Oleh : 931.409.317

PENERAPAN PEMBIAYAAN QARDH DENGAN SISTEM MITRA DITINJAU DARI FATWA DSN MUI NO.19/DSN-MUI/IV/2001

(Studi Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri)

SKRIPSI

Ditulis Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Oleh :

MUGI SELAMAT

931.409.317

PROGRAM STUDI PERBANKAN SYARIAH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) KEDIRI

2022

LEMBAR PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI KARYA ILMIAH UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS yang bertanda tangan di bawah ini, saya:

Nama : Mugi Selamat

NIM : 931409317

Fakultas/Jurusan : Ekonomi Dan Bisnis Islam/ Perbankan Syariah E-mail address : selamat.mugi@gmail.com

Jenis Karya Ilmiah : Skripsi Tesis Disertasi Lain-lain (………)

Judul Karya Ilmiah : Penerapan Pembiayaan Qardh Dengan Sistem Mitra Ditinjau Dari Fatwa Dsn Mui No.19/Dsn-Mui/Iv/2001 (Studi Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri)

Dengan ini menyetujui untuk memberikan kepada Perpustakaan IAIN Kediri, Hak Bebas Royalti Non-Eksklusif atas karya ilmiah tersebut diatas beserta perangkat yang diperlukan (bila ada). Dengan Hak Bebas Royalti Non-Ekslusif ini Perpustakaan IAIN Kediri berhak menyimpan, mengalih-media/format-kan, mengelolanya dalam bentuk pangkalan data (database), mendistribusikannya, dan menampilkan/mempublikasikannya di Internet atau media lain secara fulltext untuk kepentingan akademis dan pengembangan ilmu pengetahuan tanpa perlu meminta ijin dari saya selama tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan atau penerbit yang bersangkutan.

Saya bersedia untuk menanggung secara pribadi, tanpa melibatkan pihak Perpustakaan IAIN Kediri, segala bentuk tuntutan hukum yang timbul atas pelanggaran Hak Cipta dalam karya ilmiah saya ini.

Demikian pernyataan ini yang saya buat dengan sebenarnya.

Kediri, 07 oktober 2022 Penulis

( Mugi Selamat ) KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) KEDIRI PERPUSTAKAAN

Jl. Sunan Ampel No. 07 Ngronggo Kota Kediri E-Mail: perpustakaan@iainkediri.ac.id

√

HALAMAN MOTTO

هنامربح بقوع هناوأ لبق أيش لجعتسا نم

Barangsiapa tergesa-gesa untuk memperoleh sesuatu yang merupakan haknya dengan cara yang haram atau tidak disyari‟atkan, maka dia dihukum dengan tidak memperoleh apa yang dia

inginkan, sebagai balasan dari apa yang dia lakukan tersebut ( Al Faraidul Bahiyyah)

HALAMAN PERSEMBAHAN

Dengan mengucap alhamdulillahi robbil alamin saya panjatkan puji syukur atas selesainya penulisan skripsi saya. Skripsi ini saya persembahkan untuk :

1. Kedua orang tuaku tercinta bapak ahmad solihin dan ibuk siti rofiah yang mana telah merawatku sejak kecil sampai sekarang dengan segala kasih sayang, pengorbanan, dan doa yang selalu mengiringi anak-anaknya.

2. Untuk keluargaku tercinta, yang selalu memberikan support, menguatkan dan mendoakan.

3. Untuk abah yai KH. Muhammad Anwar Iskandar dan segenap Dzuriyah PP. Al – Amien ngasinan rejomulyo kota Kediri, yang telah memberikan saya pengalaman juga mendoakan kami semua.

4. Untuk rekan-rekan pengurus keamanan pondok pesantren al amien yang telah mengsuport saya selama menyelesaikan tugas akhir skripsi.

5. Untuk teman-teman seperjuangan FEBI IAIN Kediri angkatan 2017 yang telah memotivasi saya.

6. Untuk nurus samsiyah, anggia merpiana,dewi mudawamah,aina ainul fikriyah, fuadi sumartono, tasik nugroho yang telah bersedia menerima keluh kesah dan curhatanku selama menyelesaikan skripsi.

7. Sahabatku, yang selalu ada dan banyak ku susahkan selama ini, yang begitu sabar dan selalu membuatku bahagia.

8. Untuk keluarga besar pengurus PP. Al – Amien, yang selama ini mendukung dan mendoakanku.

KATA PENGANTAR

ِميِحَّ رلٱ ِنَّٰ مْحَّ رلٱ ِهََّّٰ للٱ ِمْسِب

Puji syukur keadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat, taufiq, dan hidayah- Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul. “Analisis Penerapan Sistem Mitra Pada Pembiayaan Qard Ditinjau Dari Fatwa DSN MUI No.19/ Dsn-Mui/Iv/2001 (Studi Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri).”.Salawat serta salam semoga tetap dilimpahkan kepada junjungan umat Islam Nabi Muhammad SAW serta seluruh keluarga, sahabat serta pengikutnya sampai akhir Zaman.

Penulis menyampaikan terimakasih sebanyak – banyaknya kepada berbagai pihak yang telah membantu untuk menyelesaikan skripsi ini ucapan terima kasih penulis sampaikan teruntuk kepada yang terhormat :

1. Bapak Dr. Wahidul Anam, M. Ag. selaku Rektor IAIN Kediri.

2. Bapak Dr.H. Imam Annas Mushlihin, MHI. Selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.

3. Bapak Achmad Munif, SE. MM dan Ibu Binti Mutafarida, MEI, selaku dosen pembimbing yang dengan sabar telah membimbing dan memberi arahan, dalam penyusun skripsi ini.

4. Seluruh dosen dan staf IAIN Kediri khususnya Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam atas bimbingan dan pelayanan ilmiahnya.

5. Bapak Solahuddin Abdurrahman selaku manajer bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri yang telah berkenan memberikan izin kepada saya untuk melakukan penelitian di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri.

6. Bapak Rachmad Afandi selaku staf administrasi dan bapak Nizar selaku staf supervisor di Bank Wkaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri yang telah membantu dan mengijinkan untuk melakukan penelitian di BWM Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri.

7. Bapak, ibuk, dan ke 2 adikku yang selalu memberi semangat dan motivasi serta mendoakan segala hal tentang ku.

8. Sahabat – sahabatku dan teman – teman seperjuangan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Kediri serta pihak – pihak yang tidak dapat penulis cantumkan di sini satu persatu yang telah membantu dan juga mendoakna kelancaran skripsi saya.

Semoga segala amal kebaikan dari semua pihak yang bersangkutan mendapat pahala yang berlipat ganda dari Allah SWT dan semoga karya ilmiah ini bermanfaat bagi siapa saja yang membacanya.

Kediri, 01 januari 2022

Penulis

Mugi Selamat NIM. 931.409.317

ABSTRAK

MUGI SELAMAT, Dosen Pembimbing : Achmad Munif, SE. MM dan Binti Mutafarida, MEI : Penerapan Pembiayaan Qard Dengan Sistem Mitra Ditinjau Dari Fatwa DSN MUI No.19/ Dsn- Mui/IV/2001 (Studi Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera Kota Kediri).

Kata Kunci: Pembiayaan Qard, sistem mitra dan Fatwa DSN MUI No.19/ Dsn-Mui/Iv/2001 Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera memiliki fungsi sebagai lembaga keuangan layaknya koperasi syariah. Uniknya produk pembiayaan dibank wakaf mikro namanah makmur sejahtera menerapkan sistem mitra atau sering disebut dengan tanggung renteng yang memadukan antara akad Qardh dengan akad ju'alah. Akad ju’alah adalah akad perjanjian atau komitmen untuk memberikan suatu imbalan tertentu atas pencapaian yang telah didapat nasabah hasil dari pemanfaatan produk lembaga keuangan syariah. Pengelola BWM akan mendapatkan keuntungan dari nasabah karena telah memberikan pelayanan jasa konsultasi pengembangan dan pelatihan usaha.

Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan jenis penelitian deskriptif. Metode pengumpulan data menggunakan wawancara, observasi, dan dokumentasi. Adapun langkah- langkah analisis data dalam penelitian ini adalah: merumuskan tema dan hipotesis kerja, pemrosesan tema, kategorisasi, penafsiran data dan menarik kesimpulanPenelitian.

Hasil penelitian ini sebagai berikut:(1) Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri memberikan dampak positif kepada masyarakat karena dengan adanya sistem mitra yang diterapkan pada produk pembiayaan qardh di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri dapat melayani sebagian besar pelaku usaha mikro dan menengah (UMKM) dengan pusat Pondok Pesantren hingga ke desa-desa khususnya masyarakat kecamatan kota, kota kediri. Meskipun awalnya masyarakat tidak antusias dengan adanya program ini yang disebabkan pinjaman awal yang terbilang kecil, namun seiring berjalannya waktu dan mulai adanya testimoni dari nasabah yang sukses mengembangkan usahanya barulah banyak masyarakat sekitar yang akhirnya ikut serta mengajukan pembiayaan qardh ke Bank Wakaf Mikro amanah makmur sejahtera kota kediri. (2) Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri sesuai dengan fatwa DSN MUI No.19/DSN-MUI/IV/2001, hal ini di buktikan dengan tidak adanya nilai-nilai dan batasan-batasan yang bertentangan dengan fatwa DSN MUI No.19/DSN- MUI/IV/2001, melainkan dengan diterapkannya sistem mitra pada pembiayaan qardh di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri memberi efek positif bagi lembaga dan nasabah.

PEDOMAN TRANSLITERASI

A. Huruf Transliterasi

Arab Indonesia Arab Indonesia

ء ‟ ض Ḍ

ب B ط Ṭ

ت T ظ Ẓ

ث Th ع „

ج J غ Gh

ح Ḥ ف F

خ Kh ق Q

د D ك K

ذ Dh ل L

ر R م M

ز Z ن N

س S و W

ش Sh ه H

ص Ṣ ي Y

A. Konsonan Rangkap

Konsonan rangkap (shaddah), yang bersumber dari ya‟ nisbah (ya‟ yang ditulis sebagai penunjuk sifat) ditulis coretan diatasnya.

ةيدمحا

: Ditulis Ahmadiyah

Konsonan rangkap yang berasal dari bukan ya‟ nisbah ditulis dobel hurufnya

َّ لد

: Ditulis Dalla

B. Ta’ Marbutah

1. Bila dimatikan ditulis “ah” :

ةعامج

: Ditulis Jama’ah

2. Bila di hidupkan karena berangkai dengan kata lain (sebagai mudhaf), ditulis “at” :

اللهَّةمعن

: Ditulis ni’mat Allah

رطفلاَّةاكز

: Ditulis zakat al-fiṭr C. Vokal Pendek

Fathah ditulis a, kasrah ditulis i, dhammah ditulis u, masing-masing dengan huruf tunggal.

D. Vokal Panjang

a panjang ditulis ā, i panjang ditulisĪ, u panjang ditulis ū, masing-masing dengan coretan diatas huruf a, i, u.

E. Bunyi Hidup Dobel

Bunyi hidup dobel (dipthong) Arab ditransliterasikan dengan menggabung dua huruf “ay”

dan “aw” masing-masing untuk (

يا

^{) dan (}

وا

^).

F. Kata Sandang Alif + Lam

Jika terdapat huruf alif + lam yang diikuti huruf qamariyah maupun diikuti huruf shamsiyah, huruf al ditulis :

ةعماجلا

: Ditulis al-Jami’ah

ةيشلا

: Ditulis al-Shi’ah G. Huruf Besar

Penulisan huruf besar disesuaikan dengan EYD.

H. Kata dalam Rangkaian Frase dan Kalimat

Tetap konsisten dengan rumusan di atas, kata dalam rangkaian frase dan kalimat ditulis kata per kata.

مَّلاسَّلإاَّخيش

: Ditulis Shaiykh al-Islam I. Lain-lain

Kata-kata yang sudah dibakukan dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia (seperti kata ijmak, nash, Al-Qur‟an, Hadits, dan lain-lain), tidak mengikuti pedoman transliterasi ini dan ditulis sebagaimana dalam kamus tersebut.

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN... ii

NOTA DINAS ... iii

NOTA PEMBIMBING ... iv

HALAMAN PENGESAHAN ... v

HALAMAN MOTTO ... vi

HALAMAN PERSEMBAHAN ... vii

KATA PENGANTAR ... viii

ABSTRAK ... x

PEDOMAN TRANSLITERASI ... xi

DAFTAR ISI ... xiv

DAFTAR TABEL ... xvi

DAFTAR GAMBAR ... xvii

DAFTAR LAMPIRAN ... xviii

BAB I PENDAHULUAN ... 1

A. Konteks Penelitian ... 1

B. Fokus Penelitian ... 8

C. Tujuan Penelitian ... 8

D. Kegunaan Penelitian ... 9

E. Penelitian Terdahulu ... 9

F. Definisi Istilah ... 15

BAB II LANDASAN TEORI ... 18

A. Sistem Mitra ... 18

1. Definisi Kemitraan ... 18

2. Tujuan Kemitraan ... 20

3. Hubungan Kemitraan ... 21

4. Unsur-unsur Kemitraan ... 23

5. Manfaat Kemitraan ... 23

B. Pembiayaan Qardh... 24

1. Pengertian Pembiayaan Qardh ... 24

2. Landasan Hukum Pembiayaan Qardh ... 25

3. Sumber Dana Qardh ... 29

4. Manfaat Qardh ... 30

5. Rukun dan Syarat Qardh... 30

6. Skema Akad Qardh ... 31

C. Fatwa Dewan Syariah Indonesia ... 32

1. Pengertian Fatwa ... 32

2. Dasar Hukum Fatwa ... 33

3. Proses Penetapan Fatwa ... 34

4. Fatwa DSN MUI No.19/DSN-MUI/IV/2001 ... 35

BAB III METODE PENELITIAN ... 38

A. Pendekatan dan Jenis Penelitian ... 38

B. Kehadiran Peneliti ... 39

C. Lokasi Penelitian ... 40

D. Sumber Data ... 41

E. Metode Pengumpulan Data ... 42

F. Analisis Data ... 43

G. Pengecekan Keabsahan Data ... 46

H. Tahap-tahap Penelitian ... 48

BAB IV PAPARAN DATA DAN TEMUAN PENELITIAN ... 49

A. Gambaran Umum Obyek Penelitian ... 49

1. Profil Lembaga Keuangan Mikro Syariah Amanah Makmur Sejahtera kota kediri ... 49

2. Visi dan Misi Bank Wakaf Mikro Syariah Amanah Makmur Sejahtera ... 52

3. Struktur Organisasi Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera kota kediri ... 52

4. Pertumbuhan bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri tahun 2017-2020 ... 55

5. Produk dan akad yang digunakan di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri... 60

B. Paparan Data ... 63

1. Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri ... 63

2. Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri di tinjau dari fatwa DSN MUI No.19/DSN-MUI/IV/2001 ... 72

C. Temuan Penelitian... 75

1. Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri ... 75

2. Penerapan pembiayaan qardh dengan sistem mitra di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri ditinjau dari fatwa DSN MUI No. 19/DSN-MUI/IV/2001 ... 76

BAB V PEMBAHASAN ... 77

A. Penerapan Pembiayaan Qard dengan Sistem Mitra di BankWakaf Mikro Amanah Kota Kediri ... 77

B. Penerapan Pembiayaan Qard dengan Sistem Mitra di BankWakaf Mikro Amanah Kota Kediri Ditinjau Dari Fatwa DSN MUI No.19/DSN-MUI/IV/2001 ... 83

BAB VI PENUTUP ... 91

A. Kesimpulan ... 91

B. Saran ... 92

DAFTAR PUSTAKA ... 94 LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah nasabah outstanding dan nasabah kumulatif Bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota kediri per desember 2018- 2021………

7

Tabel 4.2

Tabel 4.3

Susunan dewan pengawas syariah bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri ………...

Susunan dewan pengawas internal Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera………..

54

54 Tabel 4.4 Susunan pengurus Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur

Sejahtera………. 54

Tabel 4.5 Laporan keuangan Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera

kota kediri tahun 2018-2020……… 57

Tabel 4.6 Syarat yang harus dipenuhi nasabah ketika mengajukan

pembiayaan qardh dengan sistem mitra ……… 70

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Gambar 4.1

Gambar 4.2

Skema akad Qardh……….32 Struktur organisasi bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri………53 Grafik nasabah outstanding pada produk pembiayaan qardh di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri……… 55 Gambar 4.3

Gambar 4.4

Gambar 5.1

Gambar 5.2

Grafik jumlah nasabah kumulatif pada produk pembiayaan qard di Grafik nasabah Outstanding pada produk pembiayaan qard di Bank Wakaf Mikro Amanah Makmur Sejahtera……… 56 Model bisnis lkms bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri………62 Alur pelaksanaan system mitra pada pembiayaan qardh di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri……… 81 Skema permodalan di bank wakaf mikro amanah makmur sejahtera kota Kediri………87

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Pedoman Wawancara ... I Lampiran 2 Surat Izin Penelitian ... IV Lampiran 3 Surat Keterangan Penelitian ... V Lampiran 4 Foto Dokumentasi ... VI Lampiran 5 Daftar Riwayat Hidup ... VIII