ASUMSI OLEH MANAJEMEN
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
31 Desember/December 31,
2013 2012
Dolar Amerika Serikat United States dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(US$216.341 pada tahun 2013 (US$215,922 in 2013 and
dan US$340.710 pada tahun 2012) 2.636.973.265 3.294.662.362 US$340,710 in 2012)
PT Bank Mega Tbk PT Bank Mega Tbk
(US$117.686 pada tahun 2013 (US$117,686 in 2013 and
dan US$18.232 pada tahun 2012) 1.434.474.869 176.298.977 US$18,232 in 2012)
OCBC Limited Singapura OCBC Limited Singapore
(US$4.318 pada tahun 2013 dan (US$4,318 in 2013 and
US$175 pada tahun 2012) 52.629.786 1.688.131 US$175 in 2012)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(US$2.705 pada tahun 2013 dan (US$2,704 in 2013 and
US$5.032 pada tahun 2012) 32.964.975 48.663.368 US$5,032 in 2012)
PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(US$1.190 pada tahun 2013 (US$1,189 in 2013 and
dan US$8.647 pada tahun 2012) 14.494.889 83.611.731 US$8,647 in 2012)
Dolar Singapura Singapore dollar
PT Bank Mega Tbk PT Bank Mega Tbk
(Sin$ 3.531 pada tahun 2013 dan (Sin$3,531 in 2013 and
Sin$1.990 pada tahun 2012) 33.996.802 15.732.138 Sin$1,990 in 2012)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(Sin$1.122) - 8.869.008 (Sin$1,122)
Total bank 24.614.805.584 17.405.354.869 Total cash in banks
Deposito berjangka - rupiah Time deposits - rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk - 24.050.000.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk 27.324.500.000 - PT Bank Mega Tbk
Total kas dan setara kas 53.217.306.877 43.333.108.689 Total cash and cash equivalents
Deposito berjangka dalam rupiah memperoleh bunga dengan tingkat suku bunga tahunan berkisar antara 4,25% sampai dengan 7,50% pada tahun 2013 dan 2,75% sampai dengan 3,70% pada tahun 2012.
The rupiah time deposits earned interest at annual rates ranging from 4.25% to 7.50% in 2012 and from 2.75% to 3.70% in 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, tidak terdapat kas dan setara kas Kelompok Usaha yang dibatasi penggunaannya atau ditempatkan pada pihak berelasi.
As of December 31, 2013 and 2012, none of the Group’s cash and cash equivalents are restricted in use or held by a related party.
Semua rekening bank dan deposito berjangka ditempatkan pada bank pihak ketiga.
All bank accounts and time deposits are placed in third-party banks.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
41
5. PIUTANG USAHA 5. TRADE RECEIVABLES
Piutang usaha terdiri dari: Trade receivables consist of:
31 Desember/December 31,
2013 2012
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 163.967.096.886 123.352.452.461 Rupiah
Dolar Amerika Serikat
(US$326.192 pada tahun 2013 United States dollar
dan US$165.995 pada (US$326,192 in 2013 and
tahun 2012) 3.975.949.534 1.605.171.650 US$165,995 in 2012)
Total 167.943.046.420 124.957.624.111 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (731.926.745) (3.312.925.869) Allowance for impairment loss
Piutang usaha - neto 167.211.119.675 121.644.698.242 Trade receivables - net
Analisis umur piutang usaha adalah sebagai berikut: The aging analysis of trade receivables is as follows:
31 Desember/December 31,
2013 2012
Pihak ketiga Third parties
Belum jatuh tempo 127.178.657.907 77.740.009.158 Current
Lewat jatuh tempo Overdue
1 sampai 30 hari 21.948.599.266 29.721.493.800 1 to 30 days
31 sampai 60 hari 3.170.843.388 3.201.735.542 31 to 60 days
61 sampai 90 hari 2.023.429.670 5.385.792.159 61 to 90 days
Lebih dari 90 hari 13.621.516.189 8.908.593.452 More than 90 days
Total 167.943.046.420 124.957.624.111 Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai (731.926.745) (3.312.925.869) Allowance for impairment loss
Piutang usaha - neto 167.211.119.675 121.644.698.242 Trade receivables - net
Mutasi penyisihan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:
The movements of the allowance for impairment loss account are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2013 2012
Saldo awal 3.312.925.869 3.373.284.828 Beginning balance
Cadangan selama tahun berjalan (60.358.959) - Provision during the year
Pemulihan selama tahun berjalan (2.520.640.165) (60.358.959) Reversal during the year
Saldo akhir tahun 731.926.745 3.312.925.869 Balance at end of year
Penurunan nilai secara kolektif 726.664.568 2.586.261.301 Collective impairment
Penurunan nilai secara individual 5.262.177 726.664.568 Individual impairment
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
42
5. PIUTANG USAHA (lanjutan) 5. TRADE RECEIVABLES (continued)
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang usaha pada akhir tahun, manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian penurunan nilai piutang usaha tersebut di atas adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin terjadi atas penurunan nilai piutang usaha pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012.
Based on the review of the status of trade receivables at the end of the year, management believes that the above allowance for impairment loss of trade receivables is sufficient to cover possible losses that may arise from impairment of trade receivables as of December 31, 2013 and 2012.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, piutang usaha - pihak ketiga digunakan sebagai jaminan atas utang bank jangka pendek dan utang bank jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Catatan 13 dan 19).
As of December 31, 2013 and 2012, trade receivables - third parties are pledged as collateral for short-term and long-term bank loans obtained from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Notes 13 and 19).
6. PIUTANG LAIN - LAIN 6. OTHER RECEIVABLES
Piutang lain - lain terdiri dari: Other receivables consist of the following:
31 Desember/December 31,
2013 2012
Klaim asuransi 3.389.215.686 4.278.975.774 Insurance claims
Greatwall Shipbroking Limited, Cina - 6.778.170.000 Greatwall Shipbroking Limited, China
PT Escorindo Jasa Prima 4.213.318.703 - PT Escorindo Jasa Prima
Lain-lain 1.152.890.552 940.419.688 Others
Total 8.755.424.941 11.997.565.462 Total
Pada tahun 2012, klaim asuransi merupakan piutang kepada perusahaan asuransi sehubungan dengan klaim yang telah disetujui untuk kapal KM Kedung Mas sebesar US$442.500. Pada tahun 2013, Perusahaan telah menerima pembayaran sebesar US$368.768 dari Perusahaan asuransi. Selain itu, Perusahaan juga menerima hasil perhitungan dari pihak adjuster terkait klaim Perusahaan atas KM Ayer Mas sebesar US$204.324.
In 2012, the insurance claims represent receivables from the insurer related to the approved claim for MV Kedung Mas amounting to US$442,500. In 2013, the Company has receipt the payment from insurance company amounting to US$368,768. In addition, the Company also received the results related to the claim of MV Ayer Mas for US$204,324.
Pada tahun 2012, piutang Greatwall Shipbroking Limited, Cina (Greatwall) berasal dari kesepakatan antara Perusahaan dan Greatwall, dimana Greatwall setuju untuk mengembalikan kelebihan pembayaran terkait dengan pembelian mesin selama tahun 2012 (Catatan 11). Selanjutnya, pada tanggal 22 Februari 2013, Perusahaan telah menerima seluruh saldo piutang dari Greatwall.
In 2012, the receivable from Greatwall Shipbroking Limited, China (Greatwall) arose from the agreement between the Company and Greatwall, whereby Greatwall agreed to return an overpayment relating to the acquisition of engines during 2012 (Note 11). Subsequently, on February 22, 2013, the Company fully received the payment of the outstanding balance from Greatwall.
Berdasarkan hasil penelahaan terhadap piutang lain-lain pada akhir periode pelaporan, manajemen berkeyakinan bahwa tidak diperlukan cadangan penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 karena manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain dapat tertagih seluruhnya.
Based on the review of other receivables at the end of the reporting period, management believes that no allowance for impairment needs to be provided as of December 31, 2013 and 2012, since management believes all other receivables can be collected in full.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
43
7. ASET KEUANGAN LANCAR LAINNYA 7. OTHER CURRENT FINANCIAL ASSETS
Akun ini merupakan saldo yang dibatasi penggunaannya yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sehubungan dengan perjanjian kerjasama antara Kelompok Usaha dan PT Pelabuhan Indonesia (Persero) dalam rangka pembayaran pelayanan jasa pelabuhan melalui sistem cash on-line pada beberapa pelabuhan tertentu (Catatan 38a).
This account represents restricted cash which is placed in PT Bank Mandiri (Persero) Tbk in connection with the cooperation agreement between the Group and PT Pelabuhan Indonesia (Persero) for the payment of port service fees through a cash on-line system in certain ports (Note 38a).
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, tidak terdapat saldo yang dibatasi penggunaannya ditempatkan pada pihak berelasi.
As of December 31, 2013 and 2012, none of the Group’s restricted cash accounts are held by a related party.
8. PERSEDIAAN 8. INVENTORIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/December 31,
2013 2012
Suku cadang 14.798.741.889 19.654.575.479 Spareparts
Bahan bakar kapal 12.958.976.434 11.908.608.744 Bunker
Total 27.757.718.323 31.563.184.223 Total
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap kondisi masing-masing persediaan pada akhir tahun, manajemen Kelompok Usaha berkeyakinan bahwa tidak perlu melakukan cadangan untuk keusangan persediaan pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 karena seluruh persediaan masih dapat digunakan.
Based on the review of the individual status of the inventories at the end of the year, the Group’s management believes that no allowance for inventory obsolescence is necessary as of December 31, 2013 and 2012 since the inventories are fully usable.
Pada tanggal 31 Desember 2013, seluruh persediaan suku cadang yang dimiliki oleh Perusahaan dan PT Pelayaran Tirtamas Express, entitas anak, diasuransikan terhadap semua risiko nilai pertanggungan sebesar Rp14.303.883.502 melalui PT Asuransi Wahana Tata. Manajemen Kelompok Usaha berpendapat bahwa nilai pertanggungan asuransi adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
As of December 31, 2013, the spareparts inventories, which are owned by the Company and by PT Pelayaran Tirtamas Express, a subsidiary, are covered by insurance from all risk for total coverage sum of Rp14,303,883,502 through PT Asuransi Wahana Tata. The Group’s management is of the opinion that the insurance coverage is adequate to cover possible losses arising from such risks.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, saldo persediaan digunakan sebagai jaminan atas utang bank jangka pendek dan utang bank jangka panjang yang diperoleh dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Catatan 13 dan 19).
As of December 31, 2013 and 2012, the inventories are pledged as collateral for short-term and long-term bank loans obtained from PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (Notes 13 and 19).
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
44
9. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 9. PREPAID EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/December 31, 2013 2012 Asuransi 2.627.233.655 1.968.872.081 Insurance Sewa 1.361.798.303 765.224.176 Rent Lain-lain - 42.259.000 Others Total 3.989.031.958 2.776.355.257 Total
10. ASET LANCAR LAIN-LAIN 10. OTHER CURRENT ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
31 Desember/December 31,
2013 2012
Uang muka operasional 17.016.716.690 6.239.967.890 Advance for operations
Uang muka akuisisi investasi pada Advance for acquisition of investment in
Entitas Anak baru - 2.500.000.000 a new Subsidiary
Lain-lain 885.566.412 159.615.065 Others
Total 17.902.283.102 8.899.582.955 Total
Pada tanggal 13 November 2012, Perusahaan menandatangani perjanjian jual beli bersyarat dengan pemilik dari PT Escorindo Stevedoring (Escorindo), di mana Perusahaan setuju untuk membeli 300 saham atau 100% kepemilikan saham Escorindo dengan keseluruhan nilai transaksi sebesar Rp5.000.000.000. Pada tahun 2012, Perusahaan telah membayar uang muka sebesar 50% dari keseluruhan nilai transaksi atau sebesar Rp2.500.000.000 yang disajikan sebagai “Uang muka akuisisi investasi pada entitas anak baru”. Pada bulan Januari 2013, Perusahaan telah menyelesaikan akuisisi Escorindo dengan total kepemilikan saham sebesar 99,67% (Catatan 2b).
On November 13, 2012, the Company entered into a conditional sale and purchase agreement with the owner of PT Escorindo Stevedoring (Escorindo), whereby the Company agreed to purchase 300 shares or 100% ownership of Escorindo for a total transaction value of Rp5,000,000,000. In 2012, the Company paid 50% as advance payment of the total transaction value or Rp2,500,000,000 which is presented as “Advance for acquisition of investment in a new subsidiary” above. In January 2013, the Company completed the acquisition of Escorindo with a total shareholding of 99.67% (Note 2b).
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
45
11. ASET TETAP 11. FIXED ASSETS
Rincian aset tetap adalah sebagai berikut: The details of fixed assets are as follows:
2013 Selisih Kurs
karena Penjabaran
Saldo Laporan Keuangan/ Saldo Awal/ Difference in Akhir/
Beginning Foreign Currency Penambahan*/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Translation Additions*/ Deductions/ Reclassifications Balance
Biaya Perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 19.778.809.743 - - - - 19.778.809.743 Land
Bangunan dan prasarana 9.797.616.208 - 342.426.000 - - 10.140.042.208 Buildings and infrastructure
Kapal 1.293.122.058.935 - - 75.940.608.000 - 1.217.181.450.935 Vessels
Biaya pemugaran 35.557.551.243 - 9.736.161.100 8.578.316.739 - 36.715.395.604 Dry docking and replating
Peti kemas 207.191.402.119 21.144.156.769 - 92.056.644.566 - 136.278.914.322 Containers
Peralatan kapal 27.343.967.800 - 3.167.484.100 8.467.865.311 - 22.043.586.589 Vessel equipment
Kendaraan 8.707.860.000 - 1.351.334.714 1.149.700.000 - 8.909.494.714 Vehicles
Alat berat 72.096.705.775 - 118.519.462.738 2.745.920.000 (5.225.000.000) 182.645.248.513 Heavy equipment
Peralatan kantor 7.755.076.662 - 1.502.245.859 28.895.427 - 9.228.427.094 Office equipment
Sub-total 1.681.351.048.485 21.144.156.769 134.619.114.511 188.967.950.043 (5.225.000.000) 1.642.921.369.722 Sub-total
Sewa pembiayaan Finance leases
Peti kemas 231.562.171.500 60.261.990.900 149.749.466.772 209.101.076.100 - 232.472.553.072 Containers
Alat berat 14.038.116.016 - - - 5.225.000.000 19.263.116.016 Heavy equipment
Sub-total 245.600.287.516 60.261.990.900 149.749.466.772 209.101.076.100 5.225.000.000 251.735.669.088 Sub-total
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tetap 5.775.783.200 - 40.204.674.898 5.775.783.200 - 40.204.674.898 fixed assets
Aset dalam penyelesaian - - 3.439.750.000 - - 3.439.750.000 Construction in progress
Total 1.932.727.119.201 81.406.147.669 328.013.006.181 403.844.809.343 - 1.938.301.463.708 Total
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
dan Amortisasi and Amortization
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan dan prasarana 6.495.659.351 - 208.511.907 - - 6.704.171.258 Buildings and infrastructure
Kapal 205.611.006.727 - 77.828.407.683 29.444.663.146 - 253.994.751.264 Vessels
Biaya pemugaran 15.231.549.266 - 10.906.502.567 2.792.198.503 - 23.345.853.330 Dry docking and replating
Peti kemas 199.029.829.588 20.493.174.114 8.400.146.054 92.056.644.566 - 135.866.505.190 Containers
Peralatan kapal 19.838.027.189 - 4.448.337.857 7.760.784.696 - 16.525.580.350 Vessel equipment
Kendaraan 5.665.070.624 - 1.845.233.162 1.149.700.000 - 6.360.603.786 Vehicles
Alat berat 40.460.793.367 - 25.363.648.195 2.745.920.000 (1.578.385.417) 61.500.136.145 Heavy equipment
Peralatan kantor 5.678.229.840 - 1.294.820.421 28.895.427 - 6.944.154.834 Office equipment
Sub-total 498.010.165.952 20.493.174.114 130.295.607.846 135.978.806.338 (1.578.385.417) 511.241.756.157 Sub-total
Sewa pembiayaan Finance leases
Peti kemas 128.127.751.419 37.928.090.069 33.104.102.696 132.564.650.829 - 66.595.293.355 Containers
Alat berat 2.746.227.003 - 2.705.910.051 - 1.578.385.417 7.030.522.471 Heavy equipment
Sub-total 130.873.978.422 37.928.090.069 35.810.012.747 132.564.650.829 1.578.385.417 73.625.815.826 Sub-total
Total 628.884.144.374 58.421.264.183 166.105.620.593 268.543.457.167 - 584.867.571.983 Total
Nilai buku neto 1.303.842.974.827 1.353.433.891.725 Net book value *termasuk didalamnya saldo pada saat akuisisi Escorindo *include the Escorindo balance on acquisition date
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
46
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
2012 Selisih Kurs
karena Penjabaran
Saldo Laporan Keuangan/ Saldo Awal/ Difference in Akhir/
Beginning Foreign Currency Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending Balance Translation Additions/ Deductions/ Reclassifications Balance
Biaya Perolehan Cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Tanah 32.393.789.147 - 1.479.837.251 14.094.816.655 - 19.778.809.743 Land
Bangunan dan prasarana 7.906.314.555 - 1.891.301.653 - - 9.797.616.208 Buildings and infrastructure
Kapal 744.136.763.840 - 77.812.708.881 18.201.425.000 489.374.011.214 1.293.122.058.935 Vessels
Biaya pemugaran 33.484.120.204 - 13.047.043.150 10.973.612.111 - 35.557.551.243 Dry docking and replating
Peti kemas 173.981.074.997 5.044.282.200 - 11.331.126.328 39.497.171.250 207.191.402.119 Containers
Peralatan kapal 30.853.532.852 - - 3.509.565.052 - 27.343.967.800 Vessel equipment
Kendaraan 9.151.010.000 - 3.970.000.000 4.413.150.000 - 8.707.860.000 Vehicles
Alat berat 37.488.305.775 - 34.608.400.000 - - 72.096.705.775 Heavy equipment
Peralatan kantor 6.148.520.779 - 1.622.363.675 15.807.792 - 7.755.076.662 Office equipment
Sub-total 1.075.543.432.149 5.044.282.200 134.431.654.610 62.539.502.938 528.871.182.464 1.681.351.048.485 Sub-total
Sewa pembiayaan Finance leases
Peti kemas 256.644.486.650 14.414.856.100 - - (39.497.171.250) 231.562.171.500 Containers
Alat berat 2.140.566.016 - 11.897.550.000 - - 14.038.116.016 Heavy equipment
Sub-total 258.785.052.666 14.414.856.100 11.897.550.000 - (39.497.171.250) 245.600.287.516 Sub-total
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tetap dan fixed assets and dry
pemugaran kapal 6.071.026.500 - 495.149.794.414 6.071.026.500 (489.374.011.214) 5.775.783.200 docking of vessels
Total 1.340.399.511.315 19.459.138.300 641.478.999.024 68.610.529.438 - 1.932.727.119.201 Total
Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation
dan Amortisasi and Amortization
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan dan prasarana 6.196.215.890 - 299.443.461 - - 6.495.659.351 Buildings and infrastructure
Kapal 167.159.784.529 - 50.208.428.135 11.757.205.937 - 205.611.006.727 Vessels
Biaya pemugaran 14.675.166.016 - 10.055.898.026 9.499.514.776 - 15.231.549.266 Dry docking and replating
Peti kemas 155.572.095.628 4.255.675.882 14.734.534.158 11.292.099.801 35.759.623.721 199.029.829.588 Containers
Peralatan kapal 17.820.036.228 - 5.417.478.783 3.399.487.822 - 19.838.027.189 Vessel equipment
Kendaraan 8.367.921.092 - 1.710.299.531 4.413.149.999 - 5.665.070.624 Vehicles
Alat berat 31.800.718.455 - 8.660.074.912 - - 40.460.793.367 Heavy equipment
Peralatan kantor 4.554.628.217 - 1.134.521.623 10.920.000 - 5.678.229.840 Office equipment
Sub-total 406.146.566.055 4.255.675.882 92.220.678.629 40.372.378.335 35.759.623.721 498.010.165.952 Sub-total
Sewa pembiayaan Finance leases
Peti kemas 126.712.350.880 6.925.936.958 30.249.087.302 - (35.759.623.721) 128.127.751.419 Containers
Alat berat 267.570.753 - 2.478.656.250 - - 2.746.227.003 Heavy equipment
Sub-total 126.979.921.633 6.925.936.958 32.727.743.552 - (35.759.623.721) 130.873.978.422 Sub-total
Total 533.126.487.688 11.181.612.840 124.948.422.181 40.372.378.335 - 628.884.144.374 Total
Nilai buku neto 807.273.023.627 1.303.842.974.827 Net book value
Beban penyusutan dialokasikan sebagai berikut: Depreciation expense was allocated to the following:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2013 2012
Beban jasa (Catatan 32) 161.830.625.289 121.804.148.133 Cost of services (Note 32)
Beban usaha (Catatan 33) 3.221.423.427 3.144.274.048 Operating expenses (Note 33)
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
47
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of sale of fixed assets are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31,
2013 2012
Biaya perolehan (354.083.485.987) (58.594.309.564) Cost
Akumulasi penyusutan 239.066.937.323 37.401.683.149 Accumulated depreciation
Nilai buku neto (115.016.548.664) (21.192.626.415) Net book value
Biaya terkait penjualan aset tetap(*) (1.869.978.671) (1.076.866.161) Other costs related to fixed assets sold(*)
Total nilai tercatat (116.886.527.335) (22.269.492.576) Total carrying amount
Harga jual 104.150.751.625 87.657.325.559 Proceeds
Laba (rugi) penjualan aset tetap (12.735.775.710) 65.387.832.983 Gain (loss) on sale of fixed assets
(*) terutama terdiri dari persediaan bahan bakar kapal dan suku cadang terkait kapal yang dijual
(*) mainly consisting of bunker and spareparts inventories related to the vessels sold
Pengurangan aset tetap pada tahun 2013 terutama berasal dari penjualan empat kapal motor yang dimiliki oleh Perusahaan, penjualan peti kemas milik Perusahaan dan Anemi dan penghapusan aset sewa guna usaha di Anemi. Pengurangan juga termasuk penghapusan biaya pemugaran karena pengurangan harga sebesar Rp4.179.254.913 yang diberikan oleh galangan kapal dan penghapusan biaya pemugaran yang telah diamortisasi seluruhnya sebesar Rp8.125.197.913.
Deductions to fixed assets in 2013 mainly represent the sale of four mother vessels owned by the Company, sale of containers owned by the Company and Anemi and write-off lease assets in Anemi. Deduction in dry docking and replating was due to reduction in price amounting to Rp4,179,254,913 by the shipyards and write-off of the cost of dry docking and replating amounting to Rp8,125,197,913 which had been fully amortized.
Pengurangan aset tetap pada tahun 2012 terutama berasal dari penjualan dua kapal motor yang dimiliki oleh Perusahaan, penjualan peti kemas milik Perusahaan dan Anemi serta penjualan tanah Perusahaan yang berlokasi di Makassar. Pengurangan juga termasuk penghapusan biaya pemugaran karena pengurangan harga sebesar Rp732.815.434 yang diberikan oleh galangan kapal dan penghapusan biaya pemugaran yang telah diamortisasi seluruhnya sebesar Rp2.931.908.818. Selain itu, terdapat penghapusan biaya pemugaran kapal sebesar Rp205.000.000, penghapusan peralatan kantor sebesar Rp4.887.793 dan penghapusan kontainer pada Entitas Anak dengan biaya perolehan sebesar Rp70.581.329 dan akumulasi penyusutan sebesar Rp38.786.368.
Deductions to fixed assets in 2012 mainly represent the sale of two mother vessels owned by the Company, sale of containers owned by the Company and Anemi and sale of land owned by the Company located in Makassar. Deduction in dry docking and replating was due to reduction in price amounting to Rp732,815,434 by the shipyards and write-off of the cost of dry docking and replating amounting to Rp2,931,908,818 which had been fully amortized. Also, dry docking and replating amounting to Rp205,000,000, office equipment amounting to Rp4,887,793 and containers of Subsidiary with cost amounting to Rp70,581,329 and accumulated depreciation amounting to Rp38,786,368 were written off.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2013 dan
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut (Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended
(Expressed in rupiah, unless otherwise stated)
48
11. ASET TETAP (lanjutan) 11. FIXED ASSETS (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2013, tanah milik Perusahaan dengan status Hak Guna Bangunan (HGB) dengan luas area sebesar 18.496 meter persegi, berlokasi di Jakarta, Medan dan Pontianak. HGB tersebut akan berakhir pada berbagai tanggal antara tahun 2019 dan 2042 dan manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa HGB tersebut dapat diperpanjang pada saat berakhirnya hak tersebut. Sebagai tambahan, Perusahaan juga memiliki tanah seluas 20.000 meter persegi yang berlokasi di Jayapura dengan status pelepasan hak.
As of December 31, 2013, the land account represents parcels of land owned by the Company with certificates of usage rights covering a total area of 18,496 square meters, located in Jakarta, Medan and Pontianak. These certificates will expire on various dates between 2019 and 2042 and the Company’s management is of the opinion that the rights can be renewed once they expire. In addition, the Company also owns land with a total area of 20,000 square meters located in Jayapura with the status of a released right (“status pelepasan hak”).
Aset tetap digunakan sebagai jaminan atas utang bank jangka pendek dan utang bank jangka panjang, utang sewa pembiayaan, utang transaksi syariah, utang lembaga keuangan dan utang pembiayaan konsumen pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 (Catatan 13, 19, 20 dan 21). Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, nilai buku neto aset tetap yang dijadikan sebagai jaminan masing-masing sebesar Rp948,8 miliar dan Rp1.039,3 miliar.
Fixed assets are pledged as collateral for short-term and long-short-term bank loans, finance lease liabilities, obligation under syariah transactions, loan payable to financial institution and consumer