Bukti Penyertaan Kepemilikan Unit adalah bukti keikutsertaan pemegang Unit Penyertaan dalam suatu asosiasi penanaman modal yang berbentuk kontrak investasi kolektif. Saham dana investasi real estat berbentuk kontrak investasi kolektif yang ditawarkan tidak melalui penawaran umum;
PROGRAM ANTI PENCUCIAN UANG DAN PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME
REKSA DANA
SISTEM PENGELOLAAN INVESTASI TERPADU (S-INVEST)
SURAT KONFIRMASI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
SEOJK TENTANG PELAYANAN DAN PENYELESAIAN PENGADUAN KONSUMEN PADA PELAKU USAHA JASA KEUANGAN
TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
UNDANG-UNDANG PASAR MODAL
UNIT PENYERTAAN
- Pembentukan
- Penawaran Umum
- Manfaat Berinvestasi Pada BAHANA GEBYAR DANA LIKUID
- Pengelola Investasi
PT Bahana TCW Investment Management selaku Manajer Investasi sedang melakukan Penawaran Umum Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIQUID secara terus menerus sebanyak sepuluh miliar) Unit Penyertaan. Selanjutnya, harga pembelian setiap Unit Penyertaan ditentukan berdasarkan nilai kekayaan bersih BAHANA GEBYAR DANA LIQUID pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan.
MANAJER INVESTASI
Keterangan Singkat Mengenai Manajer Investasi
Leta 2021 je Bahana TCW Investment Management lansirala Bahana Pratama Pendapatan Tetap, Bahana Dana Terproteksi 211, Bahana Dana Terproteksi 214, Bahana Andalan Pendapatan Tetap, Bahana Dana Terproteksi 206, Bahana Investasi Tunai, Bahana Dana Terproteksi 216, Bahana Dana Terproteksi 210, Bahana Salama Syariah , Bahana Progressive Protected Fund 212, Bahana Progressive Protected Fund 220, Bahana US Opportunity Sharia Equity USD, Bahana Salama Syariah 2, Bahana Apex Fixed Income Fund, Bahana Protected Fund 217, Bahana Centrum Protected Fund 221, Bahana Progressive Protected Fund 213, Bahana Centrum Zaščiteni sklad 222 di Bahana Tawqiya, ki tödi na Sukuku. Leta 2023 je Bahana TCW Investment Management lansirala Bahana USD Nadhira Sukuk, Bahana Centrum Protected Fund 233 di Bahana Himaya Syariah 2.
Pihak Yang Terafiliasi Dengan Manajer Investasi
BANK KUSTODIAN
- KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN
- PENGALAMAN BANK KUSTODIAN
- PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN
- Tujuan Investasi
- Pembatasan Investasi
- Kebijakan Investasi
- Alokasi Aset
- Instrumen Pasar Uang
- Efek Bersifat Utang
- Proses Investasi
- Kebijakan Perputaran Portofolio
- Tolok Ukur Kinerja
- Kebijakan Pembagian Hasil Investasi
Maksimal pembelian : Setiap surat berharga yang diterbitkan setiap saat adalah paling banyak sebesar 10% (sepuluh persen) dari nilai aktiva bersih BAHANA GEBYAR DANA LIQUID. METODE PERHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK DALAM PORTOFOLIO REKSA DANA CAIR BAHANA GEBYAR.
PERPAJAKAN
Investor disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak mengenai perlakuan perpajakan atas investasinya sebelum membeli Unit. Walaupun Manajer Investasi telah mengambil langkah-langkah yang dianggap perlu untuk memastikan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID mematuhi peraturan perpajakan yang berlaku dan telah memperoleh nasihat dari penasihat perpajakan, namun perubahan peraturan perpajakan dan/atau perbedaan penafsiran terhadap peraturan perpajakan yang berlaku dapat menimbulkan dampak yang merugikan secara material. pada DANA CAIR BAHANA dan pendapatan Pemegang Unit Penyertaan setelah pajak.
RISIKO INVESTASI
- Risiko Perubahan Kondisi Ekonomi dan Politik
- Risiko Industri
- Risiko Pasar
- Risiko Pembubaran dan Likuidasi
- Risiko Likuiditas
- Risiko Fluktuasi Tingkat Suku Bunga
- Risiko Perubahan Peraturan Perpajakan
- Risiko Perubahan Peraturan Lainnya
- Risiko Kredit
- Rincian biaya yang menjadi beban Reksa Dana BAHANA GEBYAR DANA LIKUID adalah sebagai berikut
- Biaya yang menjadi beban Manajer Investasi adalah sebagai berikut
- Biaya yang menjadi beban Pemegang Unit Penyertaan adalah sebagai berikut
Biaya administrasi pengurusan portofolio BAHANA GEBYAR DANA LIKUID yaitu biaya telepon, fax, fotocopy dan transportasi; Hak untuk menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID kepada Manajer Investasi;
Reksa Dana Bahana Gebyar Dana Likuid
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SUMMARY OF ACCOUNTING POLICIES Berikut ini adalah dasar penyajian laporan
Kekayaan bersih aset reksa dana Kekayaan bersih aset reksa dana dihitung dan. ditentukan pada setiap akhir hari perdagangan dengan menggunakan nilai pasar wajar. Instrumen keuangan diakui pada saat Reksa Dana menjadi salah satu pihak dalam ketentuan kontrak instrumen keuangan. Reksa dana menilai apakah arus kas aset keuangan berasal dari pembayaran pokok dan bunga saja.
Reksa dana memiliki aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dan aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi; Pada tanggal 31 Desember 2022, reksa dana tersebut memiliki aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. Pada tanggal 31 Desember 2022, reksa dana tersebut hanya memiliki liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.
Setelah pengakuan awal, reksa dana mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Ketika pasar suatu instrumen keuangan tidak aktif, Reksa Dana menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Dana ini memberi peringkat pada pengukuran nilai wajar menggunakan hierarki nilai wajar yang mencerminkan materialitas masukan.
Persentase (%) dari total portofolio investasi Instrumen Pasar Uang/. DANA SICAV DANA BAHANA GEBYAR LIQUID CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN.
PIUTANG BUNGA DAN PIUTANG BAGI
This account represents the Rupiah current account at Custodian Bank PT Bank Central Asia Tbk.
PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLE Akun ini merupakan piutang lain-lain yang
Subjek pajak penghasilan hanya terbatas pada penghasilan yang diterima dari reksa dana, sedangkan pembagian keuntungan yang dibayarkan reksa dana kepada pemegang unit penyertaan, termasuk keuntungan penjualan kembali unit penyertaan tersebut, tidak dikenakan pajak penghasilan. . . Pajak penghasilan hanya terbatas pada penghasilan kena pajak yang diterima oleh Reksa Dana, sedangkan penghasilan yang dibagikan Reksa Dana kepada pemegang unit penyertaan, termasuk keuntungan penjualan kembali unit penyertaan, bukan merupakan penghasilan kena pajak. 91 Tahun 2021 tentang Pajak Penghasilan atas penghasilan berupa obligasi yang diterima atau dibeli oleh Wajib Pajak dalam negeri dan bentuk usaha tetap, dimana salah satu pasalnya menjelaskan bahwa tarif final pajak penghasilan atas bunga obligasi ditetapkan sebesar 10% dari penghasilan. dasar pengenaan pajak.
Pendapatan dari penanaman modal pada reksadana yang dikenakan pajak final disajikan dalam jumlah bruto sebelum dikenakan pajak final. Taksiran pajak penghasilan ditentukan berdasarkan laba kena pajak pada periode yang bersangkutan berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Pendapatan investasi reksa dana yang dikenakan pajak final adalah bruto sebelum pajak final.
Penyisihan pajak penghasilan ditentukan berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak pada masa pajak dengan tarif pajak yang berlaku. Dalam laporan keuangan ini, besaran penghasilan kena pajak didasarkan pada perkiraan sementara, karena Reksa Dana belum menyampaikan SPT PPh Badan.
UNIT PENYERTAAN BEREDAR OUTSTANDING INVESTMENT UNITS Jumlah unit penyertaan yang dimiliki oleh
Berdasarkan peraturan perpajakan Indonesia, reksa dana sendiri menghitung, menentukan dan membayar jumlah pajak yang terutang. Otoritas pajak dapat menetapkan atau mengubah pajak dalam waktu lima tahun sejak tanggal jatuh tempo pajak.
PENDAPATAN BUNGA DAN BAGI HASIL INTEREST AND PROFIT SHARING INCOME 2022
BEBAN JASA KUSTODIAN CUSTODIAN FEE Beban ini merupakan imbalan jasa
BEBAN LAIN-LAIN OTHER EXPENSES 2022
SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI
NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTION WITH RELATED PARTIES
Periode 14 Maret 2022 (tanggal efektif) sampai dengan 31 Desember 2022 (Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain). Sifat Hubungan Istimewa (lanjutan) Sifat Hubungan (lanjutan) Manajer Investasi merupakan pihak berelasi. Manajer Investasi merupakan pihak berelasi dengan Reksa Dana dan Bank Kustodian bukan merupakan pihak berelasi berdasarkan Keputusan Departemen Pengawasan Pasar Modal 2A No.
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dalam kondisi normal, sebagaimana halnya dengan pihak ketiga. Dalam menjalankan usahanya, reksa dana tersebut melakukan transaksi pembelian dan penjualan investasi dengan pihak berelasi PT Bahana Sekuritas. Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan dengan kondisi yang sama dengan pihak ketiga.
The transactions of the investment fund with the investment manager for the period March 14, 2022 (effective date) to December 31, 2022 are as follows:
PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN
SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS
MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN FINANCIAL RISK MANAGEMENT Manajer Investasi mengelola instrumen
Jumlah nilai kekayaan bersih dana investasi kurang dari sepuluh miliar Rupiah Rupiah) selama 120 (seratus dua puluh) hari perdagangan berturut-turut dan sesuai SE No. Nilai portofolio dana investasi pada tanggal pelunasan dan likuidasi Besarnya dana investasi dipengaruhi oleh likuiditas pasar surat berharga dalam portofolio dana investasi tersebut. Reksa dana dapat mengalami kenaikan atau penurunan nilai akibat fluktuasi suku bunga dan harga obligasi tersebut, sehingga dapat mempengaruhi nilai aset bersih reksa dana tersebut.
Risiko perubahan peraturan lainnya Khususnya perubahan peraturan. tidak terbatas pada peraturan perpajakan, dapat mempengaruhi kinerja reksa dana. Per Pada tanggal 31 Desember 2022, aset keuangan asosiasi investasi dikategorikan belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai. Analisis sensitivitas diterapkan pada variabel risiko pasar yang mempengaruhi hasil dana, yaitu harga dan suku bunga.
Sensitivitas harga menunjukkan dampak perubahan wajar harga pasar surat berharga dalam portofolio reksa dana terhadap jumlah aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit, total aset keuangan, dan liabilitas keuangan reksa dana. Sensitivitas harga menunjukkan dampak perubahan wajar nilai pasar instrumen dalam portofolio investasi reksa dana terhadap total aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan, total aset keuangan, dan liabilitas keuangan reksa dana.
RASIO-RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS Berikut ini adalah ikhtisar rasio-rasio keuangan
- Pembelian Unit Penyertaan
- Prosedur Pembelian Unit Penyertaan
- Harga Pembelian Unit Penyertaan
- Pemrosesan Pembelian Unit Penyertaan
- Syarat-Syarat Pembayaran
- Batas Minimum Pembelian Unit Penyertaan
- Pembelian Berkala Unit Penyertaan
- Sumber Dana Pembayaran Pembelian Unit Penyertaan
- Persetujuan Manajer Investasi
- Penyerahan Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan
- Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Prosedur Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan
- Batas Maksimum Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Pembayaran Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Harga Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Pemrosesan Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- Pengalihan Unit Penyertaan
- Prosedur Pengalihan Unit Penyertaan
- Pemrosesan Pengalihan Unit Penyertaan
- Batas Maksimum Pengalihan Unit Penyertaan
- Pengalihan Kepemilikan Kepada Pihak Lain
- Prosedur Pengalihan Kepemilikan Kepada Pihak Lain
Menyerahkan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID kepada Manajer Investasi secara langsung dan/atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana; dan/atau melalui media elektronik;. Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID secara berkala kepada Pemegang Unit Penyertaan. BAHANA GEBYAR DANA LIKUID Formulir pembelian berkala Unit Penyertaan dapat diperoleh di Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana dan/atau melalui media elektronik.
Jumlah tersebut sudah termasuk pemindahtanganan Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan pada hari yang sama. Apabila Manajer Investasi menerima atau menitipkan permintaan penjualan kembali dan/atau pemindahtanganan Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIKUID dari pemegang Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 20% (dua puluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih BAHANA GEBYAR DANA LIKUID. BAHANA GEBYAR DANA LIKUID pada Hari Bursa yang bersangkutan, maka kelebihan permintaan penjualan kembali dan/atau pemindahtanganan Unit Penyertaan dapat diproses dan dicatat oleh Bank Kustodian berdasarkan instruksi Manajer Investasi dan dianggap sebagai permintaan penjualan kembali pada Hari tersebut. Hari Bursa berikutnya ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first serve) kepada Manajer Investasi. Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya pada Unit BAHANA GEBYAR DANA LIKUID ke reksa dana lain yang dikelola oleh manajer investasi yang sama.
Manajer Investasi berhak membatasi pengalihan Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIQUID dalam 1 (satu) Hari Bursa sebesar 20% (dua puluh persen) dari total nilai kekayaan bersih BAHANA. Penukaran Unit Penyertaan BAHANA GEBYAR DANA LIQUID dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan pada hari yang sama.
INVESTOR
WEB ENTRY
HAPUS
PROSES
VERIFIKASI
TOLAK
AKTIVASI
MULAi
PROSES TRANSAKSI
BANK KUSTODIAN
MULAI
Untuk pesanan pembelian pertama kali, formulir pemesanan dicetak. ditandatangani, disertai fotokopi bukti identitas dan bukti dokumen pembayaran berikutnya. Bank Kustodian Tertutup Menerima dokumen, melakukan pembayaran kepada investor dan mengirimkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Saham kepada Investor secara elektronik melalui S-Invest. Pelanggan masuk ke website Bahana Link, lalu mengisi formulir penjualan kembali, lalu mencetaknya. menandatangani dan mengunggah bersama dengan salinan dokumen identitas. diri).
MANAJER INVESTASI
- Pengaduan
- Mekanisme Penyelesaian Pengaduan
- Penyelesaian Pengaduan
- Pelaporan Penyelesaian Pengaduan
Menerima dokumen, melaksanakan Transaksi Pengalihan Unit Penyertaan investor dan kemudian mengirimkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan secara elektronik kepada Investor melalui S-Invest. Formulir transfer unit penyertaan dicetak, ditandatangani, disertai fotokopi bukti jati diri, kemudian formulir. Mengirimkan Informasi Transfer Unit ke Bank Kustodian melalui S-Invest). Menerima informasi dan melakukan transaksi transfer Unit Penyertaan investor dan selanjutnya mengirimkan surat konfirmasi transaksi Unit Penyertaan kepada investor secara elektronik melalui S-Invest) INVESTOR.
Pengaduan pemegang saham disampaikan kepada manajer investasi, yang harus diputuskan oleh manajer investasi dengan menggunakan mekanisme sebagaimana disebutkan di bawah ini. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib memberitahukan dan memproses setiap pengaduan dari Pemegang Unit Penyertaan. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera menindaklanjuti dan menyelesaikan pengaduan Pemegang Saham Partisipan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal diterimanya pengaduan.
Manajer Investasi memberikan informasi mengenai status pengaduan dari Pemegang Unit Penyertaan melalui berbagai sarana komunikasi yang disediakan oleh Manajer Investasi antara lain melalui website, surat, email atau telepon. Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta atau mengakses status perkembangan Penanganan Pengaduan yang disampaikan Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi.
