Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Multrada Multi Maju sebesar Rp 60.949.950. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 119.216.533 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Multrada Multi Maju masing-masing sebesar Rp 293.774.095 dan Rp 288.710.018.
Acquisition cost of PT Multrada Multi Maju amounting to Rp 60,949,950, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 119,216,533 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Multrada Multi Maju amounting to Rp 293,774,095 and Rp 288,710,018, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Flora Sawita Chemindo sebesar Rp 650.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 112.645.470 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Flora Sawita Chemindo masing-masing sebesar Rp 488.741.000 dan Rp 1.186.381.000.
Acquisition cost of PT Flora Sawita Chemindo amounting to Rp 650,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 112,645,470 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Flora Sawita Chemindo amounting to Rp 488,741,000 and Rp 1,186,381,000, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Sarana Industama Perkasa sebesar Rp 18.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 58.248.037 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Sarana Industama Perkasa masing-masing sebesar Rp 677.295.000 dan Rp 871.029.000.
Acquisition cost of PT Sarana Industama Perkasa amounting to Rp 18,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 58,248,037 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Sarana Industama Perkasa amounting to Rp 677,295,000 and Rp 871,029,000, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Monrad Intan Barakat sebesar Rp 550.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 53.779.632 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Monrad Intan Barakat masing-masing sebesar Rp 272.115.000 dan Rp 258.072.000.
Acquisition cost of PT Monrad Intan Barakat amounting to Rp 550,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 53,779,632 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Monrad Intan Barakat amounting to Rp 272,115,000 and Rp 258,072,000, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Trimitra Sumberperkasa sebesar Rp 16.236.598. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 38.215.315 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Trimitra Sumberperkasa masing-masing sebesar Rp 124.541.172 dan Rp 116.961.582.
Acquisition cost of PT Trimitra Sumberperkasa amounting to Rp 16,236,598, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 38,215,315 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Trimitra Sumberperkasa amounting to Rp 124,541,172 and Rp 116,961,582, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Domas Agrointi Perkasa sebesar Rp 2.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 25.038.180 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Domas Agrointi Perkasa masing-masing sebesar Rp 278.450.000 dan Rp 360.785.000.
Acquisition cost of PT Domas Agrointi Perkasa amounting to Rp 2,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 25,038,180 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Domas Agrointi Perkasa amounting to Rp 278,450,000 and Rp 360,785,000, respectively.
3. AKUISISI DAN PELEPASAN (DIVESTASI) ANAK PERUSAHAAN (Lanjutan)
3. ACQUISITIONS AND DIVESTMENTS OF SUBSIDIARIES (Continued)
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Julang Oca Permana sebesar Rp 250.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 24.581.410 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Julang Oca Permana masing-masing sebesar Rp 84.221.000 dan Rp 77.393.000.
Acquisition cost of PT Julang Oca Permana amounting to Rp 250,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 24,581,410 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Julang Oca Permana amounting to Rp 84,221,000 and Rp 77,393,000, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Perjapin Prima sebesar Rp 5.293.825. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 23.525.710 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Perjapin Prima masing- masing sebesar Rp 28.185.166 dan Rp 50.318.045.
Acquisition cost of PT Perjapin Prima amounting to Rp 5,293,825, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 23,525,710 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Perjapin Prima amounting to Rp 28,185,166 and Rp 50,318,045, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Citalaras Cipta Indonesia sebesar Rp 160.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Selisih lebih harga perolehan atas nilai wajar aset bersih yang diperoleh sebesar Rp 16.642.220 dibukukan sebagai goodwill. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Citalaras Cipta Indonesia masing-masing sebesar Rp 143.676.000 dan Rp 150.149.000.
Acquisition cost of PT Citalaras Cipta Indonesia amounting to Rp 160,000,000, was accounted for using the purchase method. The excess of acquisition cost over fair value of the net assets acquired totaling Rp 16,642,220 was recorded as goodwill. On acquisition, total assets and liabilities PT Citalaras Cipta Indonesia amounting to Rp 143,676,000 and Rp 150,149,000, respectively.
Harga perolehan atas transaksi akuisisi PT Domas Sawitinti Perdana sebesar Rp 190.000.000. Akuisisi tersebut dilakukan dengan menggunakan metode pembelian. Pada saat akuisisi, jumlah aset dan liabilitas PT Domas Sawitinti Perdana masing-masing sebesar Rp 140.626.000 dan Rp 175.662.000.
Acquisition cost of PT Domas Sawitinti Perdana amounting to Rp 190,000,000, was accounted for using the purchase method. On acquisition, total assets and liabilities PT Domas Sawitinti Perdana amounting to Rp 140,626,000 and Rp 175,662,000, respectively.
Pada tanggal 26 Oktober 2010, PT Grahadura Leidong Prima (GLP), Anak perusahaan, mengalihkan masing-masing satu lembar saham PT Julang Oca Permana, PT Citalaras Cipta Indonesia dan sepuluh lembar saham PT Monrad Intan Barakat, Anak-anak perusahaan, kepada PT Sumbertama Nusa Pertiwi (SNP), Anak Perusahaan, berdasarkan akta Notaris Nomor 29, 30 dan 31 dari Notaris Yurisa Martanti tanggal 26 Oktober 2010. Harga pengalihan saham tersebut ditetapkan berdasarkan harga par value. Pengalihan ini dilakukan untuk memenuhi ketentuan Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
On 26 October 2010, PT Grahadura Leidong Prima (GLP), a Subsidiary, transfer one shares of its ownership in PT Julang Oca Permana, PT Citalaras Cipta Indonesia and ten shares of its ownership in PT Monrad Intan Barakat, Subsidiaries, recpectively, to PT Sumbertama Nusa Pertiwi (SNP), a Subsidiary, according Notarial deed Number 29, 30 and 31 of Notary Yurisa Martanti dated 26 October 2010. Price of shares transferred was at par value. Transfer of ownerships was made in order to be in compliance with Law No. 40 of the Republic of Indonesia of Year 2007 concerning Limited Liability Companies.
30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
K a s Cash on hand
Rupiah 982.822 1.140.280 1.079.299 Rupiah
B a n k Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 44.105.587 19.370.551 10.002.780 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank DBS Indonesia 16.867.474 629.203 - PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 10.299.960 2.933.847 4.421.709 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 10.049.142 10.980.184 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Bengkulu 6.310.489 5.641.882 - Bengkulu
PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera PT Bank Pembangunan Daerah Sumatera
Barat 6.199.195 530.508 316.131 Barat
PT Bank Central Asia Tbk 3.164.840 867.137 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 2.056.829 4.277.456 3.269.934 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mestika Dharma 1.499.539 39.634 - PT Bank Mestika Dharma
PT Bank Capital Indonesia Tbk 836.884 413.834 - PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 819.469 702.414 6.401 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah Pesisir PT Bank Pembangunan Daerah Pesisir
Selatan 417.171 197.838 - Selatan
PT Bank Mega Tbk 182.966 183.400 170.510 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 21.501 21.501 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Bukopin Tbk 6.225 6.225 - PT Bank Bukopin Tbk
ABN Amro Bank N.V. 1.863 - - ABN Amro Bank N.V.
Hongkong Shanghai Banking Corporation 512 - - Hongkong Shanghai Banking Corporation
PT Bank Sumatera Utara - - 3.787.499 PT Bank Sumatera Utara
Standard Chartered Bank, Jakarta - 3.840.953 2.338.790 Standard Chartered Bank, Jakarta
Lainnya 1.008 2.611 40.075 Others
Euro Euro
ING Bank N.V., Amsterdam ING Bank N.V., Amsterdam
(EUR 342.642 pada 30 Juni 2011, (EUR 342,642 on 30 June 2011,
EUR 357.157 pada 31 Desember 2010 EUR 357,157 on 31 December 2010
dan EUR 98 pada 31 Desember 2009) 4.269.991 4.270.175 1.325 and EUR 98 on 31 December 2009)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Raiffeisen Bank International AG (RBI – Raiffeisen Bank International AG (RBI–
Austria), Singapura (dahulu Austria), Singapore (formerly
Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG) Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG)
(USD 9.531.259 pada 30 Juni 2011, (USD 9,531,259 on 30 June 2011,
USD 7.203.364 pada 31 Desember USD 7,203,364 on 31 December 2010
2010 dan USD 10.888.744 pada and USD 10,888,744 on
31 Desember 2009) 81.940.237 64.765.447 102.354.194 31 December 2009)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(USD 1.347.854 pada 30 Juni 2011, (USD 1,347,854 on 30 June 2011,
USD 910.767 pada 31 Desember 2010 USD 910,767 on 31 December 2010
dan USD 97.837 pada and USD 97,837
31 Desember 2009) 11.587.500 8.188.703 919.675 on 31 December 2009)
Standard Chartered Bank, Jakarta Standard Chartered Bank, Jakarta
(USD 1.295.053 pada 30 Juni 2011, (USD 1,295,053 on 30 June 2011,
USD 2.487.454 pada 31 Desember USD 2,487,454 on 31 December 2010
2010 dan USD 102.155 pada and USD 102,155 on
31 Desember 2009) 11.133.568 22.364.699 960.251 31 December 2009)
PT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS Indonesia
(USD 1.136.582 pada 30 Juni 2011, (USD 1,136,582 on 30 June 2011,
USD 228.498 pada 31 Desember 2010 USD 228,498 on 31 December 2010
dan USD nihil pada 31 Desember 2009) 9.771.193 2.054.421 - and USD nil on 31 December 2009)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
B a n k (Lanjutan) Cash in Bank (Continued)
Dolar Amerika Serikat (Lanjutan) United States Dollar (Continued)
Pindahan 221.543.143 152.282.623 128.589.274 Carried Forward
Bank of New York, London Bank of New York, London
(USD 510.938 pada 30 Juni 2011, (USD 510,938 on 30 June 2011,
USD 567.188 pada 31 Desember USD 567,188 on 31 December 2010
2010 dan USD 419.376 and USD 419,376
pada 31 Desember 2009) 4.392.534 5.099.588 3.942.133 on 31 December 2009)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
(USD 188.394 pada 30 Juni 2011, (USD 188,394 on 30 June 2011,
USD 181.642 pada 31 Desember USD 181,642 on 31 December 2010
2010 dan USD 310.361 pada and USD 310,361 on
31 Desember 2009) 1.619.626 1.633.143 2.917.394 31 December 2009)
ABN Amro Bank N.V. ABN Amro Bank N.V.
(USD 56.365 pada 30 Juni 2011, (USD 56,365 on 30 June 2011,
USD 2.056 pada 31 Desember USD 2,056 on 31 December 2010
2010 dan USD nihil pada and USD nil on
31 Desember 2009) 484.568 18.485 - 31 December 2009)
PT Bank Mega Tbk PT Bank Mega Tbk
(USD 1.130 pada 30 Juni 2011, (USD 1,130 on 30 June 2011,
USD 1.103 pada 31 Desember 2010 USD 1,103 on 31 December 2010
dan USD nihil and USD nil
pada 31 Desember 2009) 9.719 9.914 - on 31 December 2009)
Hongkong Shanghai Banking Corporation Hongkong Shanghai Banking Corporation
(USD 495 pada 30 Juni 2011, (USD 495 on 30 June 2011,
USD 474 pada 31 Desember 2010 USD 474 on 31 December 2010
dan USD nihil and USD nil
pada 31 Desember 2009) 4.258 4.258 - on 31 December 2009)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
(USD 207 pada 30 Juni 2011, (USD 207 on 30 June 2011,
USD 306 pada 31 Desember 2010 USD 306 on 31 December 2010
dan USD nihil and USD nil
pada 31 Desember 2009) 1.782 2.749 - on 31 December 2009)
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
(USD 120 pada 30 Juni 2011, (USD 120 on 30 June 2011,
USD 165 pada 31 Desember 2010 USD 165 on 31 December 2010
dan USD 220.797 pada and USD 220,797 on
31 Desember 2009) 1.030 1.482 2.075.490 31 December 2009)
PT Bank Capital Indonesia Tbk PT Bank Capital Indonesia Tbk
(USD nihil pada 30 Juni 2011, (USD nil on 30 June 2011,
USD 90 pada 31 Desember 2010 dan USD 90 on 31 December 2010 and
USD nihil pada 31 Desember 2009) - 809 - USD nil on 31 December 2009)
30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
Setara kas Cash equivalents
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 9.289.000 6.709.000 2.900.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Standard Chartered Bank, Jakarta 5.900.000 24.300.000 700.000 Standard Chartered Bank, Jakarta
PT Bank DBS Indonesia - 72.827.100 - PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa PT Bank Pembangunan Daerah Jawa
Barat dan Banten Tbk - 44.622.000 - Barat dan Banten Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 14.117.000 25.100.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Standard Chartered Bank, Jakarta Standard Chartered Bank, Jakarta
(USD nihil pada 30 Juni 2011, (USD nil on 30 June 2011,
USD 778.556 pada 31 Desember 2010 USD 778,556 on 31 December 2010
dan USD nihil pada 31 Desember 2009) - 7.000.000 - and USD nil on 31 December 2009)
Jumlah deposito berjangka 15.189.000 169.575.100 28.700.000 Total time deposits
J u m l a h 244.228.482 329.768.431 167.303.590 T o t a l
Suku bunga tahunan untuk deposito berjangka adalah sebagai berikut:
The annual interest rates of time deposits were as follows:
30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
Rupiah 5,0% - 5,5% 5,1% – 7,0% 5,0% - 7,0% Rupiah
Dolar - 2,0% – 2,5% - Dollar
5. INVESTASI PADA EFEK 5. INVESTMENT IN MARKETABLE SECURITIES
30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
Biaya perolehan investasi 368.657.037 609.352.927 47.000.000 Cost of investment
Dikurangi: Deducted by:
Kerugian yang belum terealisasi Unrealized loss from
atas perubahan nilai wajar changes in fair value of
efek-efek ( 10.503.569 ) ( 3.758.768 ) ( 20.137.052 ) marketable securities
J u m l a h 358.153.468 605.594.159 26.862.948 T o t a l
Pada tanggal 11 Maret 2010, Perusahaan melalui Bookwise Investments Limited, Anak Perusahaan, menunjuk AK Partner Management Ltd sebagai manajer investasi untuk melakukan investasi dalam bentuk investasi atas surat-surat berharga milik AK ASEAN Agricultural Fund. Dana tersebut dapat ditarik sewaktu-waktu secara keseluruhan maupun sebagian dan atau ditambah sesuai kesepakatan para pihak. Kontrak ini akan berakhir melalui penutupan dan penghentian dana berdasarkan
kesepakatan para pihak. Saldo pada tanggal
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 terkait dengan investasi tersebut di atas.
On 11 March 2010, the Company through Bookwise Investments Limited, a Subsidiary, appointed AK Partner Management Ltd as fund manager to invest fund into marketable securities owned of AK ASEAN Agricultural Fund. The investment can be withdrawn any time, partially or in full amounts and/or increased in accordance with the agreement of both parties. These contracts will be terminated upon completion of the winding up, liquidation or termination of the fund. The balance as of 30 June 2011 and 31 December 2010 related to investment described above.
Pada tanggal 22 Desember 2009, Perusahaan membeli 5.000.000 lembar obligasi AI Finance B.V., perusahaan afiliasi, dengan nilai nominal sebesar USD 5.000.000 dengan tingkat bunga 10,875% per tahun. Perusahaan memperoleh obligasi dengan tingkat diskonto 57,15% senilai USD 2.857.760. Obligasi tersebut akan jatuh tempo pada 15 Juli 2012. Pada tanggal 31 Desember 2009, saldo investasi pada efek tersebut sebesar Rp 26.862.948 (Catatan 34g).
On 22 December 2009, the Company purchased 5,000,000 shares, interest rate 10.875% bonds with nominal value of USD 5,000,000 in AI Finance B.V., an affiliated company. The Company acquired the bond at a discounted price of 57.15% amounting to USD 2,857,760. This bond will mature on 15 July 2012. As of 31 December 2009, the outstanding investment in marketable securities amounted to Rp 26,862,948 (Note 34g).
Pada tahun 2010, AI Finance B.V. telah dikonsolidasi oleh Perusahaan (Catatan 3).
In 2010, AI Finance B.V. has been consolidated by the Company (Note 3).
Pada tanggal 30 Juni 2011, 31 Desember 2010 dan 31 Desember 2009, investasi-investasi tersebut di atas dimaksudkan sebagai investasi yang tersedia untuk dijual.
As of 30 June 2011, 31 December 2010 and 31 December 2009, the above investments are intended as available-for-sale.
6. PIUTANG USAHA 6. TRADE RECEIVABLES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
a. Pihak berelasi (Catatan 34a) a. Related party (Note 34a) 30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/
30 June 31 December 31 December
2011 2010 2009
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bakrie Rubber Industry 24.000.000 24.000.000 24.000.000 PT Bakrie Rubber Industry
Dikurangi penyisihan Less allowance for
kerugian penurunan nilai ( 24.000.000 ) ( 24.000.000 ) ( 24.000.000 ) impairment losses
B e r s i h - - - N e t
Pada tanggal 30 Juni 2011, 31 Desember 2010 dan 31 Desember 2009, piutang usaha pihak berelasi memiliki umur piutang lebih dari 90 hari.
As of 30 June 2011, 31 December 2010 and 31 December 2009, the aging of trade receivables from related party was more than 90 days.
Tidak ada mutasi penyisihan kerugian penurunan nilai atas piutang usaha – pihak berelasi.
There were no movements in the allowance for impairment losses of trade receivables – related party.
b. Pihak ketiga b. Third parties 30 Juni 31 Desember 31 Desember
2011/ 2010/ 2009/