BAB 4 HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum
Penelitian ini bertujuan untuk membandingkan hasil penerapan 2 metode yaitu metode CAMELS dan metode RGEC dalam menilai tingkat kesehatan bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam rentang tahun 2016 – 2019. Metode penelitian yang digunakan adalah metode deskriptif dengan pendekatan kuantitatif di mana peneliti melakukan pengumpulan fakta, melakukan observasi dan pemahaman tetapi tidak melakukan hipotesis. Data yang digunakan merupakan data sekunder yang diperoleh dengan cara mengunduh laporan keuangan melalui situs resmi BEI.
Analisis data dilakukan dengan cara menghitung rasio-rasio keuangan yang terkait dengan masing-masing faktor dari kedua metode. Lalu masing-masing hasil perhitungan rasio tersebut diberi peringkat 1 sampai dengan peringkat 5 dengan berpedoman pada standar dalam Surat Edaran Bank Indonesia. Faktor yang memperoleh peringkat 1 akan diberi nilai 5, peringkat 2 diberi nilai 4, peringkat 3 diberi nilai 3, peringkat 4 diberi nilai 2 dan peringkat 5 diberi nilai 1.
Kesimpulan akhir peringkat komposit masing-masing bank didapat dengan cara membagikan jumlah nilai aktual yang didapat masing-masing bank dengan jumlah nilai maksimal yang bisa diperoleh lalu kemudian dikalikan 100%. Persentase untuk menentukan peringkat komposit bank dapat dilihat pada tabel berikut:
47 Tabel 4.1
Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank Persentase Peringkat Komposit Predikat
>= 86 1 Sangat Sehat 4.2 Hasil Penelitian
4.2.1 Perhitungan Metode CAMELS
Berikut merupakan hasil perhitungan menggunakan metode CAMELS:
1. PT. Bank Central Asia
Tabel 4.2
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank BCA
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21,90 % 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 23,4% 1 Sangat
48 Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
2. PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Tabel 4.3
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank BRI
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 22.91% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21.21% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
49 3. PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tabel 4.4
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank BNI
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18,5% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18,5% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
50 4. PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
Tabel 4.5
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Mandiri
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21,36% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 20,96% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
51 5. PT. Bank Mega Tbk
Tabel 4.6
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Mega
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 26.21% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 22.79% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
52 6. PT. Bank Permata Tbk
Tabel 4.7
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Permata
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 15,6% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,4% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
53 7. PT. Bank Danamon Indonesia Tbk
Tabel 4.8
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Danamon
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 20,9% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 22,2% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
54 8. PT. Bank CIMB Niaga Tbk
Tabel 4.9
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank CIMB Niaga
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 17,96% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,66% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
55 9. PT. Bank Pan Indonesia Tbk
Tabel 4.10
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Pan Indonesia
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 20,49% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 23,33% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
56 10. PT. Bank BTPN Tbk
Tabel 4.11
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank BTPN Indonesia
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 25,0% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 24,6% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
57 11. PT. Bank OCBC NISP Tbk
Tabel 4.12
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank OCBC NISP
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18.28% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 17.63% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
58 12. PT. Maybank Indonesia Tbk
Tabel 4.13
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Maybank
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,77% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,04% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
59 13. PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Tabel 4.14
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank BTN
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 20,34% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18,21% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
60 14. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat Tbk
Tabel 4.5
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Jabar
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18.43% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18.63% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
61 15. PT. Bank Sinarmas Tbk
Tabel 4.16
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Sinarmas
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,70% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 17,60% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
62 16. PT. Bank Bukopin Tbk
Tabel 4.17
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Bank Bukopin
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,64% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 13,41% 2 Sehat 12,59% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
63 17. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Tabel 4.18
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Bank Jatim
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 23,88% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 24,21% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
64 18. PT. Bank Mestika Dharma Tbk
Tabel 4.19
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Mestika
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 35,12% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 34,58% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
65 19. PT. Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Tabel 4.20
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank China Construction
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,43% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 15,69% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
66 20. PT. Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk
Tabel 4.21
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Banten
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 13.22% 2 Sehat 10.22% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 10,04% 2 Sehat 9.01% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
67 21. PT. Bank Capital Indonesia Tbk
Tabel 4.22
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Capital
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 20,64% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 18,66% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
68 22. PT. Bank Oke Indonesia Tbk
Tabel 4.23
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank OKE
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 77,76% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 51,28% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
69 23. PT. Bank Yudha Bhakti Tbk
Tabel 4.24
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Yudha Bakti
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21,38% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,47% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
70 24. PT. Bank QNB Indonesia Tbk
Tabel 4.25
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank QNB
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,46% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 26,50% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
71 25. PT. Bank MNC Internasional Tbk
Tabel 4.26
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank MNC
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 19,54% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,27% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
72 26. PT. Bank Maspion Indonesia Tbk
Tabel 4.27
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Maspion
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 24,32% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21,28% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
73 27. PT. Bank Victoria Internasional Tbk
Tabel 4.28
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Victoria
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 24.58% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16.73% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
74 28. PT. Bank Harda Internasional Tbk
Tabel 4.29
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Harda
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 21,73% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 16,85% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
75 29. PT. Bank Ganesha Tbk
Tabel 4.30
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank Ganesha
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 34,93% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 32,84% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
76 30. PT. Bank IBK Indonesia Tbk
Tabel 4.31
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank IBK
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 6,82% 5 Tidak
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 3,21% 5 Tidak Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
77 31. PT. Bank of India Indonesia Tbk
Tabel 4.32
Hasil Perhitungan CAMELS pada Bank India
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 34,50% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
CAR 39,46% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
78 4.2.2 Perhitungan Metode RGEC
Berikut merupakan hasil perhitungan menggunakan metode RGEC :
1. PT. Bank Central Asia
Tabel 4.33
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank BCA
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,3% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,4% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
79 2. PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Tabel 4.34
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank BRI
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2.03% 2 Sehat 2.12% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2.16% 2 Sehat 2.62% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
80 3. PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
Tabel 4.35
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Mandiri
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,96% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,79% 2 Sehat 2,39% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
81 4. PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Tabel 4.36
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank BNI
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,0% 2 Sehat 2,3% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,9% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
82 5. PT. Bank Mega Tbk
Tabel 4.37
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Mega
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 0,79% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,2% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
83 6. PT. Bank Permata Tbk
Tabel 4.38
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Permata
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 8,8% 5 Tidak
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 4,4% 3 Cukup Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
84 7. PT. Bank Danamon Indonesia Tbk
Tabel 4.39
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Danamon
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,1% 2 Sehat 2,8% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,7% 2 Sehat 3,0 % 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
85 8. PT. Bank CIMB Niaga Tbk
Tabel 4.40
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank CIMB Niaga
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,89% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,11% 2 Sehat 2,79% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
86 9. PT. Bank Pan Indonesia Tbk
Tabel 4.41
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Pan
2018 2019
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,81% 2 Sehat 2,84% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,04% 2 Sehat 3,02% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
10. PT. Bank BTPN Tbk
Tabel 4.42
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank BTPN
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
87
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,2% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
11. PT. Bank OCBC NISP Tbk
Tabel 4.43
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank OCBC NISP
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1.88% 1 Sangat
88
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1.73% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
12. PT. Maybank Indonesia Tbk
Tabel 4.44
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Maybank
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,42% 2 Sehat 2,81% 2 Sehat
89
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,59% 2 Sehat 3,33% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
13. PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Tabel 4.45
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank BTN
2018 2019
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,84% 2 Sehat 2,66% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,81% 2 Sehat 4,78% 3 Cukup
Sehat
90 Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
14. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat Tbk Tabel 4.45
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Jabar
2016 2018
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1.69 % 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1.65% 1 Sangat
91
15. PT. Bank Sinarmas Tbk
Tabel 4.47
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Sinarmas
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,10% 2 Sehat 3,79% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 4,74% 3 Cukup Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
92 16. PT. Bank Bukopin Tbk
Tabel 4.48
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Bukopin
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,77% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 6,67% 4 Kurang
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
93 17. PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Timur Tbk
Tabel 4.49
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Jatim
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 4,77% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,75% 2 Sehat 2.77% 3 Cukup Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
94 18. PT. Bank Mestika Dharma Tbk
Tabel 4.50
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Mestika
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,59% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,33% 2 Sehat 2,26% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
95 19. PT. Bank China Construction Bank Indonesia Tbk
Tabel 4.51
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank China Construction
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,03% 2 Sehat 3,07% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,54% 2 Sehat 2,62% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
96 20. PT. Bank Pembangunan Daerah Banten Tbk
Tabel 4.52
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Banten
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 5.71% 4 Kurang
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 5,90% 4 Kurang
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
97 21. PT. Bank Capital Indonesia Tbk
Tabel 4.53
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Capital
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,17% 2 Sehat 2,77% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,95% 2 Sehat 3,01% 2 Sehat
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
22. PT. Bank Oke Indonesia Tbk
Tabel 4.53
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank OKE
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
98
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2.76% 2 Sehat 2.95% 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
23. PT. Bank Yudha Bhakti Tbk
Tabel 4.55
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Yudha Bakti
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,69% 2 Sehat 4,98% 3 Cukup
99
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 15,75% 5 Tidak Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
24. PT. Bank QNB Indonesia Tbk
Tabel 4.56
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank QNB
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 6,86% 5 Tidak
100
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,49% 2 Sehat 5,63% 4 Kurang Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
25. PT. Bank MNC Internasional Tbk
Tabel 4.57
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank MNC
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,77% 2 Sehat 7,23% 5 Tidak
101 Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 5,72% 4 Kurang Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
26. PT. Bank Maspion Indonesia Tbk
Tabel 4.58
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Maspion
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 0,91% 1 Sehat 2,14% 2 Sehat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,14% 2 Sehat 2,34% 2 Sehat
102 Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
27. PT. Bank Victoria Internasional Tbk
Tabel 4.59
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Victoria
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3.89% 3 Cukup
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3.48% 2 Sehat 6.77% 5 Tidak
103
CAR 16.73% 1 Sangat
Sehat
17.29% 1 Sangat
Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
28. PT. Bank Harda Internasional Tbk
Tabel 4.60
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Harda
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 1,90% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 2,44% 2 Sehat 3,93% 3 Cukup Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
104 29. PT. Bank Ganesha Tbk
Tabel 4.61
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank Ganesha
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 0,80% 1 Sangat
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 0,83% 1 Sangat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
105 30. PT. Bank IBK Indonesia Tbk
Tabel 4.62
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank IBK
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 3,56% 2 Sehat 5,45% 4 Kurang
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 6,44% 4 Kurang Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
31. PT. Bank of India Indonesia Tbk
Tabel 4.63
Hasil Perhitungan RGEC pada Bank India
2016 2017
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
106
Rasio Nilai Peringkat Predikat Nilai Peringkat Predikat
NPL 4,90% 3 Cukup Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
4.2.3 Penetapan Peringkat Komposit
Berikut penetapan peringkat komposit masing-masing bank berdasarkan hasil perhitungan yang telah dilakukan sebelumnya :
1. Tahun 2016
Tabel 4.64
Peringkat Komposit Bank Tahun 2016
No Nama Bank Peringkat Komposit
107
CAMELS RGEC
Peringkat Predikat Peringkat Predikat 1. PT. Bank Central
Asia 1 Sangat
Sehat 1 Sangat
Sehat 2.
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Daerah Jawa Barat Tbk Daerah Jawa Timur Tbk
108 Daerah Banten Tbk
3 Cukup
Internasional Tbk 1 Sangat
Sehat 2 Sehat Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
Pada tahun 2016 terdapat perbedaan peringkat pada 8 bank, yaitu Maybank, BTN, Bukopin, Bank Jatim, Bank Victoria, Bank Ganesha, Bank IBK dan Bank India.
2. Tahun 2017
Tabel 4.65
Peringkat Komposit Bank Tahun 2017
No Nama Bank Peringkat Komposit
CAMELS RGEC
109 Peringkat Predikat Peringkat Predikat 1. PT. Bank Central
Asia 1 Sangat
Sehat 1 Sangat
Sehat 2.
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Daerah Jawa Barat Tbk Daerah Jawa Timur Tbk
110 Daerah Banten Tbk
3 Cukup
Internasional Tbk 4 Kurang
Sehat 3 Cukup
Internasional Tbk 1 Sangat
Sehat 2 Sehat
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
Pada tahun 2018 terdapat perbedaan pada 11 bank yaitu Maybank, Bank BTN, Bank Jatim, Bank China Construction, Bank Banten, Bank Yudha Bakti, Bank MNC, Bank Maspion, Bank Victoria, Bank Ganesha, dan Bank IBK.
3. Tahun 2018
Tabel 4.6
Peringkat Komposit Bank Tahun 2018
No Nama Bank Peringkat Komposit
111
CAMELS RGEC
Peringkat Predikat Peringkat Predikat 1. PT. Bank Central
Asia 1 Sangat
Sehat 1 Sangat
Sehat 2.
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Daerah Jawa Barat Tbk Daerah Jawa Timur Tbk
112 Daerah Banten Tbk
3 Cukup
Internasional Tbk 3 Cukup
Sehat 2 Sehat
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
Pada tahun 2018 terdapat perbedaan peringkat pada 9 bank yaitu Bank Pan, Maybank, BTN, Bank Capital, Bank Yudha Bakti, Bank Maspion, Bank Harda, Bank Ganesha, dan Bank India.
4. Tahun 2019
Tabel 4.67
Peringkat Komposit Bank Tahun 2019
No Nama Bank Peringkat Komposit
113
CAMELS RGEC
Peringkat Predikat Peringkat Predikat 1. PT. Bank Central
Asia 1 Sangat
Sehat 1 Sangat
Sehat 2.
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero)
PT. Bank Negara Indonesia (Persero)
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Daerah Jawa Barat Tbk Daerah Jawa Timur Tbk
114 Daerah Banten Tbk
3 Cukup
Internasional Tbk 3 Cukup
Sehat 3 Cukup
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
Pada tahun 2019 terdapat perbedaan peringkat pada 13 bank yaitu BNI, Bank Pan, Maybank, BTN, Sinarmas, Bank Bukopin, Bank Banten, Bank Oke, Bank Yudha Bakti, Bank QNB, Bank Maspion, dan Bank Victoria.
4.2.4 Perbandingan Peringkat Komposit Bank
Dalam penelitian ini terdapat 4 rasio yang sama untuk kedua metode, yaitu CAR, ROA, LDR, dan IRR. Perbedaannya metode CAMELS
115 menggunakan rasio NPA dan BOPO, sementara RGEC menggunakan NPL, NIM dan penilaian GCG. Beberapa bank memiliki peringkat yang sama meskipun menggunakan metode yang berbeda. Itu artinya bank tersebut mampu menerapkan pengelolaan yang seimbang untuk semua aspek yang ditinjau dari rasio-rasio tersebut. Beberapa bank yang lain memiliki peringkat komposit yang lebih rendah atau lebih tinggi bila menggunakan salah satu metode dibandingkan metode yang lain. Untuk penelitian ini, apabila bank tersebut mendapat peringkat komposit yang lebih rendah dengan metode CAMELS, hal itu mengindikasikan terdapat kelemahan dalam pengelolaan aktiva produktif bermasalah atau pengelolaan beban operasionalnya. Sebaliknya bila peringkat komposit dengan menggunakan metode RGEC lebih rendah, hal tersebut mengindikasikan terdapat kelemahan dalam pengelolaan kredit bermasalah, pengelolaan aktiva produktif untuk menghasilkan bunga bersih, atau kelemahan dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan.
Berikut rangkuman perbandingan peringkat komposit bank:
Tabel 4.67
Perbandingan Peringkat Komposit Bank
Nama Bank
116
CIMB Niaga 1 1 1 1 1 1 2 2
Panin 1 2 1 2 1 1 1 1
BTPN 1 1 1 1 1 1 1 1
OCBC NISP 1 1 1 1 1 1 1 1
Maybank 1 2 1 2 1 2 1 2
BTN 3 2 1 2 1 2 1 2
Bank Jabar 1 1 1 1 1 1 1 1
Sinarmas 3 2 2 2 1 1 1 1
Bukopin 3 2 3 3 3 3 1 2
Bank Jatim 1 1 1 1 1 2 1 2
Mestika 1 1 1 1 1 1 1 1
Bank China
Construction 2 2 2 2 1 2 2 2
Bank Banten 3 4 3 3 3 4 3 3
Capital 2 2 1 2 2 2 1 1
Oke 3 2 2 2 2 2 3 3
Yudha Bakti 3 2 4 3 3 2 1 1
QNB 3 2 2 2 2 2 3 3
MNC 2 2 2 2 4 3 2 2
Maspion 1 2 1 2 1 2 1 1
Victoria 2 3 2 2 1 2 1 2
Harda 3 3 3 2 2 2 2 2
Ganesha 2 2 3 2 1 2 1 2
IBK 2 2 3 3 3 2 3 2
Bank India 2 2 3 2 2 2 4 3
Sumber : hasil olahan peneliti (2021)
117 BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan
Berdasarkan penilaian tingkat kesehatan bank yang telah dilakukan terhadap bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) tahun 2016 – 2019 menggunakan metode CAMELS dan metode RGEC, beberapa kesimpulan yang dapat ditarik adalah sebagai berikut :
1. Pada tahun 2016, hasil penilaian tingkat kesehatan bank dengan metode CAMELS terdapat 21 bank dengan Peringkat Komposit (PK) 1 (Sangat Sehat), 4 bank dengan PK 2 (Sehat), 5 bank dengan PK 3 (Cukup Sehat), dan 1 bank dengan PK 4 (Kurang Sehat). Sementara penilaian dengan metode RGEC terdapat 15 bank dengan Peringkat Komposit (PK) 1 (Sangat Sehat), 11 bank dengan PK 2 (Sehat), dan 5 bank dengan PK 3 (Cukup Sehat).
2. Pada tahun 2017, hasil penilaian tingkat kesehatan bank dengan metode CAMELS terdapat 20 bank dengan Peringkat Komposit (PK) 1 (Sangat Sehat), 6 bank dengan PK 2 (Sehat), 4 bank dengan PK 3 (Cukup Sehat), dan 1 bank dengan PK 4 (Kurang Sehat). Sementara penilaian dengan metode RGEC terdapat 13 bank dengan Peringkat
2. Pada tahun 2017, hasil penilaian tingkat kesehatan bank dengan metode CAMELS terdapat 20 bank dengan Peringkat Komposit (PK) 1 (Sangat Sehat), 6 bank dengan PK 2 (Sehat), 4 bank dengan PK 3 (Cukup Sehat), dan 1 bank dengan PK 4 (Kurang Sehat). Sementara penilaian dengan metode RGEC terdapat 13 bank dengan Peringkat