Bonds I BII Finance Year 2012 with Fixed Interest Rates (continued)
22. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
(Catatan 45b) 762.967 572.435 (Note 45b)
Beban yang masih harus dibayar 617.133 510.710 Accrued expenses
Hutang atas transaksi Payables on joint financing
joint financing 323.746 561.034 transactions
Bunga yang masih harus dibayar 217.671 183.979 Accrued interests
Pendapatan diterima dimuka
-bancassurance 109.091 109.091 Deferred income - bancassurance
Pendapatan diterima dimuka 92.554 59.312 Deferred income
Setoran jaminan 30.886 30.174 Margin deposits
242.498
291.896 2.396.546
2.318.631
Lain-lain Others
Penyisihan imbalan kerja Provision for employee benefits
150
LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Mata uang asing Foreign currencies
Bunga yang masih harus dibayar 87.701 28.042 Accrued interests
Setoran jaminan 61.188 77.752 Margin deposits
Beban yang masih harus dibayar 21.707 8.517 Accrued expenses
Pendapatan diterima dimuka 1.458 725 Deferred income
52.976
84.453 225.030
199.489 2.621.576
2.518.120
Lain-lain Others
Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp35.669 dan Rp5.895 (Catatan 41).
As of September 30, 2012 and December 31, 2011, accrued expenses and other liabilities with related parties amounted to Rp35,669 and Rp5,895, respectively (Note 41).
Informasi mengenai transaksi dengan pihak berelasi dan jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 41 dan 52.
Information on related parties and maturities are disclosed in Notes 41 and 52.
Hutang atas transaksi joint financing merupakan hutang entitas anak dalam rangka perjanjian kerjasama pembiayaan bersama, penerusan pinjaman dan pengambilalihan piutang dengan beberapa bank dengan menggunakan dasar jaminan (with recourse).
Payables on joint financing transactions represent the subsidiaries‟ payables in relation to joint financing, loan channeling and receivable transfer transactions with several banks with recourse basis.
Pendapatan diterima dimuka-bancassurance merupakan uang muka dari PT Prudential Life Assurance (Prudential) sehubungan dengan perjanjian aliansi strategis antara Bank dengan Prudential untuk memasarkan produk-produk bancassurance Prudential kepada nasabah Bank.
Pemasaran tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 April 2011 dengan masa kerja sama selama 10 (sepuluh) tahun. Berdasarkan perjanjian tersebut Bank juga akan menerima komisi dan bonus produksi yang ditentukan berdasarkan jumlah premi asuransi yang dihasilkan. Perjanjian aliansi strategis juga mencakup bantuan teknis dan keahlian bancassurance dalam bidang pemasaran, promosi dan distribusi produk asuransi.
Deferred income-bancassurance represent cash advance received from PT Prudential Life Assurance (Prudential) in relation to the Strategic Alliance Agreement between the Bank and Prudential to market bancassurance products of Prudential to customers of the Bank. The marketing activity is effective on April 1, 2011 with agreement‟s period of 10 (ten) years. Based on the agreement, the Bank will also receives commission and production bonus based on the amount of insurance premium sold. The agreement also stipulates technical support and bancassurance expertise related to marketing, promotion and distribution of insurance products.
Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011, lain-lain termasuk penyisihan liabilitas kontinjensi masing-masing sebesar Rp219.519 dan Rp203.770.
As of September 30, 2012 and December 31, 2011, others included a provision for contingent liabilities amounting to Rp219,519 and Rp203,770, respectively.
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
151
23. OBLIGASI SUBORDINASI 23. SUBORDINATED BONDS
Jangka waktu Suku bunga (bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai nominal/
Arranger Rating Maturity (in months) per annum Nominal amount
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 41) Related parties (Note 41)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 302.000 Year 2011
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.288) issuance cost
300.712
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.198.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Des/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) Dec 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (7.579) issuance cost
1.690.421
1.991.133 30 September/September 30, 2012
(Tidak Diaudit/Unaudited )
Jangka waktu Suku bunga (bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Nilai nominal/
Arranger Rating Maturity (in months) per annum Nominal amount
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 41) Related parties (Note 41)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 357.000 Year 2011
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.664) issuance cost
355.336
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.143.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Des/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA (Pefindo) Dec 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (8.006) issuance cost
1.634.994
1.990.330 31 Desember/December 31, 2011
(Diaudit/Audited )
a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Pada tanggal 19 Mei 2011, Bank menerbitkan
Obligasi Subordinasi I Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,75% per tahun dengan nilai nominal sebesar Rp1.500.000.
On May 19, 2011, the Bank issued Subordinated Bonds I Year 2011 that bears fixed interest rate at 10.75% per annum with a nominal value of Rp1,500,000.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap triwulan. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 19 Agustus 2011, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo dilakukan pada saat jatuh tempo obligasi subordinasi pada tanggal 19 Mei 2018.
Subordinated bonds interest is paid on a quarterly basis. The first payment of subordinated bonds interest were fully paid on August 19, 2011, while the last payment of subordinated bonds interest and at the same time at due date of subordinated bonds will be paid on maturity date May 19, 2018.
152 a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011
(lanjutan)
a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 (continued)
Berdasarkan hasil pemeringkatan atas Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011, Pefindo memberikan peringkat “idAA” (Stable Outlook), dan dari PT Fitch Ratings Indonesia juga memberikan peringkat “AA(idn)” (Stable Outlook).
Based on the result on Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011, Pefindo assigned its
“idAA” (Stable Outlook) rating, and PT Fitch Ratings Indonesia also assigned its “AA(idn)”
(Stable Outlook) rating.
Obligasi subordinasi ini tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank baik barang bergerak maupun barang tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang Hukum Perdata.
The subordinated bonds are not guaranteed with specific guarantee, but guaranteed with all assets of the Bank, whether present or future fixed or non-fixed assets in accordance with the provisions of Article 1131 and 1132 of the Civil Laws.
Selama berlakunya jangka waktu obligasi subordinasi dan sebelum dilunasinya semua pokok obligasi subordinasi dan bunga obligasi subordinasi, Bank berjanji dan mengikatkan diri, tanpa persetujuan tertulis dari Wali Amanat tidak akan melakukan hal-hal sebagai berikut: (i) mengagunkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang
akan datang, di luar kegiatan usaha Bank;
(ii) melaksanakan perubahan bidang usaha utama; (iii) mengurangi modal dasar dan modal disetor, kecuali jika pengurangan tersebut dilakukan atas dasar permintaan/perintah dari Pemerintah Republik Indonesia dan/atau otoritas yang berwenang (termasuk tetapi tidak terbatas pada Bank Indonesia, Menteri Keuangan Negara Republik Indonesia dan/atau otoritas moneter maupun otoritas penyehatan di bidang perbankan sesuai
dengan ketentuan yang berlaku);
(iv) mengadakan penggabungan konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank.
During the period of subordinated bonds and prior to the redemption of all subordinated bonds principal and subordinated bonds interest, the Bank represents and binds itself, without written approval from the trustee shall not perform the following actions: (i) securing part or all of the income or asset of the Bank that exist in the present or in the future, other than for the Bank‟s business activity; (ii) changing the main business activity; (iii) reducing the authorized capital and paid up capital, unless such reduction is conducted based on request/instruction from the government of the Republic of Indonesia and/or competent authority (including but not limited to Bank Indonesia, Minister of Finance of the Republic of Indonesia and/or monetary authority or remedial authority in the banking sector in accordance with the prevailing regulation); (iv) conducting merger, consolidation, acquisition with other company which led to the dissolution of the Bank.
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/99/DPB2/TPB2-5 tanggal 23 Juni 2011.
For the purpose of calculating the Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated bonds are included as supplementary capital after the Bank received approval letter from Bank Indonesia No 13/99/DPB2/TPB2-5 dated June 23, 2011.
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
153