Financial Statements
TOTAL LIABILITAS
8. BIAYA SEWA DIBAYAR DI MUKA (lanjutan) PREPAID RENT (continued)
Amortisasi sewa yang dibebankan pada operasi adalah sebagai berikut (Catatan 20, 21 dan 26c):
Amortization of prepaid rent charged to operations are as follows (Notes 20, 21 and 26c):
Tahun yang berakhir pada tanggal/For the year ended
1 Januari 2012/ 31 Desember/December 31, 31 Desember 2011/
January 1, 2012/
2013 2012 December 31, 2011
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/
As restated, Notes 2 and 4)
Beban penjualan dan distribusi 418.178 287.258 191.236 Selling and distributions expenses
Beban umum dan administrasi 9.072 9.428 8.159 General and administrative expenses
Total 427.250 296.686 199.395 Total
9. ASET TETAP 9. FIXED ASSETS
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: Details of fixed assets are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013/
For the year ended December 31, 2013
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Biaya Perolehan Cost
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Tanah 375.604 36.377 4.056 2.570 410.495 Land
Bangunan dan prasarana 2.012.855 350.148 32.308 134.066 2.464.761 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 1.783.461 673.876 49.988 (2.055) 2.405.294 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 144.329 29.400 19.127 2.800 157.402 Vehicles
Total 4.316.249 1.089.801 105.479 137.381 5.437.952 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 43.789 24.144 - (2.721) 65.212 Vehicles
Aset dalam Penyelesaian Construction in Progress
Bangunan 44.468 180.263 - (134.660) 90.071 Buildings
Total Biaya Perolehan 4.404.506 1.294.208 105.479 - 5.593.235 Total Cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Bangunan dan prasarana 665.943 274.124 22.938 - 917.129 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 848.852 349.870 27.377 5 1.171.350 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 90.303 22.916 16.472 1.397 98.143 Vehicles
Total 1.605.098 646.909 66.787 1.402 2.186.622 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 8.971 11.440 - (1.402) 19.009 Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan 1.614.069 658.349 66.787 - 2.205.631 Total Accumulated Depreciation
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Disebutkan Lain)
PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and
for the Year Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. FIXED ASSETS (continued)
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: (lanjutan)
Details of fixed assets are as follows: (continued)
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012/
For the year ended December 31, 2012
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/As restated, Notes 2 and 4)
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Biaya Perolehan Cost
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Tanah 324.819 50.875 90 - 375.604 Land
Bangunan dan prasarana 1.475.865 338.058 29.337 228.269 2.012.855 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 1.296.268 520.894 34.100 399 1.783.461 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 148.874 18.493 25.212 2.174 144.329 Vehicles
Total 3.245.826 928.320 88.739 230.842 4.316.249 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 18.970 26.993 - (2.174) 43.789 Vehicles
Aset dalam Penyelesaian Construction in Progress
Bangunan 16.736 256.400 - (228.668) 44.468 Buildings
Total Biaya Perolehan 3.281.532 1.211.713 88.739 - 4.404.506 Total Cost
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Bangunan dan prasarana 466.820 214.452 15.329 - 665.943 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 617.466 253.721 22.335 - 848.852 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 87.708 21.514 19.797 878 90.303 Vehicles
Total 1.171.994 489.687 57.461 878 1.605.098 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 3.040 6.809 - (878) 8.971 Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan 1.175.034 496.496 57.461 - 1.614.069 Total Accumulated Depreciation
Nilai Buku Neto 2.106.498 2.790.437 Net Book Value
Tahun yang berakhir pada tanggal 1 Januari 2012/31 Desember 2011/
For the year ended January 1, 2012/December 31, 2011
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/As restated, Notes 2 and 4)
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Biaya Perolehan Cost
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Tanah 283.143 41.676 - - 324.819 Land
Bangunan dan prasarana 1.181.032 227.458 27.408 94.783 1.475.865 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 1.086.225 243.953 33.910 - 1.296.268 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 121.361 20.388 13.306 20.431 148.874 Vehicles
Total 2.671.761 533.475 74.624 115.214 3.245.826 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 18.087 21.315 - (20.432) 18.970 Vehicles
Aset dalam Penyelesaian Construction in Progress
Bangunan 10.382 101.136 - (94.782) 16.737 Buildings
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Disebutkan Lain)
PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and
for the Year Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
66
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. FIXED ASSETS (continued)
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: (lanjutan)
Details of fixed assets are as follows: (continued)
Tahun yang berakhir pada tanggal 1 Januari 2012/31 Desember 2011/
For the year ended January 1, 2012/December 31, 2011
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/As restated, Notes 2 and 4)
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
Kepemilikan Langsung Direct Ownership
Bangunan dan prasarana 310.580 172.732 16.492 - 466.820 Buildings and infrastructures
Peralatan dan inventaris 444.810 196.301 23.645 - 617.466 Equipment, furniture and fixtures
Kendaraan 72.932 17.754 11.006 8.028 87.708 Vehicles
Total 828.322 386.787 51.143 8.028 1.171.994 Total
Aset Sewaan Leased Assets
Kendaraan 6.072 4.996 - (8.028) 3.040 Vehicles
Total Akumulasi Penyusutan 834.394 391.783 51.143 - 1.175.034 Total Accumulated Depreciation
Nilai Buku Neto 1.865.836 2.106.498 Net Book Value
Beban penyusutan yang dibebankan pada operasi adalah sebagai berikut (Catatan 20 dan 21):
Depreciation expense charged to operations are as follows (Notes 20 and 21):
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
For the year ended December 31,
2013 2012
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/
As restated, Notes 2 and 4)
Beban penjualan dan distribusi 552.758 429.255 Selling and distribution expense
Beban umum dan administrasi 105.591 67.241 General and administrative expense
Total 658.349 496.496 Total
Perhitungan laba penjualan aset tetap adalah sebagai berikut (Catatan 22):
The computation of gain on sale of fixed assets is as follows (Note 22):
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
For the year ended December 31,
2013 2012
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/
As restated, Notes 2 and 4)
Hasil penjualan 59.135 49.848 Proceeds
Nilai buku neto (29.821) (22.772) Net book value
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Disebutkan Lain)
PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and
for the Year Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. FIXED ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan 1 Januari 2012/31 Desember 2011, Kelompok Usaha menghapuskan aset tetap dengan nilai buku bersih masing-masing sebesar Rp2.162, Rp8.506 dan Rp4.057.
As of December 31, 2013 and 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011, the Group write-off fixed assets with net book value amounting to Rp2,162, Rp8,506 dan Rp4,057, respectively.
Rincian aset dalam penyelesaian yang terdiri dari akumulasi biaya pembangunan kantor cabang dan gudang adalah sebagai berikut:
The details of construction in progress that consist of accumulated costs of construction in progress of branches and warehouse are as follows:
Persentase Perkiraan Waktu
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Completion Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2013 Percentage Carrying Value Completion December 31, 2013
Jabodetabek 62,97% 81.404 Juni 2014/June 2014 Jabodetabek
Sumatera 41,28% 5.408 Maret 2014/March 2014 Sumatera
Sulawesi 5,00% 3.259 Juni 2014/June 2014 Sulawesi
Total 90.071 Total
Persentase Perkiraan Waktu
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Completion Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2012 Percentage Carrying Value Completion December 31, 2012
Jawa 95,86% 20.712 Januari 2013/January 2013 Java
Sumatera 35,62% 18.393 Maret 2013/March 2013 Sumatera
Jabodetabek 89,12% 5.363 Maret 2013/March 2013 Jabodetabek
Total 44.468 Total
Persentase Perkiraan Waktu
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Completion Nilai Tercatat/ Estimated Time of
31 Desember 2011 Percentage Carrying Value Completion December 31, 2011
Jawa 13,61% 14.907 September 2013/September 2013 Java
Jabodetabek 90,00% 1.830 April 2012/April 2012 Jabodetabek
Total 16.737 Total
Pada tanggal 31 Desember 2013, aset tetap milik Kelompok Usaha dalam bentuk tanah berlokasi di Jakarta, Cileungsi, Sidoarjo, Semarang, Lampung, Tangerang, Malang, Bandung, Makassar, Cikarang, Palembang, Cirebon, Jember, Bogor Medan, Klaten, Karawang, Pekanbaru and Jambi dengan jumlah luas keseluruhan sekitar 767.305 m2 dengan status Hak Guna Bangunan (“HGB”) atas nama Kelompok Usaha. Hak atas tanah tersebut akan berakhir antara tahun 2013 sampai dengan tahun 2043. Manajemen Kelompok Usaha berkeyakinan bahwa HGB tersebut dapat diperpanjang pada saat berakhirnya hak tersebut.
As of December 31, 2013, land owned by the Group are located in Jakarta, Cileungsi, Sidoarjo,
Semarang, Lampung, Tangerang, Malang,
Bandung, Makassar, Cikarang, Palembang,
Cirebon, Jember, Bogor, Medan, Klaten,
Karawang, Pekanbaru and Jambi with total area of 767,305 square meters. All the land have strata titles under Building Utilization Right (“HGB”) under the Group’s name. Landrights will expire in various dates between 2013 and 2043. The Company and its Subsidiaries’ management believes that these HGB’s can be renewed upon their expiry.
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Disebutkan Lain)
PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and
for the Year Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)
68
9. ASET TETAP (lanjutan) 9. FIXED ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2013, aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko kerugian akibat kerusuhan, kebakaran, pencurian dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu dengan nilai pertanggungan sebesar Rp7.532.241. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian dari risiko-risiko tersebut.
As of December 31, 2013, fixed assets, except for land, are insured against, among others, losses from riots, fire, theft and other risks under blanket policies amounting to Rp7,532,241. The management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses arising from such risks.
Aset sewaan digunakan sebagai jaminan atas utang sewa pembiayaan (Catatan 15).
Leased assets are pledged as collateral to finance lease payables (Note 15).
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan 1 Januari 2012/31 Desember 2011, kecuali aset sewaan, tidak terdapat aset tetap tertentu milik Perusahaan yang digunakan sebagai jaminan.
As of December 31, 2013 and 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011, except leased assets, there are no fixed assets owned by the Company pledged as collateral.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan 1 Januari 2012/31 Desember 2011, aset tetap Entitas Anak tertentu berupa tanah digunakan sebagai jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Central Asia Tbk (Catatan 11 dan 14).
As of December 31, 2013 and 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011, the certain Subsidiary’s land pledged as collateral for the facilities obtained from PT Bank Central Asia Tbk (Notes 11 and 14).
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dan 1 Januari 2012/31 Desember 2011, manajemen Kelompok Usaha berkeyakinan tidak ada situasi atau keadaan lain yang mengindikasikan terjadinya penurunan nilai aset tetap.
As of December 31, 2013 and 2012 and January 1, 2012/December 31, 2011, the Group’s management believes that there is no other event or change in circumstances that may indicates any impairment of fixed assets value.
10. UANG MUKA PEMBELIAN ASET TETAP 10. ADVANCES FOR PURCHASE OF FIXED
ASSETS
Akun ini merupakan uang muka pembelian atas bangunan dan prasarana, peralatan dan inventaris dan kendaraan.
This account represents advances for purchase of building and infrastructures purchase of equipment and furniture and fixture and purchase of vehicles.
11. UTANG BANK JANGKA PENDEK 11. SHORT-TERM BANK LOANS
Utang bank jangka pendek terdiri dari: Short- term bank loans consist of:
1Januari 2012/ 31 Desember/December 31, 31Desember2011/
January 1, 2012/
2013 2012 December 31, 2011
(Disajikan kembali, Catatan 2 dan 4/
As restated, Notes 2 and 4)
Perusahaan The Company
Pinjaman kredit lokal Overdraft
PT Bank Central Asia Tbk 14.192 - - PT Bank Central Asia Tbk
Pinjamanrevolving Revolving loans
PT Bank Central Asia Tbk 972.618 523.688 498.688 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 855.000 315.000 49.875 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Entitas Anak Subsidiaries
Pinjamanrevolving Revolving loans
PT Bank Central Asia Tbk 70.000 70.000 70.000 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank OCBC NSP Tbk - - - PT Bank OCBS NSP Tbk
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Disebutkan Lain)
PT SUMBER ALFARIA TRIJAYA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and
for the Year Ended (Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated)