中華民國105 年08 月份

(1)

(2)

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學目次

中華民國 105 年 08 月份

名稱頁次

一、基金來源、用途及餘絀表...

二、平衡表...

三、主要業務計畫執行明細表...

四、固定項目增減情形表...

五、購建固定資產執行情形明細表...

六、購置無形資產及遞延支出執行情形明細表...

七、差額解釋表等(附錄)...

第第第第第第第

1 2-4

5 6-7 8-10

11 12

頁

(3)

基金來源、用途及餘絀表

單位：新臺幣元

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學

^40501051-1

中華民國 105 年 8 月份

項目本月份本年度截至本月份累計數名稱編號

本年度法定預算數

實際數預算數比較增減(一)

金額

%

實際數預算數比較增減(一) 金額

%

4

基金來源 560,815,672 65,764,917 66,412,972 -648,055 -0.98 456,867,429 445,525,780 11,341,649 2.55

43

勞務收入 ^1,946,800 ^1,500 ^367,200 ^-365,700 ^-99.59 ^1,313,121 ^1,566,800 ^-253,679 ^-16.19

431

服務收入 1,946,800 ^1,500 367,200 ^-365,700 ^-99.59 ^1,313,121 1,566,800 ^-253,679 ^-16.19

45

財產收入 ^720,046 ^47,470 ^30,000 ^17,470 ^58.23 ^415,032 ^234,141 ^180,891 ^77.26

451

財產處分收入 30,000 30,000 ^-30,000 ^-100.00 ^3,966 30,000 ^-26,034 ^-86.78 454

利息收入 ^1,338 ³⁰ ³⁰ ⁶³² ⁶⁶⁹ ^-37 ^-5.53

45Y

其他財產收入 ^688,708 ^47,440 ^47,440 ^410,434 ^203,472 ^206,962 ^101.72 46

政府撥入收入 501,509,650 64,849,847 64,910,772 -60,925 -0.09 420,392,539 414,306,874 6,085,665 1.47 462

公庫撥款收入 487,993,810 64,910,772 64,910,772 413,487,819 407,548,954 5,938,865 1.46 46Y

政府其他撥入收入 13,515,840 ^-60,925 ^-60,925 ^6,904,720 6,757,920 ^146,800 ^2.17 4S

教學收入 51,955,930 720,000 -720,000 -100.00 27,263,811 26,337,965 925,846 3.52

4S1

學雜費收入 51,955,930 720,000 -720,000 -100.00 27,263,811 26,337,965 925,846 3.52 4Y

其他收入 ^4,683,246 ^866,100 ^385,000 ^481,100 ^124.96 ^7,482,926 ^3,080,000 ^4,402,926 ^142.95

4YO

受贈收入 ^2,503,151 ^851,062 ^205,000 ^646,062 ^315.15 ^7,353,676 ^1,640,000 ^5,713,676 ^348.39

4YY

雜項收入 ^2,180,095 ^15,038 ^180,000 ^-164,962 ^-91.65 ^129,250 ^1,440,000 ^-1,310,750 ^-91.02

5

基金用途 590,524,100 30,010,327 66,412,972 -36,402,645 -54.81 431,345,186 475,234,208 -43,889,022 -9.24

52

高中及高職教育計畫 510,124,389 23,720,108 53,199,224 -29,479,116 -55.41 395,282,285 432,960,249 -37,677,964 -8.70 5L

一般行政管理計畫 39,375,646 ^2,630,293 2,607,048 23,245 0.89 28,563,262 29,856,184 -1,292,922 -4.33 5M

建築及設備計畫 41,024,065 ^3,659,926 10,606,700 ^-6,946,774 ^-65.49 ^7,499,639 12,417,775 ^-4,918,136 ^-39.61 購置固定資產 40,988,065 ^3,659,926 10,606,700 ^-6,946,774 ^-65.49 ^6,469,639 12,381,775 ^-5,912,136 ^-47.75

其他 ^36,000 ^1,030,000 ^36,000 ^994,000 ^2,761.11

本期賸餘(短絀－) 期初基金餘額

6 71

-29,708,428 35,754,590 35,754,590 25,522,243 -29,708,428 55,230,671 -185.91

26,071,132 34.74

75,039,079 101,110,211 75,039,079

解繳市庫

179.35 81,301,803

45,330,651 126,632,454

45,330,651 期末基金餘額 72

※本年度奉准先行辦理數含配合總預算追加預算辦理之購置固定資產。

本年度截至本月份累積實際數較預算數差異超過10%以上之增減原因說明，另紙說明。

註:

(4)

項目差異原因說明

一、服務收入主要係教科書籍作業管理費及教師甄選報名費等收入較預計減少所致。

二、財產處分收入主要係報廢財產殘值收入較預計減少所致。

三、利息收入主要係保管金等專戶利息收入較預計減少所致。

四、其他財產收入主要係主要係開放學校場地收入較預計增加所致。

五、公庫撥款收入

主要係因：教育局補助

經管宿舍修繕及環境清潔費111,720元，105年1月臨時特殊教育助理員經費34,036元，105年度臺北市課程與教學前瞻計畫補助經費3,000,000元，104學年度臺北市國際學校獎(ISA)認證經費(第二期)160,000元，105年度學校周邊劃設無菸人行道經費(統籌款)30,960元，105年臺北市線上教學影片額外經費603,050元，105年度教學卓越獎受推薦團隊補助學校品質提升經費30,000元，105學年度學習共同體及授業研究經費20,000元，104學年度補助學校參加全國學生藝術比賽經費79,300元，學校熱食部及學生餐廳購置環保不鏽鋼餐具補助經費800,000元

，105年度小田園教育體驗學習經費90,000元，105年增設飲水機補助經費460,000元，105年2-6月特殊教育教師助理員經費242,136元，105年校園正誼樓改善無障礙環境水管工程經費(局統籌款)277,663元，總計共

5,938,865元，併入決算辦理。

六、政府其他撥入收入

主要係教育部補助

104年提升科學班教學設備費1,000,000元(移回局9,100元)，104年6-10軍訓教官薪資所得免稅配套措施校園安全值班費104,800元，桃園市立南崁高中補助104(2)高一二免學費收入56,160元，105年興建及修整建置棒球運動場補助經費660,000元，104年11-105年2月軍訓教官校園安全值班費82,800元，104(2)高中職免學費

4,811,040元(退還局6,240元)，104(2)高級中學第二外語教育經費95,445元(移回局20,925元)，教育部補助 104(2)(高一賴生)高中職免學費6,240元，105年度國際教育SIEP補助經費50,500元，105年國際教育旅行80,000 元(移回局40,000元)，105年3-4月軍訓教官薪資所得免稅配套措施校園安全值班費34,000元，總計共6,904,720 元，併入決算辦理。

其餘差異係104(2)高中職免學費補助較預算數5,435,040元多630,240元及105(1)高中職免學費提前分配所致。

臺北市地方教育發展基金-臺北市立建國高級中學基金來源、用途及餘絀表 (附表)

中華民國105年08月份

附表 2 - 1

(5)

項目差異原因說明臺北市地方教育發展基金-臺北市立建國高級中學

基金來源、用途及餘絀表 (附表) 中華民國105年08月份

七、學雜費收入主要係學費收入較預計收入增加所致。

八、受贈收入主要係將本校指定捐款依高級中等教育法提繳市庫所致。

九、雜項收入主要係代收代付等代辦費結餘款繳庫較預計減少所致。

十、高中及高職教育計畫主要係因用人費用提前分配。

十一、一般行政管理計畫主要係因用人費用提前分配。

十二、建築及設備計畫

1、依105.1.29府教工字第10530978000號函核准奉准先行購置104學年度科學班補助教學設備980,900元。

2、圖書館空間改造工程皆仍在招標中，因流標及廢標各1次，已請業務單位刪減工項並請建築師修正預算，亦因涉及工項及預算修正刻正報局中，待局核准後將在送發包中心上標，待決標後始依規定辦理後續事宜。

3、活動中心結構耐震補強工程已分配未執行數9,704,155元，該案前與建築師討論廠商契約變更內容，其須釐清擬契約變更部分並請廠商就非契約變更部分提出估驗，廠商刻正提出8月份(第一次)估驗中。

4、有關正誼樓無障礙電梯增建工程乙案已於104年07月08日決標，依契約規定於105年3月4日以前竣工，契約金額 4,303,183元 (含補辦預算1,200,811元係教育局補助款，於104年6月22日奉核)，104年度實際執行數103,969元，依預算法第72條保留4,199,214元。本案於去年10月停工，今年1月復工，4月中辦理契約變更，爰廠商1~3月依施工進度提出零估驗。已完成4-7月份工程估驗計價，刻正提出8月估驗中。

5、105年教學設備已分配尚未執行數1,140,781元，係因第一次招標流標，復於5月6日上簽再行辦理招標，於5月26日決標。但因原碎紙機規格停產，日前已找尋到優規，並於8月10日辦理驗收完成，現正積極辦理付款程序。

附表 2 - 2

(6)

單位：新臺幣元

40501051-2

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學平衡表

中華民國105年8月31日

金額

%

金額負債及基金餘額

科目名稱編號

資產

編號科目名稱

負債

2 21,294,376,789 99.41

流動負債

21 13,391,225 0.06

應付款項

212 13,391,225 0.06

應付代收款

2123 13,311,225 0.06

應付費用

2125 0 0.00

應付工程款

2129 80,000 0.00

預收款項

213 0 0.00

預收收入

2133 0 0.00

其他負債

22 21,280,985,564 99.35

什項負債

221 21,280,985,564 99.35

存入保證金

2211 6,227,776 0.03

應付退休及離職金

2213 6,267,954 0.03

應付代管資產

2214 21,268,489,834 99.29

3 31 311

基金餘額

126,632,454

126,632,454 126,632,454

0.59 0.59 0.59 1

資產

21,421,009,243 100.00

11

流動資產

96,474,968 0.45

111

現金

74,183,417 0.35

1111

庫存現金

0 0.00

1112

銀行存款

74,003,417 0.35

1112-1

銀行存款-市庫存款

55,497,916 0.26 1112-2

銀行存款-保管款

14,567,509 0.07 1112-3

銀行存款-郵局

84,494 0.00 1112-5

銀行存款-定期存款

0 0.00

1112-6

銀行存款-代繳費款

專戶

3,853,498 0.02 1112-7

銀行存款-薪津專戶

0 0.00

1113

零用及週轉金

180,000 0.00

113

應收款項

143,386 0.00

113Y

其他應收款

143,386 0.00

115

預付款項

22,148,165 0.10

信託代理與保證資產

1,188,939

信託代理與保證負債

1,188,939

保管品

1,188,939

應付保管品

1,188,939

註：

1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。

2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-方國良(債權憑證)$31,342。

(7)

單位：新臺幣元

40501051-3

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學平衡表

中華民國105年8月31日

金額

%

科目名稱編號

資產

編號科目名稱

0.47 3111

累積餘額

101,110,211

25,522,243

本期賸餘

3112 0.12

合計：

21,421,009,243

1154

預付費用

22,148,165 0.10

投資、長期應收款項、貸 12 墊款及準備金

54,960,941 0.26 124

準備金

54,960,941 0.26

1241

退休及離職準備金

6,267,954 0.03 124Y

其他準備金

48,692,987 0.23 124Y-1

其他準備金-獎助學金

30,747,787 0.14 124Y-2

其他準備金-其他

9,162,097 0.04 124Y-3

其他準備金-仁愛基金

8,783,103 0.04

13

其他資產

21,269,573,334 99.29

131

什項資產

21,269,573,334 99.29

1311

存出保證金

50,000 0.00

1315

暫付及待結轉帳項

1,033,500 0.00 1316

代管資產

21,268,489,834 99.29

1,188,939

保管品

1,188,939

應付保管品

1,188,939

註：

1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。

2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-方國良(債權憑證)$31,342。

(8)

單位：新臺幣元

40501051-4

臺北市地方教育發展基金－臺北市立建國高級中學平衡表

中華民國105年8月31日

金額

%

科目名稱編號

資產

編號科目名稱

1316-0

代管資產-土地改良

物

732,048 0.00 1316-1

代管資產-土地

21,040,267,443 98.22 1316-2

代管資產-房屋及建築設備

227,490,343 1.06

合計：

21,421,009,243

1,188,939

保管品

1,188,939

應付保管品

1,188,939

註：

1.因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項(含或有負債)計0元。

2.經管宿舍遭占用對占用人申請強制執行返還不當得利列-方國良(債權憑證)$31,342。

(9)

單位：新臺幣元中華民國 105 年 8 月份

主要業務計畫執行明細表

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

^40501051-5

業　　務　　計　　畫　　項　　目名　　　稱單位

本月數及

累計數實　際　數預　算　數

數　　　　　　　量

占預算數％預　算　數

金　　　　　　　額

實　際　數增減 (─) ％

累計數

-8.70

-55.41

高中及高職教育計畫本月數

23,720,108

395,282,285

53,199,224 432,960,249

累計數本月數合　　　　計

23,720,108 395,282,285

53,199,224 432,960,249

-55.41 -8.70

(10)

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

固定項目增減情形表

中華民國 105 年 8 月份

單位:新臺幣元

40501051-6

項目期初餘額截至本月增加截至本月減少期末餘額說明說明 (接受贈與或其它)

資　　　產 719,504,184 7,765,921 12,264,080 715,006,025 1,088,777 非理財目的之長

期投資土地

土地改良物 ^7,765,595 ^7,765,595

房屋及建築 513,508,617 513,508,617

機械及設備 115,859,510 2,868,460 8,567,665 110,160,305補列慈祐宮捐贈心臟電擊器1個93,000元及105年度以前科學班個人電腦等設

備248,600元。臺北市政府教育局補助各校個人電腦設備更

新671,677元。

1,013,277

交通及運輸設備 23,430,045 59,500 69,500 23,420,045補列105年度以前科學班擴音機等設

備14,000元。由指定捐款分攤莊敬樓四樓音響改善1組及無線麥克風擴大機2台45,500元。

59,500

什項設備 51,955,985 746,436 3,626,915 49,075,506補列105年度以前科學班

冰箱等設備16,000元。

16,000

(11)

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

固定項目增減情形表

中華民國 105 年 8 月份

單位:新臺幣元

40501051-7

項目期初餘額截至本月增加截至本月減少期末餘額說明說明 (接受贈與或其它)

購建中固定資產 ^103,969 ^3,061,525 ^3,165,494

電腦軟體 ^6,880,463 ^1,030,000 ^7,910,463 ^{「電腦軟體」無需列財}

產統制帳；請另依「政府所屬各級行政機關電腦軟體管理作業要點」辦理。

權利

(12)

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

中華民國 105 年 8 月份

單位：新臺幣元

40501051-8

購置固定資產執行情形明細表

科目名稱

本　年　度　可　用　預　算　數以　前

年　度保留數

本年度法　定預算數

本年度奉准先

行

調整數

累　計預　算分配數

執　　　行　　　情　　　形

實　際　執　行　數比較增減(一) 實支數 ^應付

未付數％金額

合　計合計％

差異或落後原因

改進措施

土地土地

購建中固定資產土地改良物

土地改良物購建中固定資產

房屋及建築 ^3,000,607 ^3,000,607 ^2,864,129 ^3,061,525 ^3,061,525 ¹⁰⁷ ^197,396 ⁷

房屋及建築 ^3,000,607 ^3,000,607 ^2,864,129 ^-2,864,129 ^-100主要係因正誼樓無障礙電梯增建工程已分配未執行數197,396元，本案已於104年07月08日決標，依契約規定於105年3月4日以前竣工，契約金額4,303,183元 (含補辦預算1,200,811元係教育局補助款，於104年6月22日奉核)，104年度實際執行數103,969元，依預算法第72條保留4,199,214元。本案於去年10月於基礎開挖時發現汙水管停工，11月與衛工處及教育局會勘同意遷管，待教育局核撥經費後始於今(105)年1月復工，4月中辦理契約變更，爰廠商1-3月依施工進度提出零估驗。已完成4-7月份工程估驗計價，刻正提出8月估驗中。

購建中固定資產 ^3,061,525 ^3,061,525 ^3,061,525 機械及設備 ^1,198,607 ^6,020,800 ^1,922,500 ^9,141,907 ^2,555,500 ^1,855,183 ^1,855,183 ⁷³ ^-700,317 ^-27

(13)

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

中華民國 105 年 8 月份

單位：新臺幣元

40501051-9

購置固定資產執行情形明細表

科目名稱

年　度保留數

本年度奉准先

行

調整數

執　　　行　　　情　　　形

未付數％金額

合　計合計％

改進措施

機械及設備 ^1,198,607 ^6,020,800 ^1,922,500 ^9,141,907 ^2,555,500 ^1,855,183 ^1,855,183 ⁷³ ^-700,317 ^-271.有關正誼樓無障礙電梯增建工程設備部分合併說明如房屋及建築。

2.依105.1.29府教工字第10530978000號函核准奉准先行購置104學年度科學班補助教學設備389,700元。

3.105年教學設備已分配未執行數700,317元，係因第一次招標流標，復於5月6日上簽再行辦理招標，於5月26日決標。但因原碎紙機規格停產，日前已找尋到優規，並於8月10日辦理驗收完成，現正積極辦理付款程序。

購建中固定資產

交通及運輸設備 ^66,300 ^60,000 ^126,300 ^66,300 ^-66,300 ^-100

交通及運輸設備 ^66,300 ^60,000 ^126,300 ^66,300 ^-66,300 ^-100主要係因105年教學設備已分配未執行數66,300元，係因第一次招標流標，復於5月6日上簽再行辦理招標，於5月26日決標。但因原碎紙機規格停產，日前已找尋到優規，並於8月10日辦理驗收完成，現正積極辦理付款程序。

什項設備 ^513,400 ^1,792,100 ^2,305,500 ^1,104,600 ^730,436 ^730,436 ⁶⁶ ^-374,164 ^-34

(14)

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

中華民國 105 年 8 月份

單位：新臺幣元

40501051-10

購置固定資產執行情形明細表

科目名稱

年　度保留數

本年度奉准先

行

調整數

執　　　行　　　情　　　形

未付數％金額

合　計合計％

改進措施

什項設備 ^513,400 ^1,792,100 ^2,305,500 ^1,104,600 ^730,436 ^730,436 ⁶⁶ ^-374,164 ^-341.係依105.1.29府教工字

第10530978000號函核准奉准先行購置104學年度科學班補助教學設備。

2.105年教學設備已分配未執行數374,164元，係因第一次招標流標，復於5月6日上簽再行辦理招標，於5月26日決標。但因原碎紙機規格停產，日前已找尋到優規，並於8月10日辦理驗收完成，現正積極辦理付款程序。

4,199,214

總　計 ^6,600,500 ^3,774,600 14,574,314 6,590,529 5,647,144 5,647,144 86 -943,385 -14

(15)

購置無形資產及遞延支出執行情形明細表

中華民國 105 年 8 月份單位：新臺幣元

40501051-11

臺北市地方教育發展基金─臺北市立建國高級中學

科目名稱

本　年　度　可　用　預　算　數以前年度

保留數

本年度法定預算數

累計預算分配數

(2)

執　　　行　　　情　　　形

實　際　執　行　數比較增減(一)

實支數 (4)

應付未付數

(5) 金額

合　計

(1)

^合計

(3)=(4)+(5) ^{占累計預算} ％

分配額

改進措施

52 購置無形資產 36,000 36,000 36,000 1,030,000 2,861.11 1,030,000 994,000 2,761.11

521 購置電腦軟體 36,000 36,000 36,000 1,030,000 2,861 1,030,000 994,000 2,761 主要係電腦軟體專案計畫已分配未執行

數36,000元，因配合教學需求調整套裝軟體購置進度。另104年教育APP計畫軟體1,030,000併入決算辦理。

522 購置權利 58 遞延支出(教育局暨所屬教育機構專用)

34,387,565 10,036,275 822,495

34,387,565 8.20 822,495 -9,213,780 -91.80

581 遞延修繕房屋建築支出 26,991,886 26,991,886 9,868,825 813,794 8 813,794 -9,055,031 -921.主要係因活動中心結構耐震補強工程已

分配未執行數9,704,155元，該案前與建築師討論廠商契約變更內容，其須釐清擬契約變更部分並請廠商就非契約變更部分提出估驗，廠商刻正提出8月份(第一次)估驗中。

2.另圖書館空間改造工程皆仍在招標中，因流標及廢標各1次，已請業務單位刪減工項並請建築師修正預算，亦因涉及工項及預算修正刻正報局中，待報局核准後預計9月初送至發包中心重新上標。

3.教育局補助圖書館整修工程已執行工管費74,690元，併入決算辦理。

582 其他遞延支出 7,395,679 7,395,679 167,450 8,701 5 8,701 -158,749 -95 同上述說明。

總　計 34,423,565 34,423,565 10,072,275 1,852,495 18.39 1,852,495 -8,219,780 -81.61

中華民國105 年08 月份

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