PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KABUPATEN BANDUNG
1. Belanja Pegawai-LRA
Realisasi belanja pegawai sebesar Rp2.030.950.722.686,00 atau 90,26 persen dari anggaran sebesar Rp2.250.091.194.808,90. Apabila dibandingkan dengan realisasi Tahun 2017, terjadi kenaikan sebesar Rp18.607.957.548,00 atau 0,92 persen.Adapun ikhtisar realisasi belanja pegawai per obyek sebagai berikut :
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15
Untuk lebih jelas lagi bisa dilihat sebagai berikut:
a. Belanja Gaji dan Tunjangan-LRA
Realisasi belanja gaji dan tunjangan sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar
Rp1.665.055.082.748,00 atau 90,40 persen dari anggaran sebesar
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224)
BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790)
BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40
BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00
b. Belanja Tambahan Penghasilan PNS-LRA
Realisasi belanja tambahan penghasilan PNS sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar Rp298.513.011.104,00 atau 91,27 persen dari anggaran sebesar Rp327.053.835.300,00. Adapun per rincian obyeknya sebagai berikut :
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15
c. Belanja Penerimaan Lainnnya Pimpinan dan Anggota DPRD serta
KDH/WKDH-LRA
Realisasi belanja penerimaan lainnya pimpinan dan anggota DPRD serta KDW/WKDH sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar Rp9.813.120.000,00 atau 100 persen dari anggaran sebesar Rp9.813.120.000,00. Adapun per rincian obyeknya sebagai berikut :
Realisasi Belanja Barang dan Jasa-LRA per 31 Desember 2018 sebesar Rp1.551.473. 835.224,61 Realisasi Belanja Hibah-LRA per 31 Desember 2018 sebesar Rp262.330.04 5.223,00 Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15 d. Belanja Insentif Pemungutan Pajak Daerah-LRA
Realisasi belanja insentif pemungutan pajak daerah sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar Rp19.088.973.712,00 atau 96,54 persen dari anggaran sebesar Rp19.772.956.510,85 merupakan insentif pajak daerah.
e. Belanja Insentif Pemungutan Retribusi Daerah-LRA
Realisasi belanja insentif pemungutan retribusi daerah sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar Rp1.378.279.565,00 atau 24,93 persen dari anggaran sebesar Rp5.527.760.245,05. Adapun per rincian obyeknya sebagai berikut:
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15
f. Belanja Uang Lembur-LRA
Realisasi belanja uang lembur sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar
Rp4.942.448.624,00 atau 60,13 persen dari anggaran sebesar
Rp8.220.182.002,00. Adapun per rincian obyeknya sebagai berikut :
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 g. Belanja Pegawai BLUD-LRA
Realisasibelanja pegawai BLUD sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar
Rp32.159.806.933,00 atau 84,95 persen dari anggaran sebesar
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224)
BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790)
BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40
BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00
2. Belanja Barang dan Jasa-LRA
Realisasi belanja barang dan jasa sebesar Rp1.551.473.835.224,61 atau 91,92 persen dari anggaran sebesar Rp1.687.922.143.094,69. Apabila dibandingkan dengan realisasi Tahun 2017, terjadi penurunan sebesar Rp98.497.047.661,61 atau 5,97 persen. Belanja barang dan jasa terdiri 4 kategori yaitu:
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN
BELANJA 5,207,272,759,527.62
Adapun ikhtisar realisasi belanja barang dan jasa per obyek terdapat pada Lampiran 2.
3. Belanja Hibah-LRA
Belanja hibah adalah pemberian hibah dalam bentuk uang, barang dan/atau jasa kepada pemerintah atau pemerintah daerah lainnya, dan kelompok masyarakat perorangan yang secara spesifik telah ditetapkan peruntukannya. Hibah tersebut diberikan berdasarkan Peraturan Bupati Nomor 8 Tahun 2017 tanggal 07 Februari 2017 tentang Perubahan atas Peraturan Bupati Bandung Nomor 25 Tahun 2016 tentang Pedoman Pemberian Hibah, Bantuan Sosial, Bantuan Keuangan dan BTT yang bersumber dari APBD.
Realisasi belanja hibah periode sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar
Rp262.330.045.223,00 atau 97,36 persen dari anggaran sebesar
Rp269.452.977.328,00. Apabila dibandingkan dengan realisasi Tahun 2017 terjadi kenaikan sebesar Rp183.500.040.223,00 atau 232,78 persen. Adapun ikhtisar realisasi belanja hibah per obyek sebagai berikut:
Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15
Realisasi Belanja Bantuan Sosial-LRA per 31 Desember 2018 sebesar Rp252.500.00 0,00
Realisasi belanja hibah kepada pemerintah sebesar Rp0,00 dari anggaransebesar Rp100.000.000,00.Karena tidak ada pengajuan pencairan dari SKPD Perekomendasi.
b. Belanja Hibah kepada Kelompok Masyarakat
Realisasi belanja hibah kepada kelompok masyarakat sebesar Rp31.998.000.000,00 atau 96,06 persen, dari anggaran sebesar Rp33.310.400.000,00.
c. Belanja Hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan
Realisasi belanja hibah kepada Organisasi Kemasyarakatan sebesar
47.764.871.000,00 atau 96,58 persen dari anggaran sebesar
Rp49.456.275.626,42. Adapun lebih rincinya sebagai berikut: 1) Bagkesos sebesar Rp19.053.875.000,00 terdiri dari:
Hibah kepada 134 Masjid sebesar Rp982.500.000,00; Hibah kepada 76 Madrasah sebesar Rp513.500.000,00;
Hibah kepada 46 Pondok Pesantren/Yayasan sebesar Rp330.000.000,00; Hibah kepada 28 Ormas Islam/Lembaga/Organisasi sebesar
Rp17.227.875.000,00.
2) Dinas Sosial sebesar Rp1.020.000.000,00 untuk 10 Organisasi. 3) Kesbangpol sebesar Rp520.000.000,00 untuk 17 Organisasi. 4) DPMD sebesar Rp300.000.000,00 untuk 3 BKAD/Kecamatan. 5) Dinas Perhubungan sebesar Rp179.000.000,00 untuk 2 Organisasi. 6) Dispora sebesar Rp17.050.000.000,00 untuk 6 Organisasi.
7) DP2KBP3A sebesar Rp50.000.000,00 untuk 1 Organisasi.
8) Dinas Pendidikan sebesar Rp5.360.996.000,00 untuk 198 Paud/Kober/TK. 9) Dinas Pendidikan sebesar Rp1.426.000.000,00 untuk 81 Lembaga (LKP). 10) Dinas Pendidikan sebesar Rp2.000.000.000,00 untuk 72 Lembaga (PKBM). 11) Dinas Pendidikan sebesar Rp805.000.000,00 untuk 6 Organisasi/Sekolah.
d. Belanja Hibah Dana BOS untuk Satuan Pendidikan Dasar terealisasi sebesar
Rp15.874.060.000,00 berdasarkan rekomendasi dari Dinas Pendidikan:
1) Hibah BOS Swasta SD/SDLB sebesar Rp1.186.640.000,00 untuk 69 sekolah swasta.
2) Hibah BOS Swasta SMP/SMPLB sebesar Rp7.077.785.000,00 untuk 221 sekolah swasta;
3) Hibah BOS Swasta MIS sebesar Rp2.330.580.000,00 untuk 196 sekolah swasta;
4) Hibah BOS Swasta MTS sebesar Rp4.110.975.000,00 untuk 197 sekolah swasta;
5) Hibah BOS Swasta PPS ULA sebesar Rp1.540.000,00 untuk 4 sekolah swasta;
6) Hibah BOS Swasta PPS WUSTHO sebesar Rp66.440.000,00 untuk 22 sekolah swasta;
7) Hibah BOS Swasta Paket C/PKBM sebesar Rp1.100.100.000,00 untuk 63 sekolah swasta.
Realisasi Belanja Modal per 31 Desember 2018 sebesar Rp713.093.01 0.271,89 Realisasi Belanja Modal Tanah per 31 Desember 2018 sebesar Rp51.442.612 .163,00
masyarakat sebesar Rp166.693.114.223,00, dengan rincian sebagai berikut : Tabel 5.20
IKHTISAR BELANJA DAERAH PER KELOMPOK BELANJA Periode Sampai Dengan 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017
URAIAN ANGGARAN REALISASI 2018 REALISASI 2017 NAIK/TURUN
Rp %
BELANJA 5,207,272,759,527.62 4,560,097,691,605.50 4,609,698,467,829.26 (49,600,776,224) (1.08) BELANJA OPERASI 4,208,359,065,231.59 3,845,007,103,133.61 3,981,126,661,923.77 (136,119,558,790) (3.42) BELANJA MODAL 968,201,088,255.03 713,093,010,271.89 628,497,495,405.49 84,595,514,866.40 13.46 BELANJA TAK TERDUGA 30,712,606,041.00 1,997,578,200.00 74,310,500.00 1,923,267,700.00 2,588.15
