BANK LAIN
7. TRADING SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan tanggal jatuh tempo b. By maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
06080000_01 Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 100.861 21.755
> 1 tahun - 5 tahun 227.762 9.955
> 5 tahun - 10 tahun 140.722 132.698
> 10 tahun 200.978 269.006
670.323
433.414
Mata uang asing Foreign currency
> 1 tahun - 5 tahun 65.261 231.622
> 5 tahun - 10 tahun 32.742 49.838 98.003
281.460 768.326
714.874
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
> 10 years
< = 1 year
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
8. INVESTASI KEUANGAN 8. FINANCIAL INVESTMENTS
Investasi keuangan, sebagaimana disebutkan dalam Catatan 2i, terdiri dari:
Financial investments, as stated in Note 2i, consisted of:
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited) Efek-efek
Dimiliki hingga jatuh tempo 1.386.668 1.411.530 Held-to-maturity
Tersedia untuk dijual 2.020.227 1.914.882 Available-for-sale
Pinjaman yang diberikan
dan piutang 43.037 166.028 Loans and receivables
3.449.932
3.492.440 Obligasi rekapitalisasi pemerintah
Dimiliki hingga jatuh tempo 49.939 49.908 Held-to-maturity
Tersedia untuk dijual 3.605.192 3.604.598 Available-for-sale
3.655.131
3.654.506
Penyertaan saham 4.552 4.552
Jumlah 7.109.615 7.151.498 Total
Dikurangi: Penyisihan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai impairment losses
- Efek-efek (255.011) (203.458) Marketable securities
-- Penyertaan saham (3.232) (3.232) Investments in shares
-(258.243)
(206.690) 6.851.372
6.944.808
Investments in shares Government recapitalization bonds
###
###
Marketable securities
74
Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
Selisih akibat perbedaan kurs Exchange rate differences
Pada tanggal 30 September 2011, penyisihan selama periode berjalan adalah sebesar Rp21.595 (Catatan 34).
As of September 30, 2011, provision during the period amounted to Rp21,595 (Note 34).
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
Pada tanggal 30 September 2012 dan 31 Desember 2011 tidak terdapat transaksi dengan pihak berelasi.
As of September 30, 2012 and December 31, 2011, there were no transactions with related parties.
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 52.
Adapun detail dari masing-masing kategori tersebut di atas, adalah sebagai
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount*) (losses)/gains Current Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Sertifikat Bank Indonesia Certificates of Bank Indonesia
Corporate bonds (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas
*) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-for-sale to held-to-maturity presented in equity
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
75
8. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 8. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount*) (losses)/gains Current Loss Total
Mata uang asing Foreign currencies
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Kurang lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount*) (losses)/gains Current Substandard Loss Total
Pihak ketiga Third parties
Sertifikat Bank Indonesia Certificates of Bank Indonesia
Surat Utang Negara Government Promissory Notes (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas
*) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-for-sale to held-to-maturity presented in equity
76
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan klasifikasi Bank Indonesia (lanjutan)
a. By type, currency and Bank Indonesia classification (continued)
Nilai nominal/ (Kerugian)/
Nominal value Saldo yang keuntungan
Nilai belum yang belum
perolehan/ diamortisasi*)/ direalisasi/
Acquisition Unamortized Unrealized Lancar/ Kurang lancar/ Macet/ Jumlah/
amount amount*) (losses)/gains Current Substandard Loss Total
Mata uang asing Foreign currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
133.066
3.060 - 136.126 - - 136.126 86.141
6.972 - 93.113 - - 93.113
hingga jatuh tempo 219.207 10.032 - 229.239 - - 229.239 securities
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
574.243
- (12.803) 286.752 91.114 183.574 561.440 123.071
- 386 123.457 - - 123.457
tersedia untuk dijual 697.314 - (12.417) 410.209 91.114 183.574 684.897 Total available-for-sale securities
Pinjaman yang diberikan Loans and receivables
dan piutang
166.061
(33) - 166.028 - - 166.028
1.082.582
9.999 (12.417) 805.476 91.114 183.574 1.080.164 Total marketable securities - foreign currencies Jumlah 3.659.520 (158.710) (8.370) 3.207.752 101.114 183.574 3.492.440 Total
Surat Utang Negara Government Promissory Notes
Jumlah efek-efek - mata uang asing
Tagihan atas wesel ekspor Export bills receivables
Jumlah efek-efek
Nilai wajar/Fair value
Obligasi korporasi
31 Desember/December 31, 2011 (Diaudit/Audited )
Nilai tercatat/Carrying amount
Jumlah efek-efek dimiliki
Corporate bonds
Obligasi korporasi Corporate bonds
Surat Utang Negara Government Promissory Notes
Total held-to-maturity
*) Saldo yang belum diamortisasi terdiri dari nilai (diskonto)/premi yang belum diamortisasi dan nilai kerugian yang belum diamortisasi atas perubahan tujuan investasi dari tersedia untuk dijual ke dimiliki hingga jatuh tempo yang disajikan di ekuitas
*) Unamortized amount consists of unamortized (discount)/premium and unamortized losses from changes in investment purpose of available-for-sale to held-to-maturity presented in equity
Efek dalam mata uang asing adalah efek dalam Dolar Amerika Serikat.
Marketable securities in foreign currency are denominated in United States Dollar.
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
77
8. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 8. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
b. Berdasarkan golongan penerbit efek b. By issuer
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Nilai wajar/ Carrying
amount Fair value amount
Pinjaman yang Dimiliki hingga Tersedia diberikan
jatuh tempo/ untuk dijual/ dan piutang/
Held-to- Available- Loans and Jumlah/
maturity for-sale receivables Total
Rupiah Rupiah
Pemerintah dan BUMN 1.179.014 1.169.583 - 2.348.597 Government and state-owned enterprises Bank - 84.306 - 84.306 Banks Lainnya 14.000 180.542 - 194.542 Others
1.193.014
1.434.431 - 2.627.445
Mata uang asing Foreign currencies
Pemerintah dan BUMN 95.901 267.166 - 363.067 Government and state-owned enterprises Bank - - 43.037 43.037 Banks Lainnya 97.753 318.630 - 416.383 Others
193.654
585.796 43.037 822.487 1.386.668
2.020.227 43.037 3.449.932 (Tidak Diaudit/Unaudited )
30 September/September 30, 2012
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Nilai wajar/ Carrying
amount Fair value amount
Pinjaman yang Dimiliki hingga Tersedia diberikan
jatuh tempo/ untuk dijual/ dan piutang/
Held-to- Available- Loans and Jumlah/
maturity for-sale receivables Total
Rupiah Rupiah
Pemerintah dan BUMN 1.168.291 833.210 - 2.001.501 Government and state-owned enterprises Bank - 147.523 - 147.523 Banks Lainnya 14.000 249.252 - 263.252 Others
1.182.291
1.229.985 - 2.412.276
Mata uang asing Foreign currencies
Pemerintah dan BUMN 93.113 123.457 - 216.570 Government and state-owned enterprises Lainnya 136.126 561.440 166.028 863.594 Others
229.239
684.897 166.028 1.080.164 1.411.530
1.914.882 166.028 3.492.440 (Diaudit/Audited )
31 Desember/December 31, 2011
78
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued) c. Berdasarkan peringkat efek c. By rating of marketable securities
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
Lembaga 2012 2011
pemeringkat/ (Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Rating company Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
idAA+ Pefindo 10.000 10.000 idAA+
idD Pefindo 10.000 - idD
idAA- Pefindo 4.000 4.000
idAA-idA- Pefindo - 13.000
idA-Tanpa peringkat 1.169.014 *) 1.155.291 *) Non-rated
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 1.193.014 1.182.291 Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
idAA+ Pefindo 135.405 201.719 idAA+
A Fitch 60.117 - A
idAA- Pefindo 20.487 44.175
idAA-idD Pefindo 18.000 - idD
idAA Pefindo 17.862 95.204 idAA
AA Fitch 10.977 10.000 AA
AA- Fitch 2.002 2.050
AA-idA Pefindo - 15.438 idA
idA- Pefindo - 28.189
idA-Tanpa peringkat 1.169.581 *) 833.210 *) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 1.434.431 1.229.985 Total available-for-sale
Sub jumlah - Rupiah 2.627.445 2.412.276 Sub total - Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
BB- Standard & Poor's 97.753 93.214
BB-BB+ Standard & Poor's 95.901 93.113 BB+
B1 Moody‟s - 42.912 B1
Jumlah dimiliki hingga jatuh tempo 193.654 229.239 Total held-to-maturity
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Baa3 Moody‟s 267.203 - Baa3
CC Fitch 143.550 - CC
D Standard & Poor's 96.017 - D
B1 Moody‟s 20.935 48.775 B1
BB+ Standard & Poor's 10.241 123.456 BB+
BB- Standard & Poor's - 147.830
BB-CCC Standard & Poor's - 91.114 CCC
B+ Standard & Poor's - 90.147 B+
Tanpa peringkat 47.850 **) 183.575 **) Non-rated
Jumlah tersedia untuk dijual 585.796 684.897 Total available-for-sale
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loan and receivables
Tanpa peringkat 43.037 ***) 166.028 ***) Non-rated
Sub jumlah - mata uang asing 822.487 1.080.164 Sub total - foreign currencies
3.449.932
3.492.440
Peringkat Rating
Nilai tercatat/Carrying amount/
Nilai wajar/Fair value
*) Terdiri dari Surat Utang Negara (SUN) dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
*) Consist of Government Promissory Notes (SUN) and Certificates of Bank Indonesia (SBI)
**) Terdiri dari obligasi korporasi **) Consist of corporate bonds
***) Tagihan atas wesel ekspor ***) Receivables from export bills
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
79
8. INVESTASI KEUANGAN (lanjutan) 8. FINANCIAL INVESTMENTS (continued) I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)
d. Berdasarkan tanggal jatuh tempo d. By maturity Berikut ini adalah pengelompokan
berdasarkan tanggal jatuh tempo dan tujuan investasi dari efek-efek konsolidasian:
Following are the consolidated marketable securities classified based on maturity and investment purpose:
(i) Dimiliki hingga jatuh tempo (i) Held-to-maturity
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Carrying
06080000_01 amount amount
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 275.938 270.351
> 1 tahun - 5 tahun 48.752 42.358
> 5 tahun - 10 tahun 213.710 222.078
> 10 tahun 654.614 647.504
1.193.014
1.182.291
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun - 42.912
> 1 tahun - 5 tahun 193.654 186.327
193.654
229.239 1.386.668
1.411.530
< = 1 year
> 10 years
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
< = 1 year
> 1 year - 5 years
(ii) Tersedia untuk dijual (ii) Available-for-sale
30 September/ 31 Desember/
September 30, December 31,
2012 2011
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Nilai wajar/ Nilai wajar/
06080000_01 Fair value Fair value
06080000_01
Rupiah Rupiah
< = 1 tahun 736.494 1.137.397
> 1 tahun - 5 tahun 534.314 92.082
> 5 tahun - 10 tahun 53.526
-> 10 tahun 110.097 506
1.434.431
1.229.985
Mata uang asing Foreign currencies
< = 1 tahun 47.850 46.982
> 1 tahun - 5 tahun 323.551 610.209
> 5 tahun - 10 tahun 214.395 27.706 585.796
684.897 2.020.227
1.914.882
> 10 years
< = 1 year
> 5 years - 10 years
< = 1 year
> 1 year - 5 years
> 1 year - 5 years
> 5 years - 10 years
80
I. Efek-efek (lanjutan) I. Marketable securities (continued)