PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
OLEH :
ACHMAD
2012210485
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH RESIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Diajukan oleh :
ACHMAD 2012210485
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
SKRIPSI
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Disusun oleh :
ACHMAD 2012210485
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 22 Agustus 2016
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Achmad
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 21 Maret 1994
NIM : 2012210485
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL GO PUBLIC.
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
“MOTTO”
“PERSEMBAHAN”
Skripsi ini saya persembahkan untuk semua pihak yang sudah membantu dan memberi dukungan saya dalam menyelesaikan skripsi ini.
Terimakasih kepada “Allah SWT” atas segala rahmat dan karunianya
yang memberikan petunjuk, kekuatan serta kemudahaan disetiap langkah dalam upaya mengerjakan skripsi ini hingga terselesaikannya dengan baik.
Terimakasih kepada Ayah dan Ibu tercinta Bapak Subaidi dan Ibu Asmua yang senantiasa memanjatkan doa untuk anaknya, serta selalu memberi motivasi dan semangat kepada saya sehingga dapat meyelesaikan skripsi ini dengan baik.
Terimakasih juga kepada saudaraku Anita dan Taufik yang ikut mendukung dan selalu memberikan semangat serta keluarga besar yang selalu mendoakan saya hingga saya dapat menyelesaikan perkuliahaan.
Terimakasih kepada teman-teman seperjuangan, Dio Pratama, Dewi
Sebuah cita-cita akan menjadi
kesuksesan,
Nofia, Ismi Mubarok, Adi Stya, Nugroho Novan, Rita, Garry Aggasi, Prasetyo Adi, Sjahrir Hana Saputra, Farid, Amru, Inez Febrilia, Shofiyyah Labibah, dhion, dan Esa Warda Oktavia yang telah bersedia membantu dan memberikan solusi serta masukan saat mengalami kesulitan dalam mengerjakan skripsi serta memberikan semangat dan berjuang bersama untuk menyelesaikan skripsi dengan tepat waktu.
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat serta Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan
skripsi ini, dengan judul “Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu :
1. Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A. Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin. Selaku pimpinan sekaligus di STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Emma Yulianti S.E., M.M. Selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.
Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, Agustus 2016
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI... ii
HALAMAN LULU UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR……….. vii
DAFTAR ISI... ix
DAFTAR TABEL... x
DAFTAR GAMBAR... xi
DAFTAR LAMPIRAN... xii
ABSTRAK……… xiii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah... 1
1.2 Rumusan Masalah... 12
1.3 Tujuan Penelitian... 13
1.4 Manfaat Penelitian... 14
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 15
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 17
2.2 Landasan Teori... 24
2.3 Kerangka Pemikiran... 45
2.4 Hipotesis Penelitian... 46
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 48
3.2 Batasan Penelitian... 48
3.3 Identifikasi Variabel... 49
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 49
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel... 52
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 52
3.7 Teknik Analisis Data... 52
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 60
4.2 Analisis Data... 70
BAB IV PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 116
5.2 Keterbatasan Penelitian... 120
5.3 Saran... 121 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya Dengan Penelitian Sekarang
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Asset Per Desember 2015 (dalam jutaan rupiah)
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Kriteria Per Desember 2015 (dalam jutaan rupiah)
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.3 Posisi NPL Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.4 Posisi APB Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.6 Posisi PDN Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.7 Posisi BOPO Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.8 Posisi FBIR Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.9 Posisi ROA Sampel Penelitiaan Periode Triwulan I 2011 Sampai Dengan Periode Triwulan IV 2015
Tabel 4.10 Analisis Regresi Linier Berganda Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial (Uji t)
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 46
Gambar 3.1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 56 Gambar 3.2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi
Kanan
57 Gambar 3.3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi
Kiri
58 Gambar 3.4 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua
Sisi
58 Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0 ( Uji F ) 92 Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X1 94
Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X2 94
Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X3 95
Gambar 4.5 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X4 95
Gambar 4.6 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X5 96
Gambar 4.7 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X6 96
Gambar 4.8 Daerah penerimaan dan penolakan H0 Uji t Variabel X7 97
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Rasio (LDR) Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 6 Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 7 Perhitungan Biaya Operasional dan Pendapatan Oprasional (BOPO)
Lampiran 8 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 10 Tabel SPSS
Lampiran 11 Hasil Pengelolahan SPSS
Lampiran 12 Hasil SPSS (tanpa variabel BOPO) Lampiran 13 Tabel F
Lampiran 14 Tabel t
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK TO RETURN ON ASSET (ROA) IN NATIONAL PRIVATE BANKS
GO PUBLIC
ACHMAD STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected] Nyamplungan 3 No. 20 Surabaya.
ABSTRACT
The purpose of this study to determine the causes for the decline Return On Equity Foreign Exchange National Private Banks Go Public. This study aims to determine whether the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have significant influence simultaneously and partially to ROA. The data analysis techniques in this study were analyzed using descriptive and multiple linear regression analysis, F test, and t test. Samples are three criteria for determining research Go Public Bank foreign exchange BUSN which has total assets of over 89 trillion rupiah and 158 trillion rupiah in December 2015. Data collection methods used in this research is secondary data drawn from the financial statements of Regions Bank, starting from the first quarter of 2011 to the four quarter of 2015. Based on the criteria, the sample used is PT. Bank Bukopin Tbk, PT. Bank OCBC NISP Tbk, PT. Maybank Indonesia Tbk, PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. The results of this study are LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR have a significant effect simultaneously on ROA. The results of this study are LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO and FBIR have a significant effect simultaneously on Return On Asset. There are two variables that are significant, the BOPO and FBIR. Meanwhile not significant variable is the LDR, IPR, NPL, APB, IRR and PDN.
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
ACHMAD STIE Perbanas Surabaya
E-mail : [email protected] Nyamplungan 3 No. 20 Surabaya.
ABSTRACT
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui risiko Bank Pembangunan Daerah melalui assement Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional. Dan rasio yang digunakan adalah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR, bersama-sama pada Return On Asset ke Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Teknik analisis data dalam penelitian ini adalah menganalisis deskriptif dan menggunakan regresi linier berganda, menganalisis uji F, dan uji t. Sampel kriteria penentuan penelitian adalah empat Bank Umum Swasta Nasional Go Public yang memiliki asset total diatas 89 trilliun sampai dengan 158 trilliun pada periode desember 2015. Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang di ambil dari laporan keuangan bank mulai dari kuartal pertama 2011 sampai kuartal empat 2015. Berdasarkan kriteria sampel yang digunakan adalah PT. Bank Bukopin Tbk, PT. Bank OCBC NISP Tbk, PT. Maybank Indonesia Tbk, PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Hasil penelitian ini adalah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FBIR memiliki pengruh yang signifikan secara simultan untuk ROA. Hasil penelitian ini adalah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan terhadap Return On Asset. Ada dua variabel yang signifikan yaitu BOPO dan FBIR. Sedangkan variabel yang tidak signifikan adalah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, dan PDN.
