PT PANIN SEKURIT AS Tbk AND SUBSIDIARY CONSOLIDATED ST AT EMENTS OF INCOME
GUARANT EE INST IT UT ION
a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penj aminan Akun ini merupakan deposit o waj ib sebesar
Rp 4. 218. 554.158 (31 Desember 2010),
Rp 4. 000. 195.611 (31 Desember 2009) dan deposit o t ambahan sebesar Rp 50.000. 000. 000 (31 Desember 2010) dan Rp 40.000. 000. 000 (31 Desember 2009) mil ik Perusahaan kepada PT Kl i ring dan Penj ami nan Ef ek Indonesia (“ KPEI” ) yang dit empat kan pada PT Bank Panin Tbk (2010) dan pada PT Bank Mandir i (Persero) Tbk (2009) sebagai j aminan unt uk t r ansaksi yang dilakukan Perusahaan. Tingkat suku bunga deposit o t ersebut masing-masing sebesar 7% (2010) dan 8%-13% (2009).
KPEI mempunyai wewenang unt uk menggunakan dana klir ing t ersebut unt uk menut up kegagalan penyel esai an t ransaksi bursa dari anggot a bursa pada kondisi t ert ent u sebagaimana dit et apkan dalam perat uran yang bersangkut an.
a. Deposit at Cleari ng and Guarant ee Inst it ut ion This account r epr esent s t he Company’ s cl eari ng
f und mandat or y deposi t amount ed t o
Rp 4,218, 554, 158 (31 December 2010),
Rp 4, 000, 195,611 (31 December 2009)
and Addi t i onal deposi t amount ed t o
Rp 50,000, 000, 000 (31 December 2010) and Rp 40, 000,000, 000 (31 December 2009) pl aced at PT Bank Panin Tbk (2010) and PT Bank Mandi ri (Perser o) Tbk (2009) as r equi r ed by PT Kl i r i ng dan Penj ami n Ef ek Indonesi a (KPEI) f or t he col l at eral of t he Company’ s t r ansact i ons. The annual i nt er est r at es of t hese deposi t wer e 7% (2010) and 8%-13% (2009).
KPEI has a r ight t o use t he cl eari ng f und t o cover any f ai l ed market t ransact i on set t l ement of a st ock exchange member on cer t ain condi t i ons as st at ed i n t he r espect i ve r egul at i ons.
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURIT AS T bk AND SUBSIDIARY NOT ES TO CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
4. AKUN-AKUN YANG BERHUBUNGAN DENGAN LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN (Lanj ut an)
4. ACCOUNTS RELAT ED TO CLEARING AND GUARANT EE INSTITUTION (Cont i nued)
a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penj aminan (Lanj ut an)
Dana t ersebut akan dit ambahkan ke dal am deposit o anggot a bursa ol eh KPEI set el ah dana yang di gunakan unt uk menut up gagal bayar kemudian di perol eh kembal i dari Anggot a Bursa Gagal Bayar berdasarkan pembayaran yang dil akukan.
a. Deposit at Clearing and Guarant ee Inst it ut ion
(Cont i nued)
The used cl ear i ng f und does not earn any int er est . KPEI wil l add back t hat f und t o t he st ock exchange members’ deposi t s when t he used cl ear ing f und is r epai d by t he member accor di ng t o t he f und t hat has been r epai d.
b. Piutang / Hutang pada Lembaga Kliring dan Penj aminan
Akun ini merupakan t agihan dan kewaj i ban
Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan
perhit ungan penyelesaian (set t l ement) t ransaksi perdagangan ef ek yang dil akukan oleh Perusahaan di bursa ef ek, dengan ri nci an sebagai berikut :
b. Receivables f rom / Payabl e t o Cl earing and
Guarant ee Inst it ut ion
These account r epr esent s t he Company’ s
r eceivabl es and payabl es t o KPEI r esul t i ng f r om t he set t l ement cal cul at i on of t he Company’ s secur i t i es t rading t r ansact i ons i n t he st ock mar ket wi t h det ail s as f ol l ows:
2 0 1 0 2 0 0 9
Receivabl es f r om cl ear i ng and
Piut ang LKP 97. 735. 863.000 71. 909. 213.000 guar ant ee inst i t ut i on
Payabl es t o cl eari ng and guar ant ee
Hut ang LKP ( 182.879. 485. 000) ( 44. 039. 965.000 ) i nst i t ut i on
(Payables)/ Receivables t o clearing
(Hutang) Piutang LKP - Bersih ( 85. 143. 622.000) 27. 869. 248.000 and guarant ee inst it ut ion – Net
5. PIUTANG NASABAH 5. RECEIV ABLES FROM CUST OMERS
2 0 1 0 2 0 0 9
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa Relat ed part ies
Reksa Dana Pani n Dana Maksima Reksa Dana Panin Dana Unggulan
60. 684. 464.046 23. 011. 821.533
1. 740. 000 -
Reksa Dana Pani n Dana Maksima Reksa Dana Pani n Dana Unggul an
Reksa Dana Pani n Dana Prima 10. 235. 357.125 - Reksa Dana Pani n Dana Pr i ma
Reksa Dana Pani n Dana Bersama 10. 092. 497.297 - Reksa Dana Pani n Dana Bersama
104.024. 140. 001 1. 740. 000
Pihak ketiga T hird part ies
Sal do l ebih at au sama Bal ances which ar e mor e t han or
dengan 5% 122.374. 117. 979 30. 643. 828. 767 equal t o 5%
Sal do kurang dari 5% 182.241. 572. 434 96. 099. 734. 484 Bal ances w hich ar e l ess t han 5%
304.615. 690. 413 126.743.563. 251
J u m l a h 408.639. 830. 414 126.745.303. 251 T o t a l
Transaksi nasabah yang belum dibayar pada hari ket iga set el ah t anggal t ransaksi (T+3), akan di kenakan bunga sebesar 20%-22% per 31 Desember 2010 dan 22% - 25% per 31 Desember 2009.
Manaj emen t idak membent uk penyisi han piut ang ragu-r agu karena manaj emen berpendapat bahwa pi ut ang nasabah dapat t ert agih sel uruhnya dan mempunyai j aminan yang cukup unt uk menut up kemungkinan t idak t ert agihnya pi ut ang nasabah.
Cust omer t ransact i on out st anding af t er t he t hi r d day f ol l owi ng t he dat e of t he t r ansact i on (T+3), wil l be bor ne i nt er est 20%- 22% per 31 December 2010 and
22% - 25%per 31 December 2009.
The management does not pr ovi de any pr ovi son f or doubt f ul account s si nce t he management bel i eves t hat t he bal ances of r ecei vabl e f r om cust omers ar e f ul l y col l ect i bl e and adequat el y secur ed t o cover possi bl e l osses on uncol l ect ibl e account s.
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURIT AS T bk AND SUBSIDIARY NOT ES TO CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
6. REKENING NASABAH 6. CUST OMER ACCOUNT S
Akun ini merupakan sal do kurang dari dana nasabah sehubungan dengan t ransaksi pembel i an ef ek yang dilakukan ol eh nasabah yang bersangkut an, dengan rincian sebagai berikut :
This account r epr esent s short age of cust omer ’ s f und i n r el at i on t o t he securi t i es purchase t r ansact i ons done by cert ain cust omer s, wi t h det ail s as f ol l ows:
2 0 1 0 2 0 0 9
Pihak ketiga T hi rd part ies
Sal do l ebih at au sama Bal ances whi ch ar e mor e t han or
dengan 5% 60. 864. 328.916 61. 087. 319.656 equal t o 5%
Sal do kur ang dari 5% 30. 400. 827.894 19. 740. 595.306 Bal ances which ar e l ess t han 5%
91. 265. 156.810 80. 827. 914.962 Rekening nasabah yang t erkait dengan pembiayaan
t ransaksi marj i n di kenakan bunga sebesar 16% - 18, 5% per 31 Desember 2010 dan 16% - 21% per 31 Desember 2009, Rekening nasabah di j adi kan j ami nan at as obl i gasi yang di t erbi t kan ol eh Perusahaan (Cat at an 15).
Manaj emen t idak membent uk penyisihan piut ang ragu- ragu karena m anaj emen berpendapat bahwa piut ang nasabah dapat t ert agih sel uruhnya dan mempunyai j ami nan yang cukup unt uk menut up kemungkinan t i dak t ert agihnya rekening nasabah.
Cust omer account s r el at ed t o mar gi n t r ansact i on f i nancing wil l be borne i nt er est rat e 16%-18. 5% per 31 December 2010 and 16%-21% per 31 December 2009, Cust omer account s ar e pl edged as col l at er al s f or bonds i ssued by t he Company (Not e 15).
The management does not pr ovi de any pr ovi son f or doubt f ul account s si nce t he management bel i eves t hat t he bal ances of cust omer account s ar e f ul l y col l ect ibl e and adequat el y secur ed t o cover possi bl e l osses on uncol l ect i bl e account s.
7. PORTOFOLIO EFEK 7. INV ESMENT IN MARKET ABLE SECURIT IES
Akun ini t erdiri dar i ef ek ekui t as, ef ek hut ang dan uni t penyert aan reksadana unt uk diper dagangkan dan diklasi f ikasikan sebagai aset keuangan pada nil ai waj ar melal ui l aba rugi dengan r incian sebagai beri kut :
This account r epr esent s equit y secur i t i es, debt secur it i es and unit s of mut ual f unds f or t rading and cl assi f i ed as f i nanci al asset s at f air val ue t hr ough pr of i t or l oss wi t h det ai l s as f ol l ows :
2 0 1 0 2 0 0 9
Efek Ekuitas Equit y Securit i es
Pihak ketiga 4. 520. 132 5. 282. 339. 380 T hi rd part ies
Efek Hutang Debt Securit ies
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 22. 803. 740.000 891.100.000 Relat ed part ies
Pihak ketiga 19. 800. 000.000 37. 974. 000.000 T hi rd part ies
Sub j uml ah – Bersih 42. 603. 740.000 38. 865. 100.000 Sub t ot al – Net
Reksadana Mut ual funds
Pihak yang mempunyai
hubungan istimewa 422. 897.046. 331 265. 985.519. 908 Relat ed part ies
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2010 DAN 2009
(Disaj ikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PANIN SEKURIT AS T bk AND SUBSIDIARY NOT ES TO CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S
31 DECEMBER 2010 DAN 2009
(Expressed in Rupiah, unless ot herwise st at ed)
7. PORTOFOLIO EFEK ( Lanj ut an ) 7. INV ESMENT IN MARKET ABLE SECURIT IES ( Cont inued)
Unit Penyertaan Reksadana
Juml ah unit penyert aan dan nil ai akt iva bersih Reksadana dengan pihak yang mempunyai hubungan ist i mew a pada t anggal 31 Desember 2010 dan 2009 adal ah sebagai berikut :
Uni t s of Mut ual Funds
Number of uni t s and net asset val ue of mut ual f unds wi t h r el at ed part i es as of 31 December 2010 and 2009 ar e as f ol l ows :
2 0 1 0