Pemegang Unit Penyertaan hanya dapat menjual kembali (pelunasan) Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 yang dimilikinya pada setiap Tanggal Penjualan Kembali. DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 Pemegang unit penyertaan dikenakan biaya penjualan kembali unit penyertaan paling banyak sebesar 0,25% (nol koma dua puluh lima persen) dari nilai transaksi penjualan kembali unit penyertaan, namun tidak dikenakan biaya pembelian unit penyertaan (biaya berlangganan) dan unit penyertaan. biaya penebusan pada Tanggal Jatuh Tempo atau tanggal Pelunasan Awal.
FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
FORMULIR PROFIL CALON PEMEGANG UNIT PENYERTAAN adalah formulir sebagaimana dipersyaratkan dalam Peraturan BAPEPAM
HARI BURSA
HARI KALENDER
HARI KERJA
HASIL INVESTASI
HASIL INVESTASI YANG MENJADI BASIS NILAI PROTEKSI
KETENTUAN KERAHASIAAN DAN KEAMANAN DATA DAN/ATAU INFORMASI PRIBADI KONSUMEN
KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF
LOCK IN PERIOD
LAPORAN BULANAN
MANAJER INVESTASI
MASA PENAWARAN
METODE PENGHITUNGAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB)
NASABAH
NILAI AKTIVA BERSIH (NAB)
NILAI PASAR WAJAR (FAIR MARKET VALUE)
OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”)
PELUNASAN LEBIH AWAL
PEMEGANG UNIT PENYERTAAN
PENAWARAN UMUM
PEMBELIAN
PENJUALAN KEMBALI
PENYEDIA JASA KEUANGAN DI SEKTOR PASAR MODAL
PERNYATAAN PENDAFTARAN
POJK TENTANG PERLINDUNGAN KONSUMEN
POJK TENTANG PENERAPAN PROGRAM ANTI PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME DI SEKTOR JASA
POJK TENTANG PEDOMAN PENGELOLAAN REKSA DANA TERPROTEKSI, REKSA DANA DENGAN PENJAMINAN DAN REKSA
POJK TENTANG REKSA DANA BERBENTUK KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF
POKOK INVESTASI
PORTOFOLIO EFEK
PROGRAM APU DAN PPT DI SEKTOR JASA KEUANGAN
PROSPEKTUS
REKSA DANA
REKSA DANA TERPROTEKSI
DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
SEOJK TENTANG PELAYANAN DAN PENYELESAIAN PENGADUAN KONSUMEN PADA PELAKU USAHA JASA KEUANGAN
SISTEM PENGELOLAAN INVESTASI TERPADU (S-INVEST)”
SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN”
TANGGAL EMISI
TANGGAL JATUH TEMPO
TANGGAL PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
TANGGAL PENGUMUMAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB)
TANGGAL PENJUALAN KEMBALI
UNDANG-UNDANG PASAR MODAL
UNIT PENYERTAAN
DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 merupakan reksa dana yang dilindungi dalam bentuk kontrak investasi kolektif, sebagaimana tercantum dalam akta nomor 74, tanggal 31 Januari 2019, yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta antara PT Danareksa Manajemen Investasi. dan PT Bank Central Asia Tbk sebagai Bank Kustodian. Dan penambahan Kontrak Investasi Kolektif Nomor 11 tanggal 09 Maret 2020 dibuat di hadapan Leny, Sarjana Hukum, Magister Notaris, Notaris di Kabupaten Bekasi antara PT Danareksa Investment Management dan PT Bank Central Asia, Tbk sebagai Kustodian. Bank. .
PENAWARAN UMUM
PENEMPATAN DANA AWAL Tidak ada penempatan dana awal
PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PELUNASAN UNIT PENYERTAAN PADA TANGGAL JATUH TEMPO Pada Tanggal Jatuh Tempo, Manajer Investasi untuk kepentingan
PELUNASAN LEBIH AWAL
PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI, PEMBAGIAN HASIL INVESTASI DAN HASIL INVESTASI YANG MENJADI BASIS NILAI
PENGELOLA DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
Beliau kemudian melanjutkan karir sebagai fund manager pendapatan tetap di PT Trimegah Asset Management pada tahun 2011. Memulai karir di pasar modal dengan bekerja di PT Danareksa Investment Management sebagai pedagang pendapatan tetap, dan pada tahun 2016 bertanggung jawab mengelola reksa dana pendapatan tetap.
MANAJER INVESTASI
RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI Pemegang saham PT Danareksa Investment Management adalah
BANK KUSTODIAN
- KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN
- PENGALAMAN BANK KUSTODIAN
- PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Bank Kustodian adalah
- TUJUAN INVESTASI
- KEBIJAKAN INVESTASI
- MEKANISME PROTEKSI POKOK INVESTASI a. Mekanisme Proteksi
- PEMBATASAN INVESTASI
- KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
Cara penghitungan nilai pasar wajar efek dalam portofolio REKSA DANA PROTEKSI GEBYAR 1 PROTECTED yang digunakan oleh manajer investasi telah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2. Penghitungan nilai kekayaan bersih reksa dana harus menggunakan nilai pasar wajar surat berharga yang ditentukan oleh manajer investasi.
PERPAJAKAN
- RISIKO INVESTASI DALAM DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 YANG DAPAT MENGAKIBATKAN MEKANISME PROTEKSI ATAS
- Risiko Kredit (Wanprestasi)
- Risiko Pelunasan Lebih Awal
- Risiko Perubahan Peraturan
- Risiko Pembubaran Dan Likuidasi
- RISIKO YANG TIDAK MEMPENGARUHI MEKANISME PROTEKSI ADALAH
Setiap perubahan atau perbedaan penafsiran peraturan perpajakan yang berlaku dapat berdampak negatif terhadap DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 dan/atau menghalangi tercapainya perlindungan. Calon pemegang Unit Penyertaan asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan perpajakan atas penanaman modalnya sebelum membeli Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1, meskipun Manajer Investasi telah mengambil langkah-langkah yang dianggap perlu untuk memastikan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 mematuhi peraturan perpajakan yang berlaku. dan nasehat dari penasihat perpajakan, perubahan peraturan perpajakan dan/atau perbedaan penafsiran peraturan perpajakan yang berlaku dapat memberikan dampak negatif yang material terhadap DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1, pendapatan Pemegang Unit Penyertaan setelah pajak, tingkat perlindungan modal dan nilai penebusan akhir. Unit Penyertaan.
Jika Penebusan Dini terjadi, Pemegang Unit Penyertaan dapat menerima nilai penebusan bersih yang jauh lebih rendah daripada Investasi Pokok. Perubahan peraturan perundang-undangan yang berlaku atau kebijakan pemerintah khususnya di bidang makroekonomi sehubungan dengan Efek Bersifat Utang, dapat mempengaruhi kemampuan Perusahaan Penerbit dalam membayar utang, dan hasil investasi yang akan diterima DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1. Perubahan peraturan perundang-undangan -Ajakan dan kebijakan di bidang perpajakan juga dapat mengurangi pendapatan yang dapat diperoleh Pemegang Unit Penyertaan.
Apabila kondisi Pasar Modal tidak mendukung maka harga Efek dapat mengalami penurunan yang kemudian berdampak pada Nilai Aktiva Bersih DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1. Selain itu, Manajer Investasi berhak membatasi maksimal nilai jual kembali Penyertaan . Satuan sesuai dengan ketentuan pada Bab XVI.
MANFAAT INVESTASI
PENGELOLAAN SECARA PROFESIONAL
PROTEKSI POKOK INVESTASI
PARTISIPASI PERTUMBUHAN NILAI INVESTASI
DIVERSIFIKASI INVESTASI
TRANSPARANSI
MENDAPATKAN BUKTI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 YAITU SURAT KONFIRMASI
MEMPEROLEH PROTEKSI ATAS POKOK INVESTASI SESUAI MEKANISME PROTEKSI POKOK INVESTASI
MENJUAL KEMBALI SEBAGIAN ATAU SELURUH UNIT PENYERTAAN YANG DIMILIKI OLEH PEMEGANG UNIT PENYERTAAN SESUAI
MEMPEROLEH PEMBAGIAN HASIL INVESTASI DAN HASIL INVESTASI YANG MENJADI BASIS NILAI PROTEKSI SESUAI
MEMPEROLEH PELUNASAN PADA TANGGAL JATUH TEMPO DENGAN NILAI AKTIVA BERSIH PER UNIT PENYERTAAN YANG
MEMPEROLEH PELUNASAN LEBIH AWAL DENGAN NILAI AKTIVA BERSIH PER UNIT PENYERTAAN YANG SAMA BESARNYA BAGI
MEMPEROLEH INFORMASI MENGENAI NILAI AKTIVA BERSIH PER UNIT PENYERTAAN DAN KINERJA DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR
MEMPEROLEH LAPORAN KEUANGAN SECARA PERIODIK
MEMPEROLEH LAPORAN BULANAN
MEMPEROLEH BAGIAN ATAS HASIL LIKUIDASI SECARA PROPORSIONAL DENGAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
Dalam pengelolaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1, terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1, yaitu manajer investasi dan pemegang unit.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 a. Imbalan jasa Manajer Investasi adalah maksimum sebesar 1% (satu
BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI
BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a. Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee)
Biaya Konsultan Hukum, biaya Notaris dan/atau biaya Akuntan menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan/atau DANAREKSA
HAL-HAL YANG MENYEBABKAN DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 WAJIB DIBUBARKAN
PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
Manajer Investasi wajib memastikan bahwa dana hasil likuidasi DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 harus dibagikan secara proporsional.
Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 harus dibagi secara proporsional
Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1, maka Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat
Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau terdapat dana yang tersisa setelah
Dalam hal manajer investasi sudah tidak memiliki izin usaha, atau bank kustodian sudah tidak memiliki surat persetujuan, OJK berwenang.
Dalam hal Manajer Investasi tidak lagi memiliki izin usaha atau Bank Kustodian tidak lagi memiliki surat persetujuan, OJK berwenang
Manajer Investasi wajib melakukan penunjukkan auditor untuk melaksanakan audit likuidasi sebagai salah satu syarat untuk melengkapi
LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
IKHTISAR LAPORAN KEUANGAN Periode
SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI, PENJUALAN UNIT PENYERTAAN DAN PRA-REDIMENTASI ATAS PERMINTAAN TERTULIS DARI SELURUH PEMEGANG. Unit penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 diperdagangkan secara langsung oleh Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) adalah instansi/lembaga yang ditunjuk dan terikat dalam perjanjian kerjasama keagenan dengan Manajer Investasi.
Informasi penting yang perlu diketahui Pemegang Unit Penyertaan mengenai keberadaan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) adalah sebagai berikut. Manajer Investasi tidak bertanggung jawab atas segala informasi yang berbeda dengan informasi resmi yang diumumkannya.
PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat mengirimkan instruksi transaksi melalui 2 (dua) cara yaitu langsung kepada Manajer Aset (1a) atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Aset (jika ada) (1b). Dalam hal pemegang unit penyertaan (calon) menyampaikan instruksi transaksi melalui agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer aset (jika ada), maka instruksi tersebut disampaikan oleh agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer aset (jika ada). kepada manajer investasi pada hari perdagangan yang sama. Pada akhir hari perdagangan, manajer aset akan menyampaikan seluruh instruksi transaksi yang diterima kepada bank kustodian baik secara langsung maupun melalui agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer aset (jika ada).
Berdasarkan instruksi yang diterima, Kustodian melakukan proses alokasi Penyertaan tambahan pada Hari Bursa berikutnya (T+1) berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada hari transaksi (T+0). Calon pemegang unit mengirimkan uangnya ke rekening dana investasi di Kustodian.
PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN
PELUNASAN UNIT PENYERTAAN PADA TANGGAL JATUH TEMPO ATAU PELUNASAN LEBIH AWAL
Pembayaran pelunasan Unit Penyertaan akan dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan/transfer ke rekening yang terdaftar atas nama pemegang Unit Penyertaan. Harga penjualan kembali setiap Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 pada Tanggal Jatuh Tempo adalah harga setiap Unit Penyertaan yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 pada Tanggal Jatuh Tempo. Apabila Tanggal Kedaluwarsa bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang digunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada akhir Hari Bursa berikutnya setelah Tanggal Kedaluwarsa.
Harga penjualan kembali setiap Unit Penyertaan pada DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 pada tanggal Early Redemption adalah harga setiap Unit Penyertaan yang ditentukan berdasarkan nilai intrinsik DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 pada tanggal Early Redemption.
PELUNASAN LEBIH AWAL ATAS PERMINTAAN TERTULIS DARI SELURUH PEMEGANG UNIT PENYERTAAN
PENERBITAN BUKTI TRANSAKSI DAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
PROSEDUR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
SYARAT PEMBAYARAN
Apabila diperlukan, bank kustodian dapat membuka rekening atas nama DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 di bank lain guna mempermudah proses pembelian saham atas perintah/instruksi pengelola aset. Biaya pemindahbukuan/pemindahbukuan di atas, jika ada, menjadi tanggung jawab calon pemegang unit. Pengelola aset akan memastikan bahwa seluruh uang calon pemegang penyertaan yang merupakan pembayaran pembelian unit penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 akan ditransfer ke rekening atas nama DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 di bank kustodian paling lambat tanggal akhir hari bursa terakhir dalam periode penawaran.
PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN, SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN
SUMBER DANA PEMBAYARAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Dana pembelian Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
Dalam hal pembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan menggunakan sumber pembiayaan dari pihak-pihak sebagaimana dimaksud pada huruf b, huruf c, dan huruf d di atas, Formulir Pembelian Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 harus dilampiri dengan lampiran. surat pernyataan dan dokumen pendukung yang menunjukkan hubungan antara calon Pemegang Unit Penyertaan dengan pihak-pihak yang bersangkutan.
PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PROSEDUR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pembayaran atas penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan sesegera
HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI
BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah Pembelian Kembali Unit
Apabila Manajer Investasi menerima atau menahan dalam waktu 1 (satu) Hari Bursa permintaan penjualan kembali Unit Penyertaan yang melebihi 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 yang diterbitkan pada Tanggal Penjualan Kembali dan Manajer Investasi bermaksud untuk menggunakan hak pembatasan jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, kelebihan tersebut akan ditolak oleh Kustodian atas petunjuk Manajer Investasi dan tidak akan diproses. Manajer Investasi wajib memastikan bahwa Formulir Pembelian Penyertaan memuat permintaan konfirmasi dari Pemegang Penyertaan, sehingga pemrosesan permintaan pembelian Penyertaan dapat berlangsung pada Tanggal Pembelian berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan pendaftaran (pertama terlebih dahulu). dilayani) dengan Manajer Investasi.
PENOLAKAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
PELUNASAN UNIT PENYERTAAN PADA TANGGAL JATUH TEMPO Pada Tanggal Jatuh Tempo, Manajer Investasi untuk kepentingan
PEMBAYARAN PELUNASAN UNIT PENYERTAAN
HARGA PELUNASAN UNIT PENYERTAAN PADA TANGGAL JATUH TEMPO
SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
PELUNASAN LEBIH AWAL UNIT PENYERTAAN
PEMBAYARAN PELUNASAN LEBIH AWAL UNIT PENYERTAAN Pembayaran dana hasil pelunasan Unit Penyertaan akan dilakukan oleh
HARGA PELUNASAN UNIT PENYERTAAN PADA TANGGAL DILAKUKANNYA PELUNASAN LEBIH AWAL
SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
PENGALIHAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
PROSEDUR PENGALIHAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Pengalihan kepemilikan Unit Penyertaan DANAREKSA PROTEKSI
PENGADUAN
MEKANISME PENYELESAIAN PENGADUAN
PENYELESAIAN PENGADUAN
Dalam hal tidak tercapai kesepakatan mengenai penyelesaian pengaduan sebagaimana dimaksud dalam Bab XX Prospektus, maka Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian akan melakukan penyelesaian perselisihan melalui lembaga penyelesaian perselisihan. di sektor jasa keuangan alternatif. LAPS SJK) menggunakan Peraturan dan Tata Cara LAPS SJK dan sesuai dengan UU No. Para pihak yang bersengketa sepakat dan berjanji untuk tidak menggugat atau membatalkan keputusan Badan Arbitrase LAPS SJK di pengadilan manapun. e) Untuk pelaksanaan keputusan Badan Arbitrase LAPS SJK, para pihak yang bersengketa sepakat untuk memilih tempat tinggal (legal Residence) sesuai dengan ketentuan Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 (seribu sembilan ratus sembilan puluh satu). sembilan puluh sembilan) mengenai arbitrase dan Alternatif Penyelesaian Sengketa, termasuk segala perubahannya;.
Informasi, Pembaharuan Prospektus, Formulir Pembukaan Rekening, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, Formulir Pemesanan
Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman Laporan Bulanan DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 serta informasi lainnya mengenai
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
DAFTAR ISI
REKSA DANA TERPROTEKSI LAPORAN KEUANGAN
DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
BCIA
Kami bertanggungjawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan Reksa Dana Terproteksi Danareksa Proteksi Gebyar 1 sesuai dengan tanggung jawab sebagai Bank Kustodian sebagaimana
Laporan keuangan Reksa Dana Terproteksi Danareksa Proteksi Gebyar 1 telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar akuntansi Keuangan di Indonesia
Sesuai dengan tanggung jawab sebagaimana yang disebutkan dalam butir 1 diatas, Bank Kustodian menegaskan bahwa
Bank Kustodian bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal Reksa Dana Terproteksi Danareksa Proteksi Gebyar 1 sesuai dengan tugas dan tanggung jawab sebagai Bank Kustodian
PT BANK CENTRAL ASIA TBK
SURAT PERNYATAAN MANAJER INVESTASI TENTANG
TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1
Laporan keuangan Reksa Dana Terproteksi Danareksa proteksi Gebyar 1 telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar akuntansi Keuangan di Indonesia
Manajer lnvestasi bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal Reksa Dana Terproteksi Danareksa Proteksi Gebyar 1 sesuai dengan tugas dan tanggung jawab
31-Des-19 ASET
LIABILITAS
REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 LAPORAN POSISI KEUANGAN
Desember 2020
Catatan 2020 2019 PENDAPATAN
Pendapatan Investasi
BEBAN
Beban Investasi
REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2020
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian dari catatan yang tidak dicantumkan. Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak dicantumkan.
REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2020 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Transaksi dengan Pemegang Unit
Penyertaan
Total Kenaikan (Penurunan) Nilai
Aset Bersih
Penghasilan Komprehensif Lain
Total Nilai Aset Bersih
Yang akan direklafikasi lebih
Total
2020 2019 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 LAPORAN ARUS KAS
UMUM
KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
REKSA DANA TERPROTEKSI DANAREKSA PROTEKSI GEBYAR 1 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2020
KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan)
Aset Keuangan
KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan) d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan)
Klasifikasi (lanjutan) Aset Keuangan (lanjutan)
Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan lain-lain
- Pengakuan Awal a)
- Pengakuan Awal (lanjutan) b)
- Pengukuran Setelah Pengakuan Awal
- Penghentian Pengakuan
- Penghentian Pengakuan (lanjutan)
- Pengakuan Pendapatan dan Beban a
- Reklasifikasi Aset Keuangan
- Reklasifikasi Aset Keuangan (lanjutan) a
- Pengukuran Biaya Diamortisasi
- Pengukuran Nilai Wajar
- Pengukuran Nilai Wajar (lanjutan)
- teknik penilaian dimana level input terendah yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar dapat diobservasi, baik secara langsung maupun tidak langsung;
- teknik penilaian dimana level input terendah yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar tidak dapat diobservasi
- Cadangan Kerugian Penurunan Nilai atas Aset Keuangan
- memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan 2
- Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi
- Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan
Reksa Dana, pada saat pengakuan awal, dapat menetapkan aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laporan laba rugi (opsi nilai wajar). Aset keuangan dalam kategori tersedia untuk dijual dan aset keuangan serta liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diukur pada nilai wajar. Pinjaman yang diberikan dan piutang serta aset keuangan dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan lainnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi diakui dalam laporan laba rugi. Pendapatan dan beban bunga atas aset tersedia untuk dijual, serta aset dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi, diakui dalam laporan laba rugi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dicatat sebesar nilai buku.
Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi. Pada setiap tanggal neraca, dana investasi mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan yang tidak diakui pada nilai wajar seiring dengan perubahan nilai pada laporan laba rugi telah mengalami penurunan nilai.
KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (Lanjutan) f. Transaksi Pihak Berelasi
Pertimbangan
REKSA DANA PROTEKSI DANAREKS PROTEKSI GEBYAR 1 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN. Dinyatakan dalam rupee kecuali dinyatakan lain).
Estimasi dan Asumsi
PORTOFOLIO EFEK
KAS DAN SETARA KAS
31-Des-19
Persentase
Persentase Jatuh
Portofolio Tingkat
Bunga
Jumlah
Per Tahun
Nilai Wajar
PIUTANG BUNGA
BEBAN AKRUAL
INFORMASI MENGENAI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN REKSA DANA
Pemilik Unit Penyertaan Pemodal lain
PENDAPATAN BUNGA
31-Des-19 1.091.444.444
2019 Kepemilikan
Jumlah Unit Persentase Penyertaan
31-Des-20
KepemilikanPenyertaan
Jumlah Unit
- KEUNTUNGAN (KERUGIAN) INVESTASI YANG BELUM DIREALISASI
- PENDAPATAN LAINNYA
- BEBAN PENGELOLAAN INVESTASI
- BEBAN KUSTODIAN
- BEBAN LAIN-LAIN
Akun ini merupakan kenaikan (penurunan) nilai wajar atau harga pasar surat utang yang belum direalisasi pada tanggal laporan posisi keuangan.
339.830.077 untuk tahun pertama dihitung dari nilai awal investasi dan dibayarkan setelah tanggal emisi dengan
BEBAN LAIN-LAIN (Lanjutan)
BEBAN LAINNYA
PAJAK PENGHASILAN
Laba sebelum pajak Perbedaan Temporer
Keuntungan investasi yang telah direalisasi Laba/Rugi Fiskal
IKHTISAR PEMBELIAN DAN PENJUALAN EFEK
Jenis Efek
Instrumen pasar uang Deposito berjangka
JumlahNilai
Nilai
1.900.000.000Harga Beli
Penjualan Jumlah
Harga JualIkhtisar pembelian dan penjualan efek untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2020 sebagai berikut
IKHTISAR PEMBELIAN DAN PENJUALAN EFEK (Lanjutan)
Jenis Efek a. Efek Utang
IKHTISAR RASIO KEUANGAN REKSA DANA
KLASIFIKASI INSTRUMEN KEUANGAN 1.300.000.000
KLASIFIKASI INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan)
Aset keuangan Portofolio efek
Liabilitas keuangan Beban akrual
31-Des-19 Diukur pada nilai wajar
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) d. Risiko likuiditas (Lanjutan)
31-Des-19 Tiga bulan
PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN
