臺灣戰略貿易管控產業延伸研討會紀要
時間：本(105)年1月7至8日 地點：貿易局大禮堂
辦理情形：
一、由本局與美國在台協會合辦旨揭研討會，業於本年 1 月7 至8 日假本局舉行完畢。美方由美國在台協會台北辦事處 (AIT/T)經濟組組長Mr. Josh M. Cartin偕同美方委辦單位紐 約州立大學 (SUNNY) 阿爾巴尼分校政策研究中心(CPR)研
究員Mr. Jay P. Nash 致開幕詞與會議介紹；另有分別來自
美國、英國、馬來西亞及韓國等4名外籍講師參與本次研 討會。我方則由陳主任秘書率本小組賴副執行秘書及所有 小組同仁參與，並由陳主秘代表本局致開幕詞。
二、本次研討會參加者踴躍，約有 130人與會，除涉出口管控 公部門例如：科學園區管理及加工出口區管理處等簽審機 關、關務署、調查局、國安局等，大部分為我國出口廠商 尤其是經過本局認證取得 ICP 資格公司，例如台積電、台 灣歐瑞康、台灣應用材料、德州儀器、欣銓科技、艾睿電 子、安富利、聯華電子、日月光半導體、聯發科等公司占 最多數。本局並於1月8日研討會結束當日發布新聞稿。
三、本次研討會現場Q&A之重點摘陳如下：
(一) 現行武擴及非法戰略貿易對供應鏈之挑戰
1. 英國講師 Martin Palmer表示，作為全球供應鏈一員，其 所面臨挑戰包括瞭解交易對象、最終用途、簽審制度、
轉口轉運、治外法權、以及配合不同國家司法管轄與主 管機關運作。然而貿易安全並非是企業負擔，因為有了 安全貿易，才能成為有效率及獲利更佳的全球供應鏈；
2. Q：貿易服務商非製造商，在不瞭解貨品特性下，如何 做好貨品分類？
A：各國稅則(H.S. Code)除前6碼世界統一，其餘自行訂 定。同一貨品在歐盟或在美國，就可能不同。歐盟清單 貨品與稅則並無單一直接對應關係。歐盟網頁上可以下 載歐盟清單貨品與H.S. Code對應表供參考。
3. Q：安全供應鏈各方角色為何？
A：安全供應鏈絕對不是只有政府的責任，特別是企業 務必要遵守相關法規，這不是容易的事，但是以 20%／ 80%法則來看，建議企業要運用 20%資源來降低80%風 險。
(二) 戰略貿易管制(STC)概念
1. 美國講師 Jay P. Nash 表示企業確實執行 STC，除了獲有 良好形象與信譽外，也因更有效率分配時間與資源，在 全球供應鏈中獲得競爭優勢。STC 要素有法治架構、簽 審制度、企業遵法、執法機制及國際合作。STC面向則 包括貨品管制清單、滴水不漏(Catch-All)、貨品移轉 、 ICP以及執法情形等。
2. Q：請問何謂轉運(transshipment)及轉口(transit)，美國對 於管制貨品轉運及轉口如何管理？
A：就我所知，轉運 transshimentp 是國外貨物於運輸工 具 抵 達本 國 口岸，變 換運輸工具 後轉往 他國 ； 轉 口
transit 則並不變更運輸工具。然不同國家或不同系統事
實上常有不同定義，再請詳查。舉例而言，假設管制貨 品自 美 出 口 在香 港 停 留 後出 口到中 國 大陸，倘 若是
transit 因不換交通工具，無須申請輸出許可證；倘若是
transshipment因更換交通工具，則須申請輸出許可證。
(三) 貿易服務商適用STC
1. 馬來西亞講師 Faizal Mohd Yusof 介紹該國出口管制法源 為戰略貿易法，設置跨部會合作機關－國際貿易暨工業 部戰略貿易秘書處執行，許可證類別分為單次使用(不可 分批出口)、多次使用(可分批出口)，及特殊(特定最終使 用者)等，貿易服務業者執行業務應注意事項(如貨品分 類確認及紅旗警示處理等)。
2. Q：馬國迄今是否有貨運承攬業者被罰案例，有何犯行？
A：我們迄今無裁罰貨運承攬業者案例，但是我們罰則 不輕，罰鍰(金)最高可達數仟萬馬幣，甚至有死刑，對 貨運承攬業者我們的重點在於宣導，希望他們發現有異 樣交易，能自主通報並能釐清自身與委託人責任。
3. 本局報告我國戰略性高科技貨品(SHTC)出口管控概況，
介紹我國實施出口管制法制架構、SHTC 管理、貿易服 務商報單更正、貿易局執行稽查作業、廠商違規罰則及 案例、近來國際合作交流、及未來我國管控趨勢。
(四) 美國軍商兩用貨品出口管制
1. 美國講師 Charles Wall 介紹該國出口管制機關之一美國 商務部工業暨安全局(BIS)，管理軍商兩用貨品例如工具 機、碳纖維等，其他如國務院-軍品、財政部-特定交易、
核子委員會-核貨品、能源部-核子材料等。美出口管理
條例(EAR)明定對管制貨品或特定交易有管轄權及治外
法權，對貨品最終用途、最終使用人實施滴水不漏管制 措施，違法將導致裁處警告信、民法執行(罰鍰、拒絕出 口特權、不得營業等)、刑事起訴、被納入拒絕交易實體 清單等。
2. Q：建議美國網頁管制貨品清單，能以出口管制貨品號
碼(ECCN)及國家搜尋，例如輸入 5A002 及 Taiwan，會 出現 NP1 NP2 NS1 NS2 (此等為美商務部管制清單代號，
如 NP代表 Nuclear Nonproliferation，相關產品出口某一 國家如出現該等待號，即須受管制)等，俾利廠商自行查 詢。
A：美國管制貨品清單法規即是以此形式呈現，網頁查 詢確有精進空間，現階段企業可於市面購置軟體改善查 詢困擾。
3. Q：自美國進口管制貨品至香港，當貨品再次從香港出 口到第3地，常發生美方已經給 ECCN而認為是管制貨 品，但是香港政府又認為該貨品香港並無管制，廠商應 如何處理。
A：美國出口管理條例(EAR)對再出口規定複雜，EAR 甚至規範美方對出口管制貨品會進行最終用途稽查(藍燈 計畫)，今天僅是簡單說明，如果後續我們有更詳細EAR 介紹課程，會邀請各位先進參加。
(五) 貿易服務商建置及實施企業內部出口管控制度(ICP)
1. 英國講師 Martin Palmer 表示，企業實施內部管控計畫
(ICP)，旨在確保公司政策、程序和作業遵守監督該地區
或產業主管機關制定法規；法律並未要求訂定內部控管 計畫，但要求必須遵守貿易法規；具備有效內部控管計 畫，被視為是確保遵守貿易法規有效方法。
2. Q：所提案例某美國公司因違反美國出口法規遭罰 900 多萬美元，其中 800萬美元係因紀錄保存不良所致。請 問貴國是否規定何種紀錄須以紙本保存，或何種紀錄可 用電子檔保存。
A： 紀錄保存方式 或年限等規 定，各國 不 同 ，DHL
Express (USA)案例中，該公司係因涉及運送大量貨品至 敘利亞，又未保存紀錄，致很難判斷該公司是否違規，
調查工作或法官判決都因此無法順利進行，因而被罰高 額罰金944萬美元。
3. Q：假設公司收到管制貨品，請問您會如何處理？向政 府舉報或向貨運公司查證
A：此部分涉及公司政策與程序，員工執行正確程序，
公司應給予獎勵，另實體管制清單，也包括船公司及船 具，市面上有2萬3,000多個禁止交易實體，端看公司政 策，選擇最符合公司利益清單來篩選。
4. Q：貨運公司在何種情況下貨品已裝載於運輸工具後仍 可更改目的地。
A：只要在時間允許的情況下，變更目的地，應該都可 以接受。只是變更後，尚須重新篩選，因此目的地就有 可能變更為限制地區，貨運公司依據當地法規執行業務。
5. Q：TNT (歐洲著名國際快遞公司) 案例中為何該公司發 現問題，馬上向主管機關舉報，而非向貨主查證？
A：我認為應視案件貨品類型及公司所在司法管轄區而 有不同，例如當貨運公司發現運送貨品是槍枝或海洛英 公司應該會馬上向當地主管機關舉報。
(六) 韓國貿易服務商貨品分類
1. 韓國講師 Ha Jeong Jeong 介紹 KOSTI 組織架構、韓國 ICP概況及貿易服務商規範與責任。
2. Q：在韓國參加並完成出口管控訓練學員，可獲得Kosti 頒發證書，建議貿易局比照辦理。
A：在韓國於公司ICP證書屆期需 renew時，會要求該公 司提供受訓人員證明，亦即受訓證書是該公司取得 ICP
資格的要件，因此 KOSTI必須核發，公司人員必須參訓。
本局人員回應說明，在臺灣 1)取得ICP 廠商要件之一即 為訓練計畫，針對資深或新進員工，公司應擬定訓練計 畫並自行執行。2)公司提報稽核報告也應敘明訓練計畫 執行情形。3)當廠商取得ICP 資格後，國貿局會將公司 名稱公開於網頁，表示該公司是標竿企業，是其他公司 學習指標。4)ICP聯誼會提供 ICP廠商互相學習平台。所 以貿易局目前舉辦ICP 訓練課程或研討會並未發放學員 受訓證明書。
(七) 我國ICP介紹
3. 簡介本局 ICP 網站，說明ICP 為廠商進行自主出口管理 時所採用之制度。該制度自客戶詢價開始、訂單處理、
會計作業到出貨，有一套SOP 流程，作一系列檢查及篩 選，因此可對企業整體出口流程進行管控。ICP 計有1) 正式公告2)權責劃分3)檔案紀錄4)訓練計畫 5)通報流程 6)訂單處理流程7)內部查核8)客戶篩選9)交易篩選10)貨 品篩選等10個要件，並就客戶篩選、交易篩選及貨品篩 選實務線上操作。
2. ICP廠商分享參加ICP聯誼會心得
a. 文曄公司表示，參加ICP聯誼會有更多機會與其他公司 交流，改善公司流程，避免公司出現同樣問題；另廠商 可利用這個平台向政府提供建言，及實務遭遇困難，作 為施政參考，此外，其他公司案例可做為員工訓練教材，
所以我們認為參加ICP 聯誼會，對公司 ICP執行有很大 助益。
b. 台積電表示，公司有很多機會與他國政府接觸，然臺灣 政府真的願意傾聽民意，特別是出口管控溝通，不僅回
應速度快，而且非常有建設性，讓我們非常感動。以公 司經驗，在歐盟4個國家申請技術移轉輸出許可，最短 3 個月，長則 8 個月，在臺灣得到回應非常快。另外 ICP聯誼會也是我們跟海關溝通平台，透過平台溝通後， 雙方就較能理解對方立場。最後建議因為ICP都是透過 官方或半官方機構認證，如果國際上各個國家相互承認 就像AEO 一樣，成立世界級平台來認證 ICP 廠商，這 個ICP廠商就毋須逐國申請認證。
c. 德州儀器表示，我們是美商公司，一定要遵守臺灣及美 國法規。如果我們的上下游廠商都加入 ICP，我們公司 風險隨之降低，這就是我們持續邀請我們的代理商加入 ICP原因。
3. Q：建議工研院將歷年鑑定結果分類整理，以便廠商查 閱。另外國貿局實體管制清單於去(104)年 12 月，已經 將歐盟黑名單納入，亦請提供給廠商下載。
A：由於鑑定結果涉及廠商商業機密，不建議公布供查，
但為了提升廠商貨品辨識能力，我們會請工研院舉辦教 育訓練課程。歐盟黑名單在網站上是程式碼設計，並無 明確表格欄位顯示人名、地址等相關資訊，您可以下載 程式碼，介接至公司系統，轉換成易讀模式。
4. Q：公司出口貨品非屬歐盟清單貨品，但為美國單邊管 制貨品，是否須申請輸出許可？經過詳細確認公司出口 貨品後，買方又將貨品移轉(再出口)至有問題最終使用 者，公司是否可以免責？
A：本局採用歐盟清單及輸往伊朗北韓敏感或品清單作 為管制貨品清單，因此該貨品如非屬歐盟清單或輸往伊 朗北韓敏感貨品，則可免申請輸出許可證，但如貨品源
自美國，尚須注意是否達微量原則及美國貨品再出口法 令規定；如為無形技術，則須注意技術移轉法令規定。
管制貨品出口後，買方又將貨品移轉，如能證明公司已 盡善良管理人責任，例如查核或篩選最終使用人及貨品 最終用途，公司應該沒有其他責任。建議貴公司於交易 SHTC 合約中明訂交易貨品屬 SHTC，倘若該貨品再出 口或轉運，應符合所在國相關出口管制法規，本局可提 供相關中英文字句供參。此外，我國輸出入管理辦法規 定，相關文件保存期限為 5 年，提醒各廠商，齊全且完 善文件保存，亦可作為免責證據。
