSSINESS RISK TOWORD RETURN ON ASSET (ROA) IN FOREIGN EXHANGE NASIONAL PRIVATE

GENERAL BANKS” PDN, and BOPO, has a significant effect simultaneously for ROA at the National Private Commercial Bank Foreign Exchange. These samples were The study of three banks, namely: PT Bank Mutiara, Tbk, PT Bank Himpunan Saudara, 1906, Tbk, PT Bank Mestika Dharma. Data and collection methods in this studyis a secondary data drawn from the financial statements of the National Private Commercial Bank Foreign Exchange perama period starts from 2010 to 2014 five-year period of data analysis techniques in the research This is descriptive analysis and multiple linear regression analyzes. Based on the calculation and the results of using SPSS 19 for windows,stated that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, and BOPO have a significant effect on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. NPL and IRR are silmutan insignificant positive effect on ROA in BUSN Exchange. PDN is silmutan significant positive effect on ROA in BUSN Exchange. Silmutan APB and BOPO are significant negative effect on ROA in BUSN Exchange. LDR and IPR are silmutan insignificant positive effect on ROA in BUSN Exchange.