a. Beban yang masih harus dibayar a. Accruals
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari beban pihak ketiga yang masih harus dibayar dan komisi yang harus dibayar.
Accrued expenses mainly consist of accrued expenses from third party and commission that need to be paid.
Pada tanggal 30 September 2022, termasuk di dalam bunga yang masih harus dibayar adalah utang bunga pinjaman subordinasi sebesar Rp 2.125 (31 Desember 2021: Rp 2.125) dan utang bunga pinjaman efek-efek yang diterbitkan, termasuk hutang bagi hasil syariah, sebesar Rp 19.429 (31 Desember 2021: Rp 34.716).
Informasi mengenai pinjaman subordinasi dan efek-efek yang diterbitkan diungkapkan pada Catatan 32 dan 28.
As at 30 September 2022, accrued interest also consist of accrued interest for subordinated loans amounting to Rp 2,125 (31 December 2021: Rp 2,125) and accrued interest for marketable securities issued, including sharia profit sharing payable, amounting to Rp 19,429 (31 December 2021: Rp 34,716). Information in respect to subordinated loans and marketable securities issued are disclosed in Note 32 and 28.
b. Liabilitas lain-lain b. Other liabilities
Informasi mengenai tingkat jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 55.
Information in respect to maturity is disclosed in Notes 55.
30 September/ 31 Desember/
September 2022 December 2021
Beban yang masih harus dibayar 3,434,006 3,212,723 Accrued expenses Bunga yang masih harus dibayar 154,490 236,191 Accrued interest
3,588,496
3,448,914
30 September/ 31 Desember/
September 2022 December 2021
Komisi diterima dimuka 5,734,863 360,345 Unearned commission
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses of
komitmen dan kontinjensi 562,274 428,339 commitments and contingencies
Liabilitas sewa 256,717 413,643 Leased liabilities
Unprotected structured product 129,186 446,521 Unprotected structured product
Setoran jaminan 224,258 188,535 Security deposits
Lain-lain 1,872,472 796,536 Others
8,779,770
2,633,919
Halaman – 5/152 – Page
32. PINJAMAN SUBORDINASI 32. SUBORDINATED LOANS
y
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo
diungkapkan pada catatan 53 dan 55. Information in respect to interest rates and maturity is disclosed in Notes 53 and 55.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal
30 September 2022 dan 31 Desember 2021: Below is the detail of subordinated bonds as at 30 September 2022 and 31 Desember 2021:
Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Seri A sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal 8 November 2018.
As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds III Year 2018 series A amounted to Rp 75,000. This issuance has been approved by OJK Pengawas Perbankan through its Letter No. S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar Modal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated 8 November 2018.
30 September/ 31 Desember/
September 2022 December 2021
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Nilai nominal 233,000 233,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (5,302) (6,857) Unamortised issuance cost
Nilai tercatat 227,698 226,143 Carrying value
Tanggal jatuh Opsi
30 September/ 31 Desember/ Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
September 2022 December 2021 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri A/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 9.85% per tahun/per annum
Year 2018 Series A 75,000 75,000 Exchange 2023
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
III Tahun 2018 Seri B/ Indonesia/ 15 November/
Subordinated Bonds III Indonesia Stock November N/A 10% per tahun/per annum
Year 2018 Series B 75,000 75,000 Exchange 2025
Obligasi Subordinasi berkelanjutan I Bursa Efek
Tahun 2019 Seri A/ Indonesia/ 19 Desember/
Continuous Subordinated Bonds I Indonesia Stock December N/A 8.05% per tahun/per annum
Year 2019 Series A 83,000 83,000 Exchange 2024 233,000
233,000 Dikurangi/Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi/
Unamortised
issuance cost (5,302) (6,857) Nilai tercatat/
Carrying value 227,698 226,143
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued) Pada tanggal 15 November 2018, Bank CIMB Niaga
menerbitkan Obligasi Subordinasi III Tahun 2018 Seri B sebesar Rp 75.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat No. S-89/PB.33/2018 tanggal 26 Juli 2018 dan mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat No. S-158/D.04/2018 tanggal 8 November 2018.
As at 15 November 2018, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds III Year 2018 series B amounted to Rp 75,000. This issuance has been approved by OJK
Pengawas Perbankan through its Letter No.
S-89/PB.33/2018 dated 26 July 2018 and has obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar Modal through its Letter No. S-158/D.04/2018 dated 8 November 2018.
Pada tanggal 19 Desember 2019, Bank CIMB Niaga menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Tahun 2019 sebesar Rp 83.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh OJK Pengawas Perbankan melalui Surat No. S-51/PB.33/2019 tanggal 21 Oktober 2019 dan mendapatkan pernyataan efektif dari OJK Pengawas Pasar Modal melalui Surat No. S-194/D.04/2019 tanggal 12 Desember 2019.
As at 19 December 2019, Bank CIMB Niaga issued Continuous Subordinated Bonds I Year 2019 amounted to Rp 83,000. This issuance has been approved by OJK Pengawas Perbankan through its Letter No. S-51/PB.33/2019 dated 21 October 2019 and has obtained notice of effectivity from OJK Pengawas Pasar Modal through its Letter No. S-194/D.04/2019 dated 12 December 2019.
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan.
Bank CIMB Niaga has paid interest on schedule and in accordance with the amount agreed.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Tidak terdapat transaksi lindung nilai per 30 September
2022 dan 31 Desember 2021. There was no hedging transaction as of 30 September 2022 and 31 Desember 2021.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation Pada tanggal 15 Desember 2018, melalui Surat dari OJK
Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi Seri A sebesar Rp 75.000 dan Seri B sebesar Rp 75.000 sebagai komponen modal pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
On 15 December 2018, based on Letter from OJK Pengawas Perbankan No. S-89/PB.33/2018, OJK Pengawas Perbankan had given an approval to Bank CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds Series A of Rp 75,000 and Series B of Rp 75,000 as component of tier 2 capital in CAR calculation.
Pada tanggal 14 Februari 2020, melalui Surat dari OJK Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari OJK Pengawas Perbankan untuk memperhitungkan Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga Tahap I Tahun 2019 sebesar Rp 83.000 sebagai komponen modal pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
On 14 February 2020, based on Letter from OJK Pengawas Perbankan No. S-07/PB.33/2020, OJK Pengawas Perbankan had given an approval to Bank CIMB Niaga to include the Continuous Subordinated Bonds I phase I 2019 of Rp 83,000 as component of tier 2 capital in CAR calculation.
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkan credit rating
PT Pefindo pada tanggal 30 September 2022 adalah idAA (31 Desember 2021: idAA).
The ratings for the subordinated bonds based on credit rating PT Pefindo at 30 September 2022 is idAA (31 December 2021: idAA).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan
dalam perjanjian obligasi subordinasi. There were no negative covenants in the subordinated bonds agreements.
Halaman – 5/154 – Page
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued) Berdasarkan transaksi dengan pihak berelasi dan pihak
ketiga
By transactions with related party and third party
Obligasi subordinasi dengan pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan 48.
Subordinated bonds transactions with related party are disclosed in Notes 48.
33. MODAL SAHAM, TAMBAHAN MODAL DISETOR, DAN