LIABILITAS LAIN-LAIN 32. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES a. Beban yang masih harus dibayar a. Accruals
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari beban IT dan komputer, beban kesejahteraan staf, dan beban pihak ketiga.
Accrued expenses mainly consist of IT and computer expenses, staff welfare expenses, and expenses from third party.
Termasuk ke dalam bunga yang masih harus dibayar pada tanggal 31 Desember 2016 adalah hutang bunga pinjaman subordinasi sebesar Rp 39.811 (2015 dan 2014: Rp 39.811) dan hutang bunga pinjaman efek-efek yang diterbitkan sebesar Rp 39.517 (2015: Rp 32.929; 2014: Rp 43.049).
Informasi mengenai pinjaman subordinasi dan efek- efek yang diterbitkan diungkapkan pada Catatan 33 dan 29.
As at 31 December 2016, accrued interest also consist of accrued interest for subordinated loans amounting to Rp 39,811 (2015 and 2014: Rp 39,811) and accrued interest for marketable securities issued amounting to Rp 39,517 (2015: Rp 32,929; 2014: Rp 43,049).
Information in respect to subordinated loans and marketable securities issued are disclosed in Note 33 and 29.
2016 2015 2014
Beban yang masih harus dibayar 1,244,722 1,086,639 792,102 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 636,740 726,015 614,480 Accrued interest
1,881,462 1,812,654 1,406,582
LIABILITAS LAIN-LAIN(lanjutan)
b. Liabilitas lain-lain b. Other liabilities
Di dalam lain-lain terdapat tagihan atas pembelian obligasi pemerintah pada tanggal 31 Desember 2016 sebesar Rp 7.946 (2015: nihil; 2014: Rp 32).
In others there is payable on purchase of government bonds as at 31 December 2016 amounting to Rp 7,946 (2015: nil; 2014: Rp 32).
33. PINJAMAN SUBORDINASI 33. SUBORDINATED LOANS
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo
diungkapkan pada Catatan 54 dan 56. Information in respect to interest rates and maturities is disclosed in Notes 54 and 56.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal 31 Desember 2016, 2015, dan 2014.
Below is the detail of subordinated bonds as at 31 December 2016, 2015, and 2014.
2016 2015 2014
Komisi diterima dimuka 419,709 343,787 418,612 Unearned commission
Setoran jaminan 167,460 178,073 274,596 Security deposits
Pendapatan yang ditangguhkan 102,961 194,870 120,715 Deferred income
Lain-lain 102,148 181,418 157,554 Others
792,278 898,148 971,477
2016 2015 2014
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Rupiah Rupiah
Nilai nominal 2,980,000 2,980,000 2,980,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (4,955) (7,248) (9,299) Unamortised issuance cost
Penyesuaian nilai wajar 4,521 (2,978) (346) Fair value changes
Nilai tercatat 2,979,566 2,969,774 2,970,355 Carrying value
Pada tanggal 8 Juli 2010, Bank CIMB Niaga menerbitkan Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 dengan Tingkat Suku Bunga Tetap sebesar Rp 1.380.000. Pada tanggal 9 Juli 2010, obligasi tersebut telah dicatat pada Bursa Efek Indonesia. Penerbitan Obligasi Subordinasi ini telah disetujui oleh BI melalui Surat No. 12/121/DPB3/TPB3- 3/Rahasia pada tanggal 8 Juli 2010 dan mendapatkan pernyataan efektif dari Bapepam-LK melalui Surat No. S-5902/BL/2010 tanggal 29 Juni 2010.
On 8 July 2010, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds I Year 2010 with Fixed Interest Rate amounted to Rp 1,380,000. On 9 July 2010, these bonds were listed in Indonesia Stock Exchange. This issuance has been approved by BI through its Letter No. 12/121/DPB3/TPB3- 3/Rahasia dated 8 July 2010 and has obtained notice of effectivity from Bapepam-LK through its Letter No. S-5902/BL/2010 dated 29 June 2010.
Pada tanggal 23 Desember 2010, Bank CIMB Niaga menerbitkan Obligasi Subordinasi II Tahun 2010 sebesar Rp 1.600.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh BI melalui Surat No. 12/196/DPB3/TPB-3/Rahasia tanggal 29 Desember 2010 dan mendapatkan pernyataan efektif dari Ketua Bapepam-LK melalui Surat No. S-11156/BL/2010 tanggal 15 Desember 2010.
On 23 December 2010, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds II Year 2010 amounted to Rp 1,600,000. This issuance has been approved by BI through its Letter No. 12/196/DPB3/TPB-3/Rahasia dated 29 December 2010 and has obtained notice of effectivity from Chairman of Bapepam-LK through its Letter No. S-11156/BL/2010 dated 15 December 2010.
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan.
Bank CIMB Niaga has paid interest on schedule and in accordance with the amount agreed.
Tanggal jatuh Opsi
Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
2016 2015 2014 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
I Tahun/ Indonesia/
Subordinated BondsI Indonesia Stock 8 Juli/July
Year2010 1,380,000 1,380,000 1,380,000 Exchange 2017 N/A 11.30% per tahun/per annum
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
II Tahun/ Indonesia/ 23 Desember/
Subordinated BondsII Indonesia Stock December
Year2010 1,600,000 1,600,000 1,600,000 Exchange 2020 N/A 10.85% per tahun/per annum
2,980,000 2,980,000 2,980,000
Penyesuaian nilai wajar/Fair value
changes 4,521 (2,978) (346)
Biaya emisi yang belum diamortisasi/
Unamortised
issuance cost (4,955) (7,248) (9,299)
Nilai tercatat/
Carrying value 2,979,566 2,969,774 2,970,355
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat “AA (idn)” dari PT Fitch Indonesia.
In connection with the bond issuance, Bank CIMB Niaga obtained a rating of “AA (idn)” from PT Fitch Indonesia.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Pada tanggal 3 September 2010, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar pada sebagian Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 sebesar Rp 500.000 dengan kontrak swap suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 500.000 (lihat Catatan 11).
On 3 September 2010, Bank CIMB Niaga fair value hedged a proportion of Subordinated Bonds I Year 2010 of Rp 500,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 500,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 8 Desember 2010, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar sebagian Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 sebesar Rp 250.000 dengan kontrak swap suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 250.000 (lihat Catatan 11).
On 8 December 2010, Bank CIMB Niaga fair value hedged a proportion of Subordinated Bonds I Year 2010 of Rp 250,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 250,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 31 Desember 2016, 2015, dan 2014, Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap lindung nilai tersebut dengan menggunakan metode regresi dan hasilnya efektif.
As at 31 December 2016, 2015, and 2014 Bank CIMB Niaga has performed the hedging evaluation of bond fair value by using regression method and the result is effective.
Hasil net dari keuntungan instrumen lindung nilai dan kerugian hedge item yang dilindungi nilainya (pinjaman subordinasi) disajikan pada tabel berikut ini:
The net effect of the gain from the hedging instrument and the loss from the hedged item (subordinated loans) are summarised below:
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation Pada bulan Juli 2010, melalui Surat BI
No. 12/121/DPB3/TPB3-3/Rahasia, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari BI untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebesar Rp 1.380.000 sebagai komponen pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
In July 2010, based on Letter from BI No. 12/121/DPB3/TPB3-3/Rahasia, BI had given an approval to Bank CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds of Rp 1,380,000 as a component of tier 2 capital in CAR calculation.
Pada tanggal 29 Desember 2010, melalui Surat BI No. 12/196/DPB3/TPB3-3/Rahasia, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari BI untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebesar Rp 1.600.000 sebagai komponen pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
On 29 December 2010, based on Letter from BI No. 12/196/DPB3/TPB3-3/Rahasia, BI had given an approval to Bank CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds of Rp 1,600,000 as a component of tier 2 capital in CAR calculation.
2016 2015 2014
Keuntungan instrumen lindung nilai 12,684 4,683 17,406 Gains on hedging instrument
(Kerugian)/keuntunganhedged itemyang
berhubungan dengan risiko yang (Losses)/gains on hedged item
dilindung nilai (7,499) 2,632 (5,953) attributable to hedged risk
Keuntungan bersih dari Net gains from
transaksi lindung nilai 5,185 7,315 11,453 hedging transaction
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkancredit rating
PT Fitch Indonesia pada tanggal 31 Desember 2016 adalah AA(idn) (2015 dan 2014: AA(idn)).
The ratings for the subordinated bonds, based on credit rating PT Fitch Indonesia at 31 December 2016 is AA(idn) (2015 and 2014: AA(idn)).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan
dalam perjanjian pinjaman subordinasi. There were no negative covenants in the subordinated loans agreements.
34. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL DISETOR 34. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN CAPITAL