Bonds I BII Finance Year 2012 with Fixed Interest Rates (continued)
24. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
31 Maret/ 31 Desember/
March 31, December 31,
2013 2012
(Tidak Diaudit/ (Diaudit/
Unaudited) Audited)
Rupiah Rupiah
(Catatan 46b) 832.665 772.745 (Note 46b)
Beban yang masih harus dibayar 593.166 573.952 Accrued expenses
Cadangan kerugian risiko operasional 423.643 375.884 Provosion for operational risk losses
Bunga yang masih harus dibayar 259.119 271.185 Accrued interests
Utang atas transaksi Payables on joint financing
joint financing 142.084 209.145 transactions
Pendapatan diterima dimuka
-bancassurance 109.091 109.091 Deferred income - bancassurance
Pendapatan diterima dimuka 82.317 84.920 Deferred income
Setoran jaminan 25.420 25.470 Margin deposits
69.773
3.849 2.537.278
2.426.241
Mata uang asing Foreign currencies
Bunga yang masih harus dibayar 89.548 84.230 Accrued interests
Setoran jaminan 53.419 47.602 Margin deposits
Beban yang masih harus dibayar 27.245 40.147 Accrued expenses
Pendapatan diterima dimuka 10.482 9.286 Deferred income
110.604
976.672 291.298
1.157.937 2.828.576
3.584.178
Lain-lain Others
Penyisihan imbalan kerja Provision for employee benefits
Lain-lain Others
155
LIABILITAS LAIN-LAIN (lanjutan) LIABILITIES (continued) Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember
2012, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain dengan pihak berelasi masing-masing sebesar Rp31.642 dan Rp32.055 (Catatan 43).
As of March 31, 2013 and December 31, 2012, accrued expenses and other liabilities with related parties amounted to Rp31,642 and Rp32,055, respectively (Note 43).
Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada Catatan 53.
Information on maturities is disclosed in Note 53.
Utang atas transaksi joint financing merupakan utang entitas anak dalam rangka perjanjian kerjasama pembiayaan bersama, penerusan pinjaman dan pengambilalihan piutang dengan beberapa bank dengan menggunakan dasar jaminan (with recourse).
Payables on joint financing transactions represent the subsidiaries‟ payables in relation to joint financing, loan channeling and receivable transfer transactions with several banks with recourse basis.
Pendapatan diterima dimuka-bancassurance merupakan uang muka dari PT Prudential Life Assurance (Prudential) sehubungan dengan perjanjian aliansi strategis antara Bank dengan Prudential untuk memasarkan produk-produk bancassurance Prudential kepada nasabah Bank.
Pemasaran tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 April 2011 dan masa kerja sama selama 10 (sepuluh) tahun. Berdasarkan perjanjian tersebut Bank juga akan menerima komisi dan bonus produksi yang ditentukan berdasarkan jumlah premi asuransi yang dihasilkan. Perjanjian aliansi strategis juga mencakup bantuan teknis dan keahlian bancassurance dalam bidang pemasaran, promosi dan distribusi produk asuransi.
Deferred income-bancassurance represent cash advance received from PT Prudential Life Assurance (Prudential) in relation to the Strategic Alliance Agreement between the Bank and Prudential to market bancassurance products of Prudential to customers of the Bank. The marketing activity is effective from April 1, 2011 and the agreement has a period of 10 (ten) years. Based on the agreement, the Bank will also receives commission and production bonus based on the amount of insurance premium sold. The agreement also stipulates technical support and bancassurance expertise related to marketing, promotion and distribution of insurance products.
Pada tanggal 31 Maret 2013 dan 31 Desember 2012, liabilitas lain-lain termasuk penyisihan liabilitas kontinjensi masing-masing sebesar Rp23.099 dan Rp23.094.
As of March 31, 2013 and December 31, 2012, other liabilities included a provision for contingent liabilities amounting to Rp23,099 and Rp23,094, respectively.
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
156
25. OBLIGASI SUBORDINASI 25. SUBORDINATED BONDS
Jangka waktu Suku bunga (bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Arranger Rating Maturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) Related parties (Note 43)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 312.000 Year 2011 Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.244) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 310.756 Sub total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.188.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Desember/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) December 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 31 Oktober/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap II Tahun 2012 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) October 31, 2019 84 9,25% 1.000.000 Tranche II Year 2012
Sub jumlah nominal - Pihak ketiga 2.688.000 Sub total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (10.653) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.677.347 Sub total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 2.988.103 Total carrying amount
31 Maret/March 31, 2013 (Tidak Diaudit/Unaudited )
Jangka waktu Suku bunga (bulan)/ per tahun/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Tenor Interest rate Jumlah/
Arranger Rating Maturity (in months) per annum Total
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi (Catatan 43) Related parties (Note 43)
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 312.000 Year 2011 Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (1.287) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat - Pihak berelasi 310.713 Sub total carrying amount - Related parties
Pihak ketiga Third parties
Obligasi Subordinasi I PT Bank Mandiri 19 Mei/ Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) May 19, 2018 84 10,75% 1.188.000 Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 6 Desember/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap I Tahun 2011 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) December 6, 2018 84 10,00% 500.000 Tranche I Year 2011
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan I PT Bank Mandiri 31 Oktober/ Shelf Subordinated Bonds I Bank BII
Bank BII Tahap II Tahun 2012 (Persero) Tbk idAA+ (Pefindo) October 31, 2019 84 9,25% 1.000.000 Tranche II Year 2012
Sub jumlah nominal - Pihak ketiga 2.688.000 Sub total nominal amount - Third parties
Dikurangi: Beban emisi
obligasi yang belum Less: Unamortized bonds'
diamortisasi (11.028) issuance cost
Sub jumlah nilai tercatat - Pihak ketiga 2.676.972 Sub total carrying amount - Third parties
Jumlah nilai tercatat 2.987.685 Total carrying amount
31 Desember/December 31, 2012 (Diaudit/Audited )
157
a. Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 a. Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 Pada tanggal 19 Mei 2011, Bank menerbitkan
Obligasi Subordinasi I Bank BII Tahun 2011 dengan tingkat bunga tetap sebesar 10,75%
per tahun dengan nilai nominal sebesar Rp1.500.000.
On May 19, 2011, the Bank issued Subordinated Bonds I Bank BII Year 2011 that bears fixed interest rate at 10.75% per annum with a nominal value of Rp1,500,000.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap triwulan. Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 19 Agustus 2011, sedangkan pembayaran bunga obligasi subordinasi terakhir sekaligus jatuh tempo dilakukan pada saat jatuh tempo obligasi subordinasi pada tanggal 19 Mei 2018.
The interest of the subordinated bonds is paid on a quarterly basis. The first interest payment was fully paid on August 19, 2011, while the last payment of subordinated bonds interest and due date of the subordinated bonds will be paid on maturity date, which is on May 19, 2018.
Peringkat obligasi subordinasi adalah “idAA+”
(Stable Outlook) dari PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”), dan “AA(idn)” (Stable Outlook) dari PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
Rating of the subordinated bonds is “idAA+”
(Stable Outlook) from PT Pemeringkat Efek Indonesia (“Pefindo”) and “AA(idn)” (Stable Outlook) from PT Fitch Ratings Indonesia (“Fitch”).
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/99/DPB2/TPB2-5 tanggal 23 Juni 2011.
For the purpose of Capital Adequacy Ratio (CAR) calculation, the subordinated bonds have been included as supplementary capital after the Bank receives approval letter from Bank Indonesia No 13/99/DPB2/TPB2-5 dated June 23, 2011.
b. Obligasi Subordinasi Berkelanjutan Bank BII
b. Shelf Subordinated Bonds Bank BII
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011
Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011
Pada tanggal 6 Desember 2011, Bank menerbitkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan I Bank BII Tahap I Tahun 2011 sebesar Rp500.000 dengan tingkat bunga tetap 10,00% per tahun, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak Tanggal Emisi.
On December 6, 2011, the Bank issued Shelf Subordinated Bonds I Bank BII Tranche I Year 2011 amounting to Rp500,000 bearing fixed interest rate at 10.00% per annum, with 7 (seven) years tenor since Issuance Date.
Bunga obligasi subordinasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan sesuai dengan tanggal pembayaran bunga obligasi subordinasi.
Pembayaran bunga obligasi subordinasi pertama telah dilakukan pada tanggal 6 Maret 2012, sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 6 Desember 2018.
The interest of the subordinated bonds is paid on quarterly basis based on interest payment date of the subordinated bonds. The first interest payment of subordinated bonds were fully paid on March 6, 2012, while the last interest payment and due date of the subordinated bonds will be made on December 6, 2018.
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
158