wit h independent auditors’ report
STATEMENTS As of December 31, 2014 and
19. KEPENTINGAN NONPENGENDALI (lanjutan) NON-CONTROLLING INTERESTS (continued) Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan PT Aneka Coffee Industry (ACI), entitas anak, yang telah disahkan dengan akta No. 235 tanggal 24 Maret 2014, para pemegang saham menyetujui, di antaranya, pembagian dividen tunai sebesar Rp1.347.800 per lembar saham atau sejumlah Rp30.999.400.000 masing-masing kepada Perusahaan dan kepentingan nonpengendali sebesar Rp20.149.610.000 dan Rp10.849.790.000. Pembagian dividen tunai tersebut telah disetujui oleh PT Bank DBS Indonesia (DBS) pada Maret 2014. Pembayaran dividen dilakukan pada Maret 2014.
Based on the Annual General Meeting of Shareholders’ Resolution of PT Aneka Coffee Industry (ACI), a subsidiary, as notarized in the Notarial Deed No. 235 dated March 24, 2014, the shareholders approved, among others, the payment of cash dividends amounting to Rp1,347,800 per share or totaling Rp30,999,400,000 to the Company and non- controlling interest amounting to Rp20,149,610,000 and Rp10,849,790,000, respectively. This cash dividends payment has been approved by PT Bank DBS Indonesia (DBS) on March 2014. The dividend payment were made on March 2014. Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan ACI, entitas anak, yang telah disahkan dengan akta No. 181 tanggal 5 April 2013, para pemegang saham menyetujui, di antaranya, pembagian dividen tunai sebesar Rp1.652.150 per lembar saham atau sejumlah Rp37.999.450.000 masing-masing kepada Perusahaan dan kepentingan nonpengendali sebesar Rp24.699.642.500 dan Rp13.299.807.500. Pembagian dividen tunai tersebut telah disetujui oleh PT Bank DBS Indonesia (DBS) pada Februari 2013. Pembayaran dividen dilakukan pada Maret 2013.
Based on the Annual General Meeting of Shareholders’ Resolution of ACI as notarized in the Notarial Deed No. 181 dated April 5, 2013, the shareholders approved, among others, the payment of cash dividends amounting to Rp1,652,150 per share or totaling Rp37,999,450,000 to the Company and non- controlling interest amounting to Rp24,699,642,500 and Rp13,299,807,500, respectively. This cash dividends payment has been approved by DBS on February 2013. The dividend payment were made on March 2013.
20. MODAL SAHAM 20. CAPITAL STOCK
Rincian pemilikan saham Perusahaan dengan nilai nominal Rp175 per saham adalah sebagai berikut:
The ownership details of the Company’s shares of stock with a par value of Rp175 per share are as follows:
31 Desember 2014 dan 2013/
December 31, 2014 and 2013
Jumlah saham dasar, ditempatkan
dan disetor penuh/ Persentase
Number of shares pemilikan/
authorized, issued Percentage Jumlah/
Pemegang saham and fully paid of ownership Total Shareholders
Innovest Offshore Ventures Ltd., Innovest Offshore Ventures Ltd.,
British Virgin Islands 675.754.545 46,927% 118.257.045.375 British Virgin Islands
Igianto Joe 272.378.790 18,915 47.666.288.250 Igianto Joe
PT Aneka Bumi Prasidha 136.500.000 9,479 23.887.500.000 PT Aneka Bumi Prasidha
PT Aneka Agroprasidha 114.000.000 7,917 19.950.000.000 PT Aneka Agroprasidha
Lion Best Holding Limited., Lion Best Holding Limited.,
British Virgin Islands 111.866.665 7,769 19.576.666.375 British Virgin Islands
Agus Soegiarto 20.051.000 1,393 3.508.925.000 Agus Soegiarto
H. Sjamsul Bachri Uding 2.157.000 0,150 377.475.000 H. Sjamsul Bachri Uding
Didik Tandiono 600.000 0,042 105.000.000 Didik Tandiono
Jeffry Sanusi Soedargo 450.000 0,031 78.750.000 Jeffry Sanusi Soedargo
Moenardji Soedargo 450.000 0,031 78.750.000 Moenardji Soedargo
Widyono Lianto 78.000 0,005 13.650.000 Widyono Lianto
Masyarakat (masing-masing dengan Public (each with ownership
pemilikan kurang dari 5%) 105.714.000 7,341 18.499.950.000 interest below 5%)
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
As of December 31, 2014 and for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
71
20. MODAL SAHAM (lanjutan) 20. CAPITAL STOCK (continued)
Berdasarkan risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan No. 540 tanggal 25 Juni 2014, para pemegang saham menyetujui, antara lain, bahwa Perusahaan tidak membagikan dividen atas laba neto tahun 2013.
Based on the minutes of the Shareholders’ Annual General Meeting of the Company No. 540 dated June 25, 2014, the shareholders approved, among others, that the Company will not distribute dividends from 2013 net income.
Berdasarkan risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Perusahaan No. 11 tanggal 21 Juni 2013, para pemegang saham menyetujui, antara lain, bahwa Perusahaan tidak membagikan dividen atas laba neto tahun 2012.
Based on the minutes of the Shareholders’ Annual General Meeting of the Company No. 11 dated June 21, 2013, the shareholders approved, among others, that the Company will not distribute dividends from 2012 net income.
Pengelolaan modal Capital Management
Tujuan utama pengelolaan modal Perusahaan dan entitas anaknya adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi pemegang saham.
The primary objective of the Company and its subsidiaries’ capital management is to ensure that it maintains healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value.
Perusahaan dan entitas anak tertentu dipersyaratkan untuk memelihara tingkat permodalan tertentu oleh perjanjian pinjaman. Persyaratan permodalan eksternal tersebut telah dipenuhi oleh entitas terkait pada tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. Selain itu, Perusahaan dan entitas anak juga dipersyaratkan oleh Undang-undang Perseroan efektif tanggal 16 Agustus 2007 untuk mengkontribusikan sampai dengan 20% dari modal saham diterbitkan dan dibayar penuh ke dalam dana cadangan yang tidak boleh didistribusikan. Persyaratan permodalan eksternal tersebut akan dipertimbangkan oleh Perusahaan dan entitas anak dalam Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) berikutnya.
The Company and certain subsidiaries are required by the respective loan agreements to maintain the level of existing share capital. This externally imposed capital requirement has been complied with by the relevant entities for the years ended December 31, 2014 and 2013. In addition, the Company and subsidiaries is also required by the Corporate Law effective August 16, 2007 to contribute to and maintain a non-distributable reserve fund until the said reserve reach 20% of the issued and fully paid share capital. This externally imposed capital requirements will be considered with by the Company and subsidiaries in their next Annual General Shareholders Meeting (“AGM”).
Perusahaan dan entitas anaknya mengelola struktur permodalan dan melakukan penyesuaian, berdasarkan perubahan kondisi ekonomi. Untuk memelihara dan menyesuaikan struktur permodalan, Perusahaan dan entitas anak dapat menyesuaikan pembayaran dividen kepada pemegang saham, imbalan modal kepada pemegang saham atau menerbitkan saham baru. Tidak ada perubahan atas tujuan, kebijakan maupun proses untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013.
The Company and its subsidiaries manages their capital structure and makes adjustments to it, in light of changes in economic conditions. To maintain or adjust the capital structure, the Company and subsidiaries may adjust the dividend payment to shareholders, return capital to shareholders or issue new shares. No changes were made in the objectives, policies or processes during the years ended December 31, 2014 and 2013.
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
STATEMENTS As of December 31, 2014 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. MODAL SAHAM (lanjutan) 20. CAPITAL STOCK (continued)
Pengelolaan modal (lanjutan) Capital Management (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya mengawasi modal dengan menggunakan rasio pengungkit (gearing ratio), dengan membagi utang neto dengan total modal. Kebijakan Perusahaan dan entitas anaknya adalah menjaga rasio pengungkit dalam kisaran perusahaan-perusahaan terkemuka dalam industri sejenis di Indonesia untuk mengamankan akses terhadap pendanaan pada biaya yang rasional. Perusahaan dan entitas anaknya menyertakan dalam pinjaman bank jangka pendek dan pinjaman bank jangka panjang dikurangi kas dan setara kas. Termasuk dalam modal adalah modal saham, ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk.
The Company and its subsidiaries monitors their capital using gearing ratios, by dividing net debt with the total capital. The Company and subsidiaries’ policy is to maintain the gearing ratio within the range of gearing ratios of the leading companies with similar industry in Indonesia in order to secure access to finance at a reasonable cost. The Company and its subsidiaries includes within short-term bank loans and long-term bank loans less cash and cash equivalents. Capital includes share capital, equity attributable to the equity holders of the parent entity.
Tujuan utama pengelolaan modal Perusahaan dan entitas anaknya adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat yaitu rasio utang terhadap ekuitas sebesar 1,5 kali untuk mendukung usaha dan memaksimalkan imbalan bagi pemegang saham. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, rasio utang terhadap ekuitas Perusahaan dan entitas anaknya adalah sebagai berikut:
The primary objective of the Company’s and its Subsidiary’s capital management is to ensure that they maintains healthy capital ratios which is a maximum debt to equity ratio of 1.5 times in order to support its business and maximize shareholder value. As of December 31, 2014 and 2013, the Company and subsidiaries’ debt to equity are as follows:
31 Desember 2014/ 31 Desember 2013/ December 31, 2014 December 31, 2013
Pinjaman bank jangka pendek 178.597.418.167 201.823.634.259 Short-term bank loans
Liabilitas jangka panjang yang Current maturities of
jatuh tempo dalam satu tahun - long-term debts -
Kredit pembiayaan konsumen 1.056.731.627 - Consumer finance loans
Pinjaman bank - 3.325.159.200 Bank loans
Liabilitas jangka panjang,
setelah dikurangi bagian yang Long-term debts,
jatuh tempo dalam satu tahun - net of current maturities -
Kredit pembiayaan konsumen 1.652.369.246 - Consumer finance loans
Total 181.306.519.040 205.148.793.459 Total
Dikurangi: kas dan setara kas 34.238.117.211 87.886.588.998 Less : cash and cash equivalents
Pinjaman - neto 147.068.401.829 117.262.204.461 Net loans
Total ekuitas 295.373.870.437 325.999.878.491 Total equity
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
As of December 31, 2014 and for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
73
21. PENJUALAN NETO 21. NET SALES
Akun ini terdiri dari: This account is consists of: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31
2014 2013
Hasil Bumi Agricultural Products
Pihak ketiga Third parties
Ekspor 635.481.908.476 847.799.884.314 Export
Lokal 272.043.582.593 354.399.873.537 Local
Pihak-pihak berelasi (Catatan 7) Related parties (Note 7)
Ekspor 67.555.566.020 77.353.313.733 Export
Total 975.081.057.089 1.279.553.071.584 Total
Transaksi penjualan yang mencapai 10% dari total penjualan neto, tercatat dalam segmen pengolahan dan perdagangan hasil bumi (Catatan 29), adalah sebagai berikut:
The sales transaction exceeding 10% of total net sales, recorded in agricultural products processing and trading (Note 29), are as follows:
Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/ Year ended December 31
Persentase dari
total Penjualan Neto/ Jumlah/ Percentage to total Net Sales Amount
2014 2013 2014 2013
Utexam Logistics Limited, Utexam Logistics Limited,
Singapura 21,49 19,49 209.540.822.976 249.412.032.865 Singapore
22. BEBAN POKOK PENJUALAN 22. COST OF GOODS SOLD
Akun ini terdiri dari: This account is consists of: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember/
Year ended December 31
2014 2013
Bahan baku yang digunakan 737.209.425.794 993.905.238.131 Raw materials used
Upah buruh langsung 19.603.987.785 17.013.379.190 Direct labor
Beban pabrikasi 94.872.480.429 99.613.679.589 Factory overhead
Total Beban Produksi 851.685.894.008 1.110.532.296.910 Total Manufacturing Cost
Persediaan barang dalam proses: Work in process:
Awal tahun 40.447.481.015 51.108.598.438 At beginning of year
Akhir tahun (25.090.887.463) (40.447.481.015) At end of year
Beban Pokok Produksi 867.042.487.560 1.121.193.414.333 Cost of Goods Manufactured
Persediaan barang jadi: Finished goods:
Awal tahun 88.757.535.537 55.420.687.784 At beginning of year
Pembelian 2.125.952.496 15.473.913.228 Purchases
Akhir tahun (80.992.204.804) (88.757.535.537) At end of year
KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
STATEMENTS As of December 31, 2014 and
for The Year Then Ended
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22. BEBAN POKOK PENJUALAN (lanjutan) 22. COST OF GOODS SOLD (continued)