Kajian Teori

BAB II KAJIAN KEPUSTAKAAN

B. Kajian Teori

1. Variabeⁱl eⁱkoⁱnoⁱmi makroⁱ

Analisis eⁱkoⁱnoⁱmi makroⁱ adalah analisis faktoⁱr-faktoⁱr eⁱksteⁱrnal yang beⁱrsifat makroⁱskoⁱpis, beⁱrupa keⁱjadian-keⁱjadian yang teⁱrjadi di luar peⁱrusahaan seⁱhingga peⁱrusahaan tidak dapat meⁱngeⁱndalikannya seⁱcara langsung. Lingkungan eⁱkoⁱnoⁱmi makroⁱ meⁱmpeⁱngaruhi oⁱpeⁱrasi peⁱrusahaan, dalam hal ini keⁱputusan yang beⁱrkaitan deⁱngan kineⁱrja keⁱuangan bank.

Meⁱliputi keⁱbijakan moⁱneⁱteⁱr, fluktuasi nilai tukar rupiah, inflasi, suku bunga dan inoⁱvasi dalam instrumeⁱn keⁱuangan .²⁰

2. Laba oⁱpeⁱrasioⁱnal

Laba oⁱpeⁱrasi adalah ukuran keⁱuntungan peⁱrusahaan dari oⁱpeⁱrasi peⁱrbankan. Dalam meⁱnjalankan usahanya, bank harus mampu meⁱngeⁱloⁱla kineⁱrja oⁱpeⁱrasioⁱnalnya yang dihitung deⁱngan Reⁱturn Oⁱn Asseⁱts (ROⁱA) atau peⁱngeⁱmbalian aseⁱt, kareⁱna fungsi utama bank adalah meⁱnghimpun dana dari masyarakat dan meⁱnyalurkan dananya keⁱpada masyarakat yang meⁱmbutuhkan bank, meⁱnjaga keⁱpeⁱrcayaan publik deⁱngan meⁱnjaga Reⁱturn Oⁱn Asset atau ROⁱA. Meⁱnurut Friantoⁱ Pandia, ROⁱA meⁱrupakan rasioⁱ yang meⁱnunjukkan peⁱrbandingan antara laba (seⁱbeⁱlum pajak) deⁱngan neⁱraca bank, rasioⁱ teⁱrseⁱbut meⁱnunjukkan eⁱfisieⁱnsi peⁱngeⁱloⁱlaan keⁱkayaan yang

20 Roⁱzalina, Ekonomi Islam: Teori Dan Aplikasi Pada Aktifitas Ekonomi. (Jakarta, Rajawali Pers):124-124

24

dilakukan oⁱleⁱh bank teⁱrseⁱbut.²¹ Dalam bukunya, Heⁱry meⁱnjeⁱlaskan bahwa ROⁱA meⁱnunjukkan hasil (reⁱturn) dari peⁱnggunaan aktiva peⁱrusahaan untuk meⁱnghasilkan laba beⁱrsih. Deⁱngan kata lain, rasioⁱ ini digunakan untuk meⁱngukur beⁱrapa laba beⁱrsih yang dihasilkan untuk seⁱtiap rupiah dari toⁱtal keⁱkayaan.²² Jika dirumuskan, maka rumus untuk peⁱrhitungan ROⁱA adalah seⁱbagai beⁱrikut:

Dapat disimpulkan bahwa angka ROⁱA meⁱrupakan ukuran keⁱmampuan peⁱrusahaan untuk meⁱnghasilkan reⁱturn dari inveⁱstasi beⁱbeⁱrapa bank deⁱngan meⁱngeⁱloⁱla aseⁱt yang diinveⁱstasikan dalam toⁱtal aseⁱt. Namun, ia meⁱneⁱkankan bahwa ada eⁱtika bisnis yang tujuan utamanya adalah keⁱuntungan di akhirat. Hal ini meⁱnunjukkan bahwa keⁱmaslahatan dicapai meⁱlalui cara-cara yang dijeⁱlaskan dalam syariah, yaitu nilai-nilai keⁱadilan dan peⁱnghindaran keⁱzaliman.²³

3. Bank umum syariah

Bank adalah badan yang meⁱnghimpun dana dari masyarakat dalam beⁱntuk simpanan dan meⁱnyalurkannya seⁱbagai kreⁱdit atau sumbeⁱr lain untuk meⁱningkatkan taraf hidup masyarakat.²⁴ Seⁱdangkan Deⁱfinisi bank syariah adalah leⁱmbaga keⁱuangan yang beⁱrtindak seⁱbagai peⁱrantara antara

21 Friantoⁱ Pandia, Manajemen Dana Dan Kesehatan Bank (Jakarta: Rineka Cipta, 2012):71.

22 Hery, Analisis Lapoⁱran Keuangan (Jakarta: Bumi Aksara, 2014):168

23 Roⁱzalina, Ekoⁱnoⁱmi Islam: Teoⁱri Dan Aplikasi Pada Aktivitas Ekoⁱnoⁱmi (Jakarta:

Rajawali Pers, 2014):124-125.

24 Sulhan and Ely Siswantoⁱ, Manajemen Bank Koⁱnvensioⁱnal & Syariah, Cetakan Pertama (Malang: UIN-Malang Press, 2008):10.

pihak yang keⁱleⁱbihan dana dan pihak yang tidak meⁱmiliki dana untuk bisnis dan keⁱgiatan lain beⁱrdasarkan hukum Islam.²⁵ Bank syariah dan bank koⁱnveⁱnsioⁱnal yang meⁱnyeⁱdiakan layanan Syariah di Indoⁱneⁱsia diatur dalam UU Noⁱ. 10 Tahun 1998 meⁱngubah UU Peⁱrbankan Noⁱ. 7 Tahun 1992, UU Noⁱ. 3 Tahun 2004 meⁱngubah UU Noⁱ. 23 Tahun 1999 teⁱntang Bank Indoⁱneⁱsia. Undang-undang teⁱrseⁱbut teⁱrtuang dalam beⁱrbagai peⁱraturan Bank Indoⁱneⁱsia yaitu:²⁶

a. Peⁱrbankan ialah seⁱgala seⁱsuatu yang beⁱrhubungan deⁱngan bank meⁱliputi leⁱmbaga, usaha dan cara seⁱrta proⁱseⁱs dalam usahanya.

b. Bank adalah seⁱoⁱrang peⁱngusaha yang meⁱmpeⁱroⁱleⁱh dana dari masyarakat dalam beⁱntuk pinjaman atau cara lain untuk meⁱningkatkan taraf hidup masyarakat.

c. Peⁱmbiayaan syariah adalah peⁱnyeⁱdiaan uang atau uang keⁱrtas beⁱrdasarkan peⁱrjanjian atau akad antara bank deⁱngan pihak lain yang meⁱwajibkan peⁱmbeⁱri dana untuk meⁱngeⁱmbalikan uang atau peⁱrmintaan teⁱrseⁱbut seⁱteⁱlah jangka waktu teⁱrteⁱntu deⁱngan imbalan imbalan atau bagi hasil.

d. Prinsip syariah adalah aturan koⁱntrak beⁱrdasarkan hukum Islam antara bank dan pihak lain untuk meⁱnyimpan dana atau peⁱmbiayaan bisnis dan keⁱgiatan lain yang seⁱsuai syariah.

Meⁱnurut jeⁱnis keⁱgiatannya, bank syariah teⁱrbagi meⁱnjadi tiga cabang: Bank Umum Syariah (BUS), Unit Usaha Syariah (UUS) dan Bank

25 Zainuddim Ali, Hukum Perbankan Syariah (Jakarta: Sinar Grafika, 2008):1.

26Ali,5.

26

Keⁱuangan Rakyat Syariah (BPRS).

Bank umum syariah adalah bank yang meⁱnjalankan usahanya seⁱsuai deⁱngan prinsip syariah dan meⁱnawarkan layanan transaksi peⁱmbayaran dalam oⁱpeⁱrasinya.²⁷ Bank Umum Syariah beⁱrusaha meⁱnjadi bank deⁱvisa atau bank noⁱn deⁱvisa.²⁸ Bank umum syariah adalah bagian dari bank syariah yang prinsip usahanya beⁱrdasarkan prinsip syariah, deⁱmoⁱkrasi eⁱkoⁱnoⁱmi, dan prinsip soⁱlvabilitas. Peⁱrbankan syariah beⁱrtujuan untuk meⁱndukung teⁱrwujudnya peⁱmbangunan nasioⁱnal dalam rangka keⁱadilan,keⁱteⁱrpaduan,dan peⁱmeⁱrataan keⁱseⁱjahteⁱraan umat manusia.²⁹ Adapun daftar nama-nama Bank Umum syariah yakni:

1. PT. Bank Aceⁱh Syariah.

2. PT. BPD Nusa Teⁱnggara Barat Syariah.

3. PT. Bank Muamalat Indoⁱneⁱsia, Tbk.

4. PT. Bank Victoⁱria Syariah.

5. PT. Bank BRI Syariah.

6. PT. Bank Jabar Banteⁱn Syariah.

7. PT. Bank BNI Syariah.

8. PT. Bank Syariah Mandiri.

9. PT. Bank Meⁱga Syariah.

10. PT. Bank Panin Syariah, Tbk.

11. PT. Bank Syariah Bukoⁱpin.

27 Sulhan and Ely Siswantoⁱ, Manajeman Bank Konvensional dan Syariah. Cetakan pertama. (Malang: UIN Malang Pers):11.

28 Kasmir, Dasar-Dasar Perbankan (Jakarta: PT. Grafindoⁱ Persada, 2002):31.

29 Andriantoⁱ and Firmansyah Anang, Manajemen Bank Syariah ( Implementasi Teoⁱri Dan Prajtek), Cetakan pertama (Jakarta: CV. Penerbit Qiaran Media, 2019):27.

12. PT. BCA Syariah.

13. PT. Bank Tabungan Peⁱnsiun Nasioⁱnal Syariah.

14. PT. Neⁱt Indoⁱneⁱsia Syariah.

15. Bank Syariah Indoⁱneⁱsia, Tbk

Dalam peⁱneⁱlitian ini, faktoⁱr eⁱkoⁱnoⁱmi makroⁱ yang meⁱmpeⁱngaruhi laba oⁱpeⁱrasi bank umum syariah adalah inflasi, suku bunga BI dan peⁱndapatan nasioⁱnal:

a. Inflasi

1) Peⁱngeⁱrtian Inflasi

Seⁱcara umum, inflasi ialah keⁱnaikan tingkat harga umum barang atau barang dan jasa seⁱlama peⁱrioⁱdeⁱ waktu teⁱrteⁱntu. Ada tiga koⁱmpoⁱneⁱn yang harus dipeⁱnuhi untuk meⁱngatakan bahwa inflasi teⁱlah teⁱrjadi, yaitu keⁱnaikan harga, artinya harga suatu koⁱmoⁱditi akan naik, jika harganya leⁱbih tinggi dari harga peⁱrioⁱdeⁱ seⁱbeⁱlumnya, artinya inflasi teⁱrjadi paling seⁱdikit satu bulan atau leⁱbih, yaitu triwulanan dan tahunan.³⁰

Inflasi yang tinggi dan tidak teⁱrkeⁱndali dapat meⁱngganggu upaya bank untuk meⁱneⁱrima uang masyarakat. Inflasi yang tinggi meⁱnurunkan suku bunga riil. Hal ini meⁱngurangi keⁱinginan masyarakat untuk meⁱnabung, seⁱhingga peⁱrtumbuhan dana bank masyarakat meⁱlambat.

30 Prathama Rahardja and Mandala Manurung, Pengantar Ilmu Ekoⁱnoⁱmi (Mikroⁱ Ekoⁱnoⁱmi Dan Makroⁱ Ekoⁱnoⁱmi), ketiga (Jakarta: Fakultas Ekoⁱnoⁱmi Universitas Indoⁱnesia, 2008):359- 360.

28

2) Teⁱoⁱri Inflasi

Seⁱcara umum, inflasi teⁱrbagi atas teⁱoⁱri struktural, teⁱoⁱri Keⁱyneⁱsian, dan teⁱoⁱri kuantitas.³¹

a) Teⁱoⁱri struktural ini adalah teⁱoⁱri yang dianut oⁱleⁱh neⁱgara-neⁱgara beⁱrkeⁱmbang. Meⁱnurut teⁱoⁱri ini, inflasi bukan hanya feⁱnoⁱmeⁱna moⁱneⁱteⁱr, teⁱtapi meⁱrupakan feⁱnoⁱmeⁱna struktural atau inflasi biaya, kareⁱna pada umumnya struktur peⁱreⁱkoⁱnoⁱmian neⁱgara beⁱrkeⁱmbang.³²

b) Teⁱoⁱry Keⁱyneⁱs Meⁱnurut teⁱoⁱri ini, inflasi diseⁱbabkan oⁱleⁱh oⁱrang yang ingin hidup di luar keⁱmampuan finansialnya. Hal ini dapat meⁱnimbulkan peⁱrsaingan antar keⁱloⁱmpoⁱk untuk meⁱndapatkan bagian yang leⁱbih beⁱsar dari yang ditawarkan masyarakat untuk meⁱmeⁱnuhi keⁱinginannya. .³³

c) Teⁱoⁱri kuantitas (Quantitas Theⁱoⁱry) meⁱrupakan teⁱoⁱri inflasi teⁱrtua yang leⁱbih dikeⁱnal deⁱngan moⁱdeⁱl moⁱneⁱtarist yang dikeⁱmbangkan di Univeⁱrsity oⁱf Chicagoⁱ. Meⁱnurut teⁱoⁱri ini inflasi diseⁱbabkan oⁱleⁱh peⁱningkatan peⁱreⁱdaran uang dan faktoⁱr psikoⁱloⁱgis dalam masyarakat.³⁴

3) Jeⁱnis-jeⁱnis Inflasi

a) Inflasi meⁱnurut asalnya

31 Sri Kartini, Mengenal Inflasi (Semarang: Mutiara Aksara, 2019):7.

32 Kartini,12.

33 Kartini,11

34 Kartini,14.

(1) Inflasi yang beⁱrasal dari dalam neⁱgeⁱri (Doⁱmeⁱstic Inflatioⁱn)

Inflasi doⁱmeⁱstik adalah inflasi yang diseⁱbabkan oⁱleⁱh peⁱnceⁱtakan uang baru untuk meⁱmbiayai deⁱfisit anggaran, gagal paneⁱn, dll.

(2) Inflasi yang timbul dari luar neⁱgeⁱri (Impoⁱrteⁱd Inflatioⁱn).

Inflasi dari luar neⁱgeⁱri adalah inflasi yang diseⁱbabkan oⁱleⁱh keⁱnaikan harga di luar neⁱgeⁱri atau di neⁱgara mitra dagang dan keⁱnaikan harga barang eⁱkspoⁱr.

b) Inflasi atas dasar beⁱsarnya teⁱrbagi meⁱnjadi 3, yaitu:

(1) Inflasi moⁱdeⁱrat meⁱrayap (Creⁱeⁱping Inflatioⁱn)

Inflasi ini teⁱrjadi keⁱtika harga dan jasa meⁱningkat seⁱcara peⁱrlahan, yang seⁱtara deⁱngan inflasi satu digit peⁱr tahun.

(2) Inflasi meⁱneⁱngah (Galloⁱping Inflastioⁱn)

Inflasi moⁱdeⁱrat leⁱbih parah daripada inflasi ringan, yaitu keⁱnaikan harga seⁱcara umum yang cukup beⁱsar dalam waktu singkat. Laju inflasi seⁱkitar 10-30 peⁱrseⁱn peⁱr tahun.

(3) Inflasi sangat beⁱrat (Hypeⁱrinflastioⁱn)

Inflasi ini teⁱrjadi keⁱtika tingkat harga umum meⁱningkat seⁱratus atau bahkan seⁱribu kali dalam

30

seⁱtahun. Inflasi ini biasanya teⁱrjadi keⁱtika peⁱmeⁱrintah meⁱnjalankan deⁱfisit anggaran.

4) Dampak Inflasi

Pada umumnya dampak inflasi seⁱbagai beⁱrikut:³⁵

a) Dampak reⁱdistribusi peⁱndapatan dan keⁱkayaan Meⁱrupakan dampak dari eⁱfeⁱk yang tidak dapat dipreⁱdiksi pada nilai riil keⁱkayaan seⁱcara umum, inflasi ceⁱndeⁱrung meⁱndistribusikan keⁱmbali keⁱkayaan di antara meⁱreⁱka yang meⁱmiliki aseⁱt peⁱndapatan teⁱtap.

b) Dampaknya pada tingkat proⁱduksi dan keⁱseⁱmpatan keⁱrja, peⁱngaruh ini diseⁱbabkan oⁱleⁱh meⁱningkatnya peⁱrmintaan barang dan jasa masyarakat, seⁱhingga peⁱnawarannya harus ditingkatkan. Keⁱtika peⁱrmintaan meⁱningkat, beⁱgitu pula keⁱuntungan peⁱngusaha, seⁱhingga peⁱngusaha meⁱningkatkan inveⁱstasi meⁱreⁱka deⁱngan meⁱmpeⁱrluas bisnis padat karya meⁱreⁱka. Hal ini meⁱnyeⁱbabkan peⁱningkatan peⁱndapatan masyarakat yang meⁱmicu keⁱnaikan harga pasar.

c) Inflasi meⁱmiliki koⁱnseⁱkueⁱnsi neⁱgatif bagi peⁱdagang dan meⁱngusir peⁱngusaha loⁱkal. Kareⁱna keⁱnaikan harga beⁱrarti proⁱduk dalam neⁱgeⁱri tidak dapat beⁱrsaing deⁱngan proⁱduk dari neⁱgara lain, yang meⁱngurangi keⁱgiatan eⁱkspoⁱr dan impoⁱr.

35 Masyhuri Machfudz and Nurhadi Sujoⁱni, Teoⁱri Ekoⁱnoⁱmi Makroⁱ (Malang: UIN-Maliki Press, 2012):183.

5) Cara Meⁱngatasi Inflasi

Ada beⁱbeⁱrapa cara meⁱnceⁱgah inflasi, meⁱnurut Moⁱhdari cara teⁱrseⁱbut antara lain:³⁶

a) Keⁱbijakan moⁱneⁱteⁱr

Keⁱbijakan moⁱneⁱteⁱr dicapai deⁱngan meⁱngurangi jumlah uang beⁱreⁱdar atau meⁱngatur jumlah uang beⁱreⁱdar. Peⁱrubahan ini akan meⁱningkatkan suku bunga. Akibatnya, langkah ini akan meⁱnyeⁱbabkan inveⁱstoⁱr meⁱngurangi keⁱgiatan inveⁱstasinya dan keⁱinginan rumah tangga untuk meⁱmbeⁱli rumah baru akan beⁱrkurang.

b) Keⁱbijakan fiskal

Keⁱbijakan fiskal meⁱnyangkut peⁱngaturan peⁱngeⁱluaran publik dan pajak, yang seⁱcara langsung dapat meⁱmpeⁱngaruhi toⁱtal peⁱrmintaan dan harga. Inflasi dapat dikurangi deⁱngan meⁱngurangi peⁱrmintaan agreⁱgat. Keⁱbijakan fiskal untuk meⁱngurangi peⁱngeⁱluaran peⁱrmintaan dan meⁱnaikkan pajak dapat meⁱngurangi peⁱrmintaan agreⁱgat, seⁱhingga inflasi dapat dikeⁱndalikan.

6) Peⁱngaruh Inflasi teⁱrhadap Reⁱturn Oⁱn Asseⁱt (ROⁱA)

Inflasi dapat meⁱngurangi proⁱfitabilitas yang diukur deⁱngan peⁱngeⁱmbalian moⁱdal. Hal ini kareⁱna keⁱtika inflasi meⁱningkat, keⁱinginan masyarakat untuk meⁱnabung meⁱnurun akibat keⁱnaikan

36 Moⁱhdari,Bahan Ekonomi Makro. Edisi Revsi.(Bogor, In Media 2017):55-56.

32

harga seⁱcara umum, meⁱmbuat masyarakat leⁱbih meⁱmilih untuk meⁱmeⁱnuhi keⁱbutuhannya bahkan meⁱmbeⁱlanjakan tabungannya yang ada untuk keⁱbutuhan teⁱrseⁱbut.

b. Suku Bunga (BI Rateⁱ)

1) Deⁱfeⁱnisi Suku Bunga (BI Rateⁱ)

Suku bunga (BI Rateⁱ) adalah keⁱbijakan moⁱneⁱteⁱr yang diteⁱtapkan oⁱleⁱh Bank Indoⁱneⁱsia meⁱlalui rapat deⁱwan bulanan, yang diteⁱrjeⁱmahkan meⁱnjadi oⁱpeⁱrasi moⁱneⁱteⁱr meⁱlalui peⁱncucian uang dan keⁱmudian diumumkan keⁱpada publik oⁱleⁱh Deⁱwan Likuiditas di pasar uang untuk meⁱncapai tujuan keⁱbijakan Bank Indoⁱneⁱsia.³⁷

Meⁱnurut teⁱoⁱri klasik, tabungan adalah fungsi dari suku bunga. Seⁱmakin tinggi tingkat bunga, seⁱmakin teⁱrtarik oⁱrang teⁱrseⁱbut untuk meⁱnabung, seⁱhingga tingkat tabungannya meⁱningkat dan teⁱoⁱri klasik juga meⁱrupakan fungsi dari beⁱsar keⁱcilnya inveⁱstasi, seⁱhingga seⁱmakin tinggi tingkat bunga dan seⁱmakin reⁱndah tawaran keⁱuntungan bank syariah maka seⁱmakin reⁱndah pula keⁱinginan untuk meⁱnabung di bank syariah. Oⁱleⁱh kareⁱna itu, bunga adalah harga keⁱseⁱimbangan antara tabungan di bank koⁱnveⁱnsioⁱnal dan deⁱpoⁱsitoⁱ di bank syariah.³⁸

Faktoⁱr yang meⁱneⁱntukan nilai tukar BI adalah inflasi Indoⁱneⁱsia yang meⁱmpeⁱngaruhi peⁱrgeⁱrakan mata uang. Keⁱtika

37 www.bi.goⁱ.id

38 Noⁱpirin, Ekoⁱnoⁱmi Moⁱneter, ed ke 4, Buku l, cet ke-7 (Yoⁱgyakarta: BPFE, 2000):77

inflasi naik, BI Rateⁱ naik dan seⁱbaliknya. Eⁱkoⁱnoⁱmi Islam tidak meⁱnggunakan sisteⁱm bunga dalam instrumeⁱn moⁱneⁱteⁱr. Kareⁱna bunga sama deⁱngan Riba dalam pandangan Islam yang diharamkan oⁱleⁱh Allah SWT. Meⁱnurut bahasa,riba adalah supeⁱrlatif.³⁹ Meⁱnurut istilah riba adalah akad tukar meⁱnukar deⁱngan syarat barang substitusi ditambahkan keⁱpada salah satu pihak. Dalam Syariah, Riba dibagi meⁱnjadi dua beⁱntuk, yaitu Riba al Fadal dan Riba al Nasiah.⁴⁰ Riba al Fadal adalah riba yang teⁱrkait deⁱngan peⁱrtukaran seⁱdangkan Riba al Nasiah adalah riba yang teⁱrkait deⁱngan peⁱrtukaran uang deⁱngan uang.⁴¹ Seⁱcara lirik, baik Al-Qur'an maupun Hadits tidak meⁱnjeⁱlaskan alasan peⁱlarangan riba. Namun, meⁱmahami teⁱks Al-Qur'an dan hadits yang meⁱlarang riba, ada lima alasan larangan riba yaitu. :⁴²

a) Riba dapat meⁱnghancurkan masyarakat.

b) Riba beⁱrarti meⁱneⁱkan milik oⁱrang lain.

c) Riba meⁱnyeⁱbabkan peⁱrtumbuhan eⁱkoⁱnoⁱmi neⁱgatif.

d) Riba peⁱnghinaan dan meⁱleⁱmahnya keⁱpribadian manusia.

e) Riba tidak adil.

Didalam al-Quran peⁱnjeⁱlasan teⁱntang riba teⁱrdapat pada beⁱbeⁱrapa ayat yang salah satunya adalah (QS.Al-Imran: 130)⁴³

39 Ismail, Perbankan Syariah (Jakarta: Kencana, 2011):9.

40 Ismail,9

41 Muhammad Syafi„i Antoⁱnioⁱ, Bank Syariah Dari Teoⁱri Ke Praktek (Jakarta: Gema Insani, 2001):41.

42 Ismail, Perbankan Syariah (Jakarta: Kencana, 2011):17.

43 Departemen Agama RI, Al-Qur’an Dan Terjemahan Sepecial Foⁱr Woⁱman:66

34





























Artinya: “Hai oⁱrang-oⁱrang yang beⁱriman, Janganlah kamu meⁱmakan riba deⁱngan beⁱrlipat ganda dan beⁱrtakwalah keⁱpada Allah agar kamu meⁱndapat keⁱbeⁱruntungan.”

Ayat ini meⁱnjeⁱlaskan bahwa oⁱrang yang saleⁱh meⁱnjadi bahagia dan salah satu bukti keⁱsaleⁱhan adalah meⁱnjauhi riba. Ayat teⁱrseⁱbut diawali deⁱngan ajakan keⁱpada oⁱrang mukmin, dilanjutkan deⁱngan larangan riba, meⁱnunjukkan bahwa riba bukanlah peⁱngeⁱjaran sikap dan peⁱrilaku oⁱrang mukmin, meⁱlainkan peⁱngeⁱjaran dan peⁱnggunaan uang. Seⁱpeⁱrti oⁱrang jahiliyah seⁱbeⁱlumnya, jika seⁱseⁱoⁱrang tidak dapat meⁱmbayar utangnya, dia ditawari peⁱnundaan, dan seⁱbagai gantinya, utangnya beⁱrtambah.⁴⁴ 2) Faktoⁱr-Faktoⁱr yang meⁱmeⁱngaruhi suku bunga

a) Keⁱbijakan peⁱmeⁱrintah

Apakah boⁱleⁱh neⁱgara meⁱneⁱtapkan suku bunga pinjaman dan suku bunga simpanan deⁱngan meⁱneⁱtapkan suku bunga minimum dan maksimum? Tujuannya adalah untuk meⁱnciptakan peⁱrsaingan yang seⁱhat antar bank. ⁴⁵

b) Peⁱrsaingan antar bank

Dalam meⁱneⁱtapkan suku bunga, bank tidak dapat

44 Veithza Rivai and Andi Buchari, Islamic Ekoⁱnoⁱmics (Jakarta: PT.Bumi Aksara, 2009):504.

45 Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya (Jakarta: PT. RajaGrafindoⁱ Persada, 2007):134-135.

meⁱneⁱtapkannya seⁱsuai deⁱngan keⁱinginan bank. Namun, hal itu dipeⁱrtimbangkan deⁱngan suku bunga bank peⁱsaing.⁴⁶

c) Targeⁱt laba

Targeⁱt keⁱuntungan meⁱrupakan salah satu faktoⁱr untuk meⁱneⁱntukan beⁱsarnya bunga pinjaman Peⁱrsyaratan peⁱmbiayaan Beⁱsarnya bunga dapat dipeⁱngaruhi oⁱleⁱh keⁱbutuhan dana yang dibutuhkan. Keⁱtika bank keⁱkurangan dana seⁱmeⁱntara jumlah peⁱmoⁱhoⁱn pinjaman meⁱningkat, bank deⁱngan ceⁱpat meⁱnyeⁱdiakan dana teⁱrseⁱbut deⁱngan meⁱnaikkan suku bunga simpanan. Peⁱningkatan suku bunga deⁱpoⁱsitoⁱ seⁱcara oⁱtoⁱmatis meⁱningkatkan bunga pinjaman.⁴⁷

3) Peⁱngaruh BI Rateⁱ teⁱrhadap Reⁱturn Oⁱn Asseⁱt (ROⁱA)

Peⁱrsaingan antara bank syariah dan bank koⁱnveⁱnsioⁱnal didasarkan pada peⁱnghimpunan dana, peⁱrsaingan ini dapat meⁱnjadi risikoⁱ bisnis yang teⁱrseⁱmbunyi bagi bank syariah, yaitu keⁱtika transfeⁱr dana nasabah dari bank syariah keⁱ bank koⁱnveⁱnsioⁱnal meⁱningkat. Risikoⁱ ini beⁱrarti bahwa tingkat distribusi keⁱuntungan bank syariah reⁱlatif leⁱbih reⁱndah dibandingkan tarif peⁱrbankan tradisioⁱnal.

c. Peⁱndapatan Nasioⁱnal

1) Peⁱngeⁱrtian Peⁱndapatan Nasioⁱnal

Peⁱndapatan nasioⁱnal meⁱrupakan jumlah seⁱluruh peⁱndapatan

46 Ismail, Manajemen Perbankan (Jakarta: kencana, 2013):135.

47 Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya (Jakarta: PT. RajaGrafindo persada,2007):122.

36

yang diteⁱrima dari faktoⁱr-faktoⁱr proⁱduksi yang digunakan untuk meⁱmproⁱduksi barang dan jasa disuatu neⁱgara dalam satu peⁱrioⁱdeⁱ.⁴⁸ Faktoⁱr-faktoⁱr proⁱduksi ini teⁱrmasuk peⁱngaruhnya teⁱrhadap peⁱndapatan nasioⁱnal. Seⁱmakin tinggi nilai proⁱduk doⁱmeⁱstik brutoⁱ, seⁱmakin tinggi peⁱndapatan nasioⁱnal. Keⁱtika eⁱkoⁱnoⁱmi tidak beⁱrkeⁱmbang, peⁱngusaha sadar akan keⁱbutuhan untuk beⁱrinoⁱvasi dan meⁱningkatkan untuk meⁱndapatkan keⁱuntungan. Peⁱngusaha ini meⁱminjam moⁱdal dan beⁱrinveⁱstasi seⁱhingga inveⁱstasi baru ini meⁱningkatkan keⁱgiatan eⁱkoⁱnoⁱmi neⁱgara. Hal ini meⁱningkatkan tingkat peⁱndapatan masyarakat dan deⁱngan deⁱmikian juga meⁱningkatkan tingkat koⁱnsumsi. Peⁱningkatan teⁱrseⁱbut meⁱndoⁱroⁱng peⁱrusahaan lain untuk meⁱmproⁱduksi leⁱbih banyak barang dan meⁱlakukan inveⁱstasi baru.⁴⁹

2) Koⁱnseⁱp Peⁱndapatan Nasioⁱnal a) Proⁱduk Doⁱmeⁱstik Brutoⁱ (PDB)

Ini adalah peⁱndapatan toⁱtal yang dipeⁱroⁱleⁱh seⁱmua oⁱrang, baik peⁱnduduk maupun oⁱrang asing, dari seⁱmua barang dan jasa. Pada umumnya untuk neⁱgara beⁱrkeⁱmbang, nilai proⁱduk doⁱmeⁱstik brutoⁱ leⁱbih beⁱsar dari nilai GNP kareⁱna inveⁱstasi asing leⁱbih beⁱsar dari oⁱutput warganya di luar neⁱgeⁱri, seⁱhingga neⁱgara beⁱrkeⁱmbang ceⁱndeⁱrung meⁱnggunakan GDP

48 Sadoⁱnoⁱ Sukirno, Makro Ekonomi teori pengantar, edisi ke 3. (Jakarta:

PT.Rajagrafindo:2004)ⁱ:36.

49 Deliamoⁱv, Pengantar Ekonomi Makro,(Jakarta: Universitas Indonesia,1995):76