The Audit Committee is established by and is responsible to the Board of Commissioners in supporting the
PT Global Teleshop Tbk. Laporan Tahunan / Annual Report 2016 75 melaksanakan tugas dan fungsi Dewan Komisaris.
Komite Audit bertindak secara independen dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya.
Komite Audit Perseroan dibentuk berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris No. 001/KOM/GT/2013 tanggal 10 Januari 2013, dengan susunan, sebagai berikut:
Nama / Name Jabatan / Position Periode Jabatan / Service Period
Chan Cheong Meng Ketua / Chief 2015-2016
Dody Setiabudi Anggota / Member 2015-2016
Novica Mulia Komala Anggota / Member 2015-2016
Pada tahun 2016, seiring dengan perubahan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan berdasarkan keputusan RUPS LB tanggal 8 Juni 2016, maka susunan Komite Audit Perseroan turut mengalami perubahan.
Saat ini tugas & fungsi Komite Audit dijalankan oleh anggota Dewan Komisaris yang menjabat. Penunjuk-kan anggota Komite Audit baru aPenunjuk-kan dilakuPenunjuk-kan setelah penyelenggaraan RUPS Tahunan yang akan di-langsungkan pada tahun 2017.
Piagam Komite Audit
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Audit telah dilengkapi pedoman kerja yang ditetapkan dalam Piagam Komite Audit pada 27 November 2013. Piagam tersebut disusun berdasarkan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku dan senantiasa ditinjau ulang secara berkala.
Isi Piagam Komite Audit Perseroan adalah sebagai berikut:
Bab 1 : Ketentuan umum Bab 2 : Latar belakang
Bab 3 : Tugas, tanggung jawab dan wewenang Bab 4 : Komposisi, struktur, dan persyaratan Bab 5 : Tata cara dan prosedur kerja Bab 6 : Rapat Komite Audit
Bab 7 : Pelaporan
Bab 8 : Ketentuan tentang penanganan pengaduan atau pelaporan sehubungan dengan pelanggaran terkait pelaporan keuangan Bab 9 : Masa tugas Komite Audit
Bab 10 : Lain-lain
implementation of its roles and functions in an independent manner.
The Audit Committee was established by the Board of Commissioners’ Decision No. 001/KOM/GT/2013 of January 10, 2013, with the following composition:
In 2016, along with the change in the compositions of the Board of Commissioners and Directors based on the decision of EGMS on June 8, 2016, the composition of the Audit Committee also changed. At present, the duties and functions of the Audit Committee are performend by members of the Board of Commissioners. The appoinment of new members of the Audit Committee will be conducted after the Annual GMS in 2017.
Audit Committee Charter
In performing its duties and responsibilities, the Audit Committee is provided the work guidance regulated in the Audit Committee Charter issued on November 27, 2013. The Charter was prepared in accordance with the applicable laws and is reviewed periodically.
The content of the Audit Committee Charter is as follows:
Chapter 1 : General regulations Chapter 2 : Background
Chapter 3 : Duties, responsibilities and authorities Chapter 4 : Composition, structure and requirements Chapter 5 : guidance and procedure
Chapter 6 : Audit Committee Meeting Chapter 7 : Reporting
Chapter 8 : Regulations on complaint handling or violations on the financial statements report submission
Chapter 9 : Audit Committee service period Chapter 10 : Miscellaneous
76
PT Global Teleshop Tbk. Laporan Tahunan / Annual Report 2016
Independensi Komite Audit
Setiap anggota Komite Audit membuat pernyataan independensi pada awal tahun untuk menyatakan status independensinya dan setiap akhir tahun untuk menyatakan apakah selama tahun terakhir terdapat situasi yang memiliki benturan kepentingan oleh Komite Audit atas tindakan yang dilakukan.
Tugas, Tanggung Jawab dan wewenang Komite Audit Dalam menjalankan fungsinya, Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab, sebagai berikut:
a. melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan, antara lain: laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan;
b. melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan; r
c. memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas jasa yang diberikannya;
d. memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan fee;
e. melakukan penelaahan atas pelaksanaan peme-riksaan oleh auditor internal dan mengawasi pe-laksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
f. melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelak-sanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris;
g. menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
h. menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Perseroan; dan
i. menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan.
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit mem-punyai wewenang, sebagai berikut:
a. mengakses dokumen, data, dan informasi Perseroan tentang karyawan, dana, aset, dan sumber daya perusahaan yang diperlukan;
b. berkomunikasi langsung dengan karyawan,
terma-Independency of Audit Committee
Each member of the Audit Committee makes an independency statement at the beginning of year and at the end of each year to state whether during the current year there is any situation with conflict of interest with the Audit Committee.
Duties, Responsibilities and Authorities of Audit Committee
In performing its functions, Audit Committee has the following duties and responsibilities:
a. reviewing the financial information that will be published by the Company. The financial information consists, among others: financial statements, projections and other financial information related to the Company’s financial information;
b. reviewing the adherence to laws and regulations related to the Company’s activities;
c. providing independent opinion in the event of disagreement between management and accountant for services rendered;
d. providing recommendations to the Board of Commissioners regarding the appointment of accountant based on independence, scope of assignment and fees;
e. reviewing the implementation of investigation by internal auditor and supervising the implementation of the follow-up actions by the Directors based on the findings of internal auditor;
f. reviewing the implementation of risk management activities carried out by the Directors, if the Company does not have a risk monitoring function under the Board of Commissioners;
g. investigating complaints related to accounting and financial reporting processes of the Company;
h. reviewing and providing advice to the Board of Commissioners with regards to potential conflict of interest of the Company; and
i. maintaining the confidentiality of documents, data and information of the Company.
In performing its duties, Audit Committee is granted the following authorities:
a. accessing documents, data and information on the Company’s employees, funds, assets and resources;
b. communicating directly with employees, including
PT Global Teleshop Tbk. Laporan Tahunan / Annual Report 2016 77 suk Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit
internal, manajemen risikko, dan akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit;
c. melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika diperlukan); dan
d. melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.
Rapat Komite Audit
Selama tahun 2016, rapat Komite Audit diselenggarakan oleh Dewan Komisaris yang menjabat dalam rapat-rapat Dewan Komisaris. Jika diperlukan pembahasan lebih lanjut berkaitan dengan tugas dan tanggung jawab Komite Audit, maka Dewan Komisaris me nyeleng-garakan pertemuan berkala lainnya untuk membahas pengawasan yang diperlukan.
Rapat Komite Audit yang diselenggarakan membahas tentang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Komite secara umum termasuk penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan, barik berupa laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan, termasuk juga melakukan melakukan penelaah an atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal.