EFEKTIVITAS SISTEM MANAJEMEN RISIKO BANK Dalam melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem
III. H. Pengungkapan Eksposur Risiko Kepatuhan dan Penerapan Manajemen Risiko Kepatuhan
Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku.
Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan
Untuk dapat meminimalkan potensi risiko kepatuhan yang mungkin terjadi, seluruh lini organisasi perlu bertanggung jawab terhadap pengelolaan risiko kepatuhan pada seluruh aktivitas bank.
Direktur Kepatuhan, Hukum dan Manajemen Risiko dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan (SKK) yang bersifat independen terhadap satuan kerja operasional, bertanggung jawab untuk memastikan kepatuhan dan meminimalkan risiko kepatuhan dengan merumuskan kebijakan dan prosedur manajemen risiko kepatuhan dan memantau pelaksanaannya. Hasil pengawasan Direktur Kepatuhan, Hukum dan Manajemen Risiko dilaporkan secara triwulanan kepada Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan Komisaris.
SKK juga bertanggung jawab terhadap penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU dan PPT) di BCA, termasuk di dalamnya bertanggung jawab untuk melakukan penilaian risiko penerapan program APU dan PPT sesuai ketentuan terbaru dari regulator.
Unit kerja di kantor pusat dan kantor cabang sebagai lini depan bertanggung jawab menjaga agar seluruh aktivitas bisnis dapat dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Strategi Manajemen Risiko terkait Risiko Kepatuhan BCA mempunyai komitmen yang kuat untuk senantiasa mematuhi peraturan perundang- undangan yang berlaku dan mengambil langkah- langkah untuk memperbaiki kelemahan apabila terjadi. Hal ini sejalan dengan strategi manajemen risiko kepatuhan BCA yang mempunyai kebijakan untuk senantiasa mematuhi ketentuan yang berlaku yaitu secara proaktif melakukan pencegahan (ex-ante) dalam rangka meminimalkan terjadinya pelanggaran dan melakukan tindakan kuratif (ex-post) dalam rangka perbaikan.
Pemantauan dan Pengendalian Risiko Kepatuhan Dalam rangka mengendalikan dan meminimalkan risiko kepatuhan, BCA telah melakukan langkah- langkah antara lain:
t .FMBLVLBO JEFOUJmLBTJ TVNCFSTVNCFS SJTJLP kepatuhan.
t .FMBLVLBO gap analysis apabila terdapat perubahan ketentuan dan melakukan penyesuaian yang diperlukan baik terhadap kebijakan dan aturan internal maupun pada sistem informasi.
t .FMBLVLBO QFOHVLVSBO EBO QFNBOUBVBO risiko kepatuhan secara berkala dan hasilnya disampaikan kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR).
t .FNCFSJLBO TPTJBMJTBTJ LFUFOUVBO EBO konsultasi atas berbagai pelaksanaan peraturan.
t .FMBLVLBO VKJ LFQBUVIBO BUBT QFMBLTBOBO ketentuan.
t .FOZVTVO compliance matrix diary sebagai sarana pemantauan untuk menjaga komitmen terhadap kewajiban pelaporan kepada regulator.
t 4,, KVHB NFMBLVLBO QFNBOUBVBO USBOTBLTJ keuangan yang mencurigakan dengan menggunakan aplikasi Anti Money Laundering dan pelaksanaannya diaudit secara berkala.
Dalam rangka meningkatkan efektivitas pengendalian internal, telah dilakukan koordinasi antara unit kerja SKMR, DAI dan SKK melalui rapat secara berkala dan komunikasi yang intensif.
Permasalahan yang terkait dengan pengendalian internal khususnya potensi risiko kepatuhan dikaji dan dirumuskan langkah-langkah yang perlu dilakukan.
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
159
POJK.03/2014 tanggal 18 November 2014 dan SEOJK No. 14/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi Konglomerasi Keuangan (KK), BCA telah menerapkan Manajemen Risiko Terintegrasi untuk KK BCA.
Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi yang telah dilakukan oleh KK BCA mencakup:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris dari Entitas Utama terhadap KK BCA.
2. Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Penetapan Limit Manajemen Risiko Terintegrasi.
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, dan Pengendalian Risiko Secara Terintegrasi, serta Sistem Informasi Manajemen Risiko Terintegrasi.
4. Sistem Pengendalian Internal yang Menyeluruh Terhadap Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi.
Dalam hal penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi, BCA sebagai Entitas Utama telah:
1. Memiliki Direktur yang membawahkan fungsi manajemen risiko terintegrasi.
2. Membentuk Komite Manajemen Risiko Terintegrasi.
3. Menyesuaikan struktur organisasi Satuan Kerja Manajemen Risiko yang mencakup fungsi manajemen risiko terintegrasi.
4. Melaporkan Entitas Utama dan anggota Konglomerasi Keuangan BCA kepada OJK.
5. Melakukan sosialisasi dan koordinasi dengan anggota Konglomerasi Keuangan BCA.
6. Menyampaikan Laporan Profil Risiko Terintegrasi secara semesteran.
7. Menyampaikan Laporan Kecukupan Permodalan Terintegrasi secara semesteran.
Sejalan dengan fungsi Komite Manajemen Risiko Terintegrasi (KMRT), maka pada tahun 2018, KMRT telah melakukan rapat secara berkala yang di antaranya pada KMRT pertama tanggal 2 Mei 2018 membahas mengenai:
t Cakupan Business Continuity Terintegrasi KK BCA
t 1FOHBNBOBO*OGPSNBTJ5FSJOUFHSBTJ,,#$"
t Risk Appetite dan Risk Tolerance KK BCA
t ,FSBOHLB 0SHBOJTBTJ .BOBKFNFO 3JTJLP Terintegrasi (MRT) dan Framework Pemantauan Risiko KK BCA
t 4USFTT5FTU5FSJOUFHSBTJ,,#$" #$"&OUJUBT Anak) Tahun 2018
KK BCA secara terintegrasi mengelola 10 (sepuluh) jenis risiko yang terdiri dari 8 (delapan) jenis risiko yang sudah terdapat pada penerapan manajemen risiko bank yaitu risiko kredit, pasar, likuiditas, operasional, hukum, reputasi, stratejik dan kepatuhan, ditambah dengan 2 (dua) risiko lain yaitu risiko transaksi intra-grup dan risiko asuransi.
Risiko Transaksi Intra-Grup
KK BCA melakukan pemantauan Risiko Transaksi Intra-Grup untuk memastikan bahwa Transaksi Intra-Grup yang dilakukan sesuai dengan prinsip kewajaran, kelaziman usaha dan ketentuan yang berlaku serta telah didokumentasikan dengan baik. Berdasarkan hasil penilaian, Risiko Transaksi Intra-Grup memiliki dampak yang tidak signifikan terhadap kinerja KK BCA secara keseluruhan.
Risiko Asuransi
KK BCA juga melakukan pengelolaan Risiko Asuransi karena adanya entitas anak yang bergerak di bidang perasuransian. Berdasarkan hasil penilaian, Risiko Asuransi memiliki dampak yang tidak signifikan terhadap kinerja KK BCA secara keseluruhan.
Berdasarkan hasil penilaian risiko secara terintegrasi, modal KK BCA memadai untuk mengantisipasi potensi kerugian yang mungkin timbul/dihadapi KK BCA dalam menjalankan bisnisnya.
Entitas anak BCA dalam cakupan penerapan manajemen risiko terintegrasi adalah PT BCA Finance, BCA Finance Limited, PT Bank BCA Syariah, PT BCA Sekuritas, PT Asuransi Umum BCA (BCA Insurance), PT Central Santosa Finance, PT Asuransi Jiwa BCA (BCA Life) dan PT Central Capital Ventura.
Ringkasan implementasi penerapan manajemen risiko pada masing-masing entitas anak adalah sebagai berikut:
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
160
Analisis dan Pembahasan Manajemen Laporan Manajemen
PT BCA FINANCE
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan melalui:
t 1FNCFOUVLBO,PNJUF"VEJUEJUJOHLBU,PNJTBSJT
t 1FNCFOUVLBO ,PNJUF .BOBKFNFO 3JTJLP "-$0 EJ UJOHLBU %JSFLTJ Regular Management Meeting dan Consumer Meeting.
t %JSFLTJNFNBTUJLBOUFMBIEJTVTVOOZBLFCJKBLBOEBOFWBMVBTJQFSTFUVKVBOUSBOTBLTJ pengembangan budaya manajemen risiko, penetapan independensi unit kerja risk-taking terhadap pengendalian internal dan manajemen risiko. Direksi turut mengawasi pelaksanaan kebijakan-kebijakan tersebut di internal perusahaan.
t %FXBO,PNJTBSJTTFDBSBBLUJGNFOHBXBTJLJOFSKB%JSFLTJ Kecukupan kebijakan, prosedur
dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLP
t 5FMBINFNJMJLJLFCJKBLBOEBOQFEPNBOQFOFSBQBONBOBKFNFOSJTJLPVOUVLNBTJOH masing risiko dan dijabarkan dalam Surat Keputusan.
t ,FCJKBLBO QSPTFEVS EBO QFOFUBQBO MJNJU UFMBI DVLVQ NFNBEBJ EJTPTJBMJTBTJLBO kepada seluruh karyawan, dan dilakukan kaji ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTJEFOUJmLBTJEJMBLVLBOUFSIBEBQTFMVSVIQSPEVLUSBOTBLTJZBOHNFOHBOEVOH risiko. Pengukuran risiko disesuaikan dengan jenis, karakteristik, dan kompleksitas setiap produk/transaksi, pemantauan dilakukan oleh risk-taking unit bersama dengan Corporate Risk Management Department, dan pengendalian risiko dilakukan sesuai dengan eksposur risiko dan tingkat risiko yang akan diambil.
t 1SPTFT NBOBKFNFO SJTJLP UFMBI EJMBLTBOBLBO EBO EJUVBOHLBO BOUBSB MBJO EBMBN laporan profil risiko setiap semester, laporan pemantauan serta kaji ulang limit secara berkala.
t 4JTUFN UFLOPMPHJ JOGPSNBTJ NBOBKFNFO SJTJLP EJHVOBLBO VOUVL NFOHJEFOUJmLBTJ dan mendeteksi konsumen watchlist, memitigasi potensi fraud menggunakan parameter tertentu sebagai alert, pelaporan risk event di kantor cabang/kantor pusat melalui aplikasi Operation Risk Event Management, menerapkan risk &
control self assessment, dan implementasi multiple scoring yang dikembangkan dari internal maupun bekerja sama dengan Biro Kredit untuk meningkatkan kehati- hatian dalam proses akuisisi kredit.
t ,FEFQBOOZB QFMBQPSBO QSPmM SJTJLP BLBO EJJOUFHSBTJLBO EFOHBO FOUJUBT VUBNB melalui aplikasi IRMIS.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Telah dibentuk divisi audit internal untuk mengkaji proses kerja apakah berjalan efektif, efisien dan sesuai dengan kebutuhan perusahaan dalam bentuk pemeriksaan aktif maupun pasif di seluruh unit kerja Perusahaan.
BCA FINANCE LIMITED Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Direksi dilaksanakan melalui diskusi yang membahas kegiatan bisnis dan operasional antara Direksi dan staf manajemen melalui laporan secara berkala.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLP Basic Risk Management Policy &
Guideline).
t,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko setiap triwulan.
t1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFSDFSNJOBOUBSBMBJOEBSJmonitoring limit dan kaji ulang limit secara berkala.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Fungsi pengendalian internal dilakukan oleh bagian Compliance dan Internal Audit.
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
161
Komisaris dan Direksi t ,PNJUF1FNBOUBV3JTJLP,PNJUF"VEJUEBO,PNJUF3FNVOFSBTJEBO/PNJOBTJEJ tingkat Komisaris.
t ,PNJUF .BOBKFNFO 3JTJLP ,PNJUF 1FNCJBZBBO ,PNJUF ,FCJKBLBO 1FNCJBZBBO Komite SDM, Komite Pengarah Teknologi Informasi dan Komite Asset Liability Committee (ALCO) di tingkat Direksi.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLP ,%.3
t 5FMBI NFNJMJLJ LFCJKBLBO NBOBKFNFO SJTJLP VOUVL NBTJOHNBTJOH SJTJLP EBO dijabarkan dalam prosedur dan petunjuk pelaksanaan.
t #FSLBJUBO EFOHBO NBOBKFNFO SJTJLP LSFEJU UFMBI NFNJMJLJ ,FCJKBLBO %BTBS Pembiayaan Bank (KDPB).
t ,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko setiap triwulan.
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFSDFSNJOBOUBSBMBJOEBSJMBQPSBOQSPmMSJTJLPEBOMBQPSBO pemantauan serta kaji ulang limit secara berkala.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Telah dibentuk Satuan Kerja Audit Internal yang berfungsi melakukan pengujian terhadap efektivitas pengendalian internal.
PT BCA SEKURITAS Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan melalui:
t 1FSUFNVBOTFDBSBCFSLBMB%FXBO,PNJTBSJTEBO%JSFLTJ
t1FNCFOUVLBO PSHBOJTBTJ NFOHBDV QBEB LFUFOUVBO ,FQVUVTBO #BEBO 1FOHBXBT Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan Nomor Kep-548/BL/2010 (Bapepam dan LK) Peraturan Nomor V.D.3 tentang Pengendalian Internal Perusahaan Efek Yang Melakukan Kegiatan Usaha Sebagai Perantara Pedagang Efek yaitu:
– Fungsi Pemasaran – Fungsi Manajemen Risiko – Fungsi Pembukuan – Fungsi Kustodian
– Fungsi Teknologi Informasi; dan – Fungsi Kepatuhan
serta fungsi Riset diluar dari 6 (enam) kewajiban fungsi riset di atas.
t 1FNCFOUVLBO 'VOHTJ *OUFSOBM "VEJU TFTVBJ EFOHBO LFUFOUVBO 1FSBUVSBO 0UPSJUBT Jasa Keuangan Nomor 57/POJK.04/2017 yang telah diundangkan pada tanggal 26 September 2017 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Efek Yang Melakukan Kegiatan Usaha Sebagai Penjamin Emisi Efek Dan Perantara Pedagang Efek.
t%FXBO,PNJTBSJTNFNCFSJLBOQFSTFUVKVBOUFSIBEBQGBTJMJUBTLSFEJUZBOHEJUFSJNB BCA Sekuritas dari pihak ketiga.
t %FXBO ,PNJTBSJT NFNBTUJLBO BEBOZB QFNCBIBTBO UFSLBJU 1FODVDJBO 6BOH EBO Pendanaan Terorisme dalam rapat Direksi dan Dewan Komisaris.
t %JSFLTJNFNCFSJLBOQFSTFUVKVBOUFSIBEBQLFCJKBLBOJOUFSOBM
t %JSFLTJNFOBOEBUBOHBOJTFUJBQLFXBKJCBO1FOZBNQBJBOQFMBQPSBOTFTVBJEFOHBO ketentuan Pasar Modal.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBI NFNJMJLJ LFCJKBLBO EBO QSPTFEVS TFTVBJ LFUFOUVBO 1BTBS .PEBM EBO DVLVQ memadai sebagai pedoman dan digunakan sebagai dasar dalam pengembangan panduan di dalam pelaksanaan kelangsungan usaha BCA Sekuritas.
t5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLP ,%.3
t,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
t5FMBIUFSEBQBULFCJKBLBOUVSVOBOBUBTLFCJKBLBOEBTBSNBOBKFNFOSJTJLP Proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFSDFSNJOBOUBSBMBJOEBSJQFNBOUBVBOFGFLhair cut secara berkala, pemantauan limit nasabah secara berkala, pengawasan transaksi nasabah secara harian dan dituangkan dalam laporan secara berkala.
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko setiap semester.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Pengendalian internal terhadap seluruh kegiatan usaha dilakukan oleh Divisi Internal Audit sesuai dengan ketentuan Pasar Modal.
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
162
Analisis dan Pembahasan Manajemen Laporan Manajemen
PT ASURANSI UMUM BCA Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan melalui pembentukan:
t ,PNJUF"VEJUEBO,PNJUF1FNBOUBV3JTJLPEJUJOHLBU,PNJTBSJTTFSUB
t ,PNJUF*OWFTUBTJ,PNJUF"LTFQUBTJ1FOVUVQBO"TVSBOTJ,PNJUF1FOZFMFTBJBO,MBJN Asuransi dan Komite Pengendalian Kecurangan (Anti Fraud) di tingkat Direksi.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJCFCFSBQBLFCJKBLBOBOUBSBMBJO – Pedoman Penerapan Manajemen Risiko.
– Kewenangan Persetujuan Klaim, Akseptasi dan Tanda Tangan Polis/Cover Note.
– Underwriting Guidelines.
– Panduan Operasional IT.
– Manual Disaster Recovery Plan (DRP).
– Pedoman Kebijakan Reasuransi.
– Kebijakan Investasi Dana Perusahaan.
– Kewenangan Persetujuan Biaya Operasional, Pembelian Aset Tetap dan Renovasi Gedung/Kantor.
– Pedoman Penerapan Program APU dan PPT.
– Manual Bussiness Continuity Plan
– Pedoman Pengendalian Kecurangan (Anti Fraud) – Kebijakan BCP Kondisi Krisis Finansial
t ,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko.
t 1SPTFT NBOBKFNFO SJTJLP UFSDFSNJO BOUBSB MBJO EBSJ MBQPSBO QSPmM SJTJLP MBQPSBO pemantauan serta kaji ulang limit secara berkala, laporan simulasi stress test perusahaan dan laporan evaluasi hasil testing Bussiness Continuity Plan (BCP).
Pengendalian internal yang menyeluruh
Pengawasan internal dilakukan oleh Departemen Audit Internal yang membantu manajemen dalam melakukan pengawasan terhadap efektivitas pelaksanaan seluruh kebijakan/prosedur yang telah ditetapkan.
PT CENTRAL SANTOSA FINANCE Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi berupa:
t .FFUJOHSVUJO%FXBO,PNJTBSJTEBO%JSFLTJ
t%JSFLTJNFOHFUBIVJEBONFOBOEBUBOHBOJTFUJBQQFMBQPSBOLFQBEBPUPSJUBT t%FXBO ,PNJTBSJT UFMBI NFNCFOUVL ,PNJUF 1FNBOUBV 3JTJLP ZBOH GVOHTJOZB
melekat di Komite Audit.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLP
t ,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIUFSDFSNJOEBMBNMBQPSBOQSPmMSJTJLPTFUJBQTFNFTUFS dan tahunan.
t4JTUFNJOGPSNBTJUFSVTEJTFNQVSOBLBOBHBSNBNQVNFOZFEJBLBOEBUBZBOHDFQBU dan akurat kepada pihak manajemen.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Pengawasan internal dilakukan oleh unit kerja audit internal.
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
163
Komisaris dan Direksi t ,PNJUF1FNBOUBV3JTJLPEBO,PNJUF"VEJUEJUJOHLBU,PNJTBSJTTFSUB
t ,PNJUF1FOHFNCBOHBO1SPEVL,PNJUF*OWFTUBTJEBO,PNJUF.BOBKFNFO3JTJLPEJ tingkat Direksi.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBINFNJMJLJ,FCJKBLBO%BTBS.BOBKFNFO3JTJLPCFTFSUB1FEPNBO1FOFSBQBOOZB untuk masing-masing jenis risiko, dan dijabarkan dalam prosedur dan petunjuk pelaksanaan.
t ,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko.
t 1SPTFT NBOBKFNFO SJTJLP UFSDFSNJO BOUBSB MBJO EBSJ MBQPSBO QSPmM SJTJLP MBQPSBO pemantauan serta kaji ulang limit secara berkala.
Pengendalian internal yang menyeluruh
Telah dibentuk divisi audit internal yang melakukan review atas efektivitas dan efisiensi dari setiap prosedur kegiatan operasional secara independen dan berkala sesuai dengan cakupan setiap unit kerja.
PT CENTRAL CAPITAL VENTURA Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi
Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan melalui:
t 1FSUFNVBO TFDBSB CFSLBMB %FXBO ,PNJTBSJT EBO %JSFLTJ NJOJNBM TBUV LBMJ EBMBN tiga bulan sesuai dengan POJK No. 36/POJK.05/2015).
t 1FNCFOUVLBOTUSVLUVSPSHBOJTBTJNFOHBDVQBEB10+,10+,
t %FXBO ,PNJTBSJT NFNCFSJLBO QFSTFUVKVBO BUBT QFSNPIPOBO %JSFLTJ QBEB TBBU akan melakukan penyertaan saham kepada PPU.
t %JSFLTJNFNCFSJLBOQFSTFUVKVBOUFSIBEBQLFCJKBLBOJOUFSOBM
t 3BQBU SVUJO %JSFLTJ ZBOH NJOJNBM EJMBLVLBO TBUV LBMJ EBMBN TBUV CVMBO TFTVBJ dengan POJK No. 36/POJK.05/2015.
t %JSFLTJNFOBOEBUBOHBOJTFUJBQQFMBQPSBOEBOCFSUBOHHVOHKBXBCBUBTQFOZBNQBJBO pelaporan atas profil perusahaan yang disampaikan kepada Regulator.
Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
t 5FMBI NFNJMJLJ LFCJKBLBO EBO QSPTFEVS TFTVBJ LFUFOUVBO SFHVMBUPS EBO DVLVQ memadai sebagai pedoman dan digunakan sebagai dasar dalam pengembangan panduan di dalam pelaksanaan kelangsungan usaha perusahaan.
t ,FCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFMBIDVLVQNFNBEBJEBOEJMBLVLBOLBKJ ulang secara berkala.
Proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian serta sistem informasi
manajemen risiko
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFMBIEJMBLTBOBLBOEBOEJUVBOHLBOEBMBNMBQPSBOQSPmM risiko setiap semester.
t 1SPTFTNBOBKFNFOSJTJLPUFSDFSNJOBOUBSBMBJOEBSJMBQPSBOQSPmMSJTJLPEBOMBQPSBO pemantauan serta kaji ulang limit secara berkala.
Pengendalian internal yang menyeluruh
t .FNJMJLJLFCJKBLBOQSPTFEVSEBOQFOFUBQBOMJNJUUFSLBJUJOWFTUBTJQFSVTBIBBO t 1SPTFT QFOHFOEBMJBO JOUFSOBM UFMBI EJMBLVLBO EBMBN QFMBLTBOBBO LFHJBUBO
operasional.
Laporan Tahunan 2018 PT Bank Central Asia Tbk
164
Analisis dan Pembahasan Manajemen Laporan Manajemen
Tabel A. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum Dapat dilihat pada Laporan Keuangan Konsolidasian Catatan 45.
Tabel B.1.a.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individu
(dalam jutaan Rupiah)
No. Kategori Portofolio
Periode 31 Desember 2018